生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)21版操作指南(編輯修改稿)
2024-07-15 03:35 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ：根據(jù)各地稅局要求選擇生成其他申報(bào)數(shù)據(jù)類型，如去稅局審核需選擇本地申報(bào)，如通過遠(yuǎn)程審核，則選擇遠(yuǎn)程申報(bào)。 撤銷退（免）稅備案申報(bào)若發(fā)現(xiàn)申報(bào)退（免）稅備案報(bào)表有誤，可將數(shù)據(jù)撤銷，返回到明細(xì)數(shù)據(jù)錄入階段，進(jìn)行修改，再按照向?qū)Я鞒讨匦律陥?bào)。選擇申報(bào)系統(tǒng)“備案向?qū)А钡谒牟健俺蜂N退（免）稅備案申報(bào)”中的“撤銷退（免）稅備案相關(guān)數(shù)據(jù)”，選擇對應(yīng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行撤銷，如圖：圖 38點(diǎn)擊“確定”按鈕之后，系統(tǒng)會(huì)彈出詢問對話框。如圖：圖 39點(diǎn)擊“確定”按鈕后，系統(tǒng)提示撤銷成功，如圖：圖 310 退（免）稅備案數(shù)據(jù)查詢選擇申報(bào)系統(tǒng)“備案向?qū)А钡谖宀健巴耍猓┒悅浒笖?shù)據(jù)查詢”，進(jìn)行相關(guān)數(shù)據(jù)查詢，如圖：圖 329 一般貿(mào)易流程（一般貿(mào)易簡易流程圖）圖 311（向?qū)Я鞒虉D）圖 312 一般貿(mào)易基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集根據(jù)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)錄入明細(xì)數(shù)據(jù)，即向?qū)У诙?，其中特殊業(yè)務(wù)可根據(jù)企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)自行選填（若有電子口岸設(shè)備及IC卡的企業(yè)可以進(jìn)行第一步操作，從海關(guān)下載報(bào)關(guān)單在此讀入，沒有可以直接跳過）。選擇申報(bào)系統(tǒng)“退稅向?qū)А钡诙健俺隹谪浳锩骷?xì)申報(bào)錄入”，點(diǎn)擊“增加”按鈕，進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，如圖：圖 313 免抵退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查在向?qū)У谌?，對?shù)據(jù)進(jìn)行一致性檢查，無誤后則確認(rèn)免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)，如圖：圖 314 確認(rèn)免抵退稅明細(xì)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)檢查通過后，通過向?qū)У谌降诙?xiàng) “確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”，做明細(xì)數(shù)據(jù)的確認(rèn)，如圖：圖 315點(diǎn)擊“確定“按鈕進(jìn)行確認(rèn)操作，如圖：圖 316點(diǎn)擊“確定”進(jìn)行下一步，如圖：圖 317明細(xì)數(shù)據(jù)確認(rèn)成功后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示，此時(shí)，明細(xì)數(shù)據(jù)將不再顯示在出口明細(xì)錄入界面中。 匯總數(shù)據(jù)采集向?qū)У谒牟?，采集匯總表數(shù)據(jù)，輸入所屬期，會(huì)帶出退稅匯總計(jì)算的對話框,如圖: 圖318填寫之后就可自動(dòng)計(jì)算出免抵退稅匯總表數(shù)據(jù)，同時(shí)匯總附表自動(dòng)帶出。