【文章內(nèi)容簡介】 ，基本可以提供金融全領(lǐng)域的服務(wù)。 我國綜合化經(jīng)營的發(fā)展現(xiàn)狀我國商業(yè)銀行基本上采取分業(yè)經(jīng)營模式，但也存在多種方式的綜合化經(jīng)營的案例。根據(jù)控股方的不同，可以將我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營的模式大致分為以下三類： 。其中的代表有光大集團、中信集團等。其中的代表有工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行等。 。其中的代表有海航集團、寶鋼集團等。第一節(jié) 監(jiān)管概況本節(jié)我們將重點學(xué)習(xí)國際金融危機后,國際社會和我國銀行監(jiān)管變革的主要內(nèi)容。 一、國際銀行監(jiān)管改革 (一)《巴塞爾協(xié)議》的變化為了加強銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險能力，巴塞爾委員會于1988年通過了第一版巴塞爾協(xié)議，隨后在2004年又修訂出臺了《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”——最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險都納入資本監(jiān)管要求。2010年9月12日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會宣布通過《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》?！栋腿麪枀f(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容包括： ，增強風(fēng)險捕捉能力 ，強化監(jiān)管資本基礎(chǔ) ，彌補資本充足率缺陷 ，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(二)《有效銀行監(jiān)管核心原則》的主要變化巴塞爾委員會發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管核心原則》(以下簡稱《核心原則》)是國際銀行業(yè)良好監(jiān)管實踐的最低標(biāo)準(zhǔn)，許多國家將其作為評估本國監(jiān)管體系質(zhì)量和明確未來工作要求的標(biāo)桿，國際貨幣基金組織和世界銀行也將其運用至金融部門評估規(guī)劃(FSAP)中，以評估各國銀行業(yè)監(jiān)管實踐的有效性。巴塞爾委員會于2012年9月正式發(fā)布第三版《核心原則》。 第三版《核心原則》將原《核心原則》和《核心原則評估辦法》整合為一份綜合性的文件，此次修訂主要反映了危機后銀行監(jiān)管的以下變化趨勢： 。 。 、恢復(fù)和處置。 。 (三)公司治理改革2015年7月，巴塞爾委員會公布了最新版《加強公司治理的原則》(以下簡稱《原則》)，在以下方面進行了重點修改：、忠誠義務(wù)、風(fēng)險偏好、風(fēng)險偏好框架以及風(fēng)險文化等概念。 ，即銀行董事會應(yīng)對銀行經(jīng)理層的合規(guī)風(fēng)險負起監(jiān)督職責(zé)。 。 。 。，強調(diào)監(jiān)管者需針對銀行運作情況、董事會成員選擇提供指引。(四)金融穩(wěn)定理事會的成立和改革進展2009年4月2日二十國集團倫敦金融峰會期間，金融穩(wěn)定論壇正式更名為金融穩(wěn)定理事會，同時擴大成員和職能，目的是增強金融穩(wěn)定理事會的機構(gòu)代表性，以應(yīng)對金融體系脆弱性、制定和實施穩(wěn)健的監(jiān)管政策，促進金融體系的穩(wěn)定。金融穩(wěn)定理事會成立后，在以下幾方面取得了重大進展： 。 。 。 。 。 。 二、主要經(jīng)濟體銀行監(jiān)管改革金融危機后，各國政府積極采