同理，免抵退資料情況表錄入，點(diǎn)擊“增加”輸入所屬期敲回車確定，可自動(dòng)帶出情況資料表數(shù)據(jù)，檢查無誤后點(diǎn)擊保存，如圖：圖 319圖 320 生成免抵退申報(bào)數(shù)據(jù)向?qū)У谖宀降谝豁?xiàng)，進(jìn)行一致性檢查，如圖：圖 321向?qū)У谖宀降诙?xiàng)，生成免抵退申報(bào)數(shù)據(jù)，如圖：圖 322向?qū)У谖宀降谌?xiàng)，打印正式申報(bào)數(shù)據(jù)，如圖：圖 323將生成的免抵退申報(bào)數(shù)據(jù)，進(jìn)行審核，讀入反饋信息查看疑點(diǎn)，撤銷申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，再次進(jìn)行審核直到無疑點(diǎn)撤銷申報(bào)數(shù)據(jù)，重新生成免抵退申報(bào)數(shù)據(jù)。將生成的免抵退申報(bào)數(shù)據(jù)，連同整套報(bào)表、原始憑證到退稅部門進(jìn)行正式申報(bào)；若退稅部門未通過審核，則取回紙質(zhì)申報(bào)資料重新作整個(gè)流程。若有錯(cuò)誤，則需要撤銷數(shù)據(jù)重新修改后申報(bào)，先撤銷免抵退匯總數(shù)據(jù)，再撤銷明細(xì)數(shù)據(jù)（向?qū)У诹降谒捻?xiàng)）撤銷操作如圖：圖 324撤銷后，數(shù)據(jù)恢復(fù)到明細(xì)錄入狀態(tài)，可進(jìn)行修改，重新申報(bào)。 申報(bào)反饋若審核通過，則在向?qū)У诹降谝?、三?xiàng)讀入反饋信息并進(jìn)行處理點(diǎn)擊“向?qū)А惫δ?，選擇第六步“審核反饋信息處理”，點(diǎn)擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”按鈕，選擇從稅務(wù)機(jī)關(guān)拷貝回來的反饋信息的文件夾；如圖：圖 325提示讀入成功后，點(diǎn)擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”；如圖所示：圖 326點(diǎn)擊“是”，反饋信息處理成功，完成數(shù)據(jù)更新。如圖所示：圖 327注意事項(xiàng)：1. 如果生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)月沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生，可以不申報(bào)；2. 要做好備份，以防本系統(tǒng)或者微軟操作系統(tǒng)出現(xiàn)崩潰；3. 進(jìn)料加工企業(yè)須在出口明細(xì)中錄入進(jìn)料加工登記冊號。 一般貿(mào)易其他常見操作 前期數(shù)據(jù)的沖減前期數(shù)據(jù)沖減，做正常沖減，操作如下：在向?qū)У诙缴沙隹谪浳餂_減明細(xì)，選中前期數(shù)據(jù)點(diǎn)擊沖減出口，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在出口明細(xì)中生成序號為Z000的負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)，在出口明細(xì)錄入界面點(diǎn)擊序號重排即可進(jìn)行申報(bào)。若前期數(shù)據(jù)中因金額報(bào)錯(cuò)或是有其他問題，電子信息不齊或者單證不齊，導(dǎo)致免抵退稅年月為空，未參與過匯總計(jì)算的數(shù)據(jù)，需要進(jìn)行沖減的操作，操作如下：在向?qū)У诙缴沙隹谪浳餂_減明細(xì)，選中前期數(shù)據(jù)點(diǎn)擊沖減出口，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在出口明細(xì)中生成序號為Z000的負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)，在出口明細(xì)錄入界面，修改序號為Z000的數(shù)據(jù)，將“征稅率”字段值改為“征退稅率之差”，“退稅率”字段值改為“0”，保存后進(jìn)行申報(bào)。 收匯申報(bào)（已認(rèn)定）如企業(yè)被認(rèn)定為需要提供收匯資料的企業(yè)，在申報(bào)出口退稅時(shí)，需要根據(jù)要求在企業(yè)收到收匯憑證后，申報(bào)出口明細(xì)以及“出口貨物收匯（已認(rèn)定）”的表單，如不能收匯，則需填報(bào)“出口貨物不能收匯（已認(rèn)定）”的表單。未被認(rèn)定為提供收匯資料的企業(yè)可以不用申報(bào)收匯表，如有特殊情況，可根據(jù)當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)要求自行申報(bào)。
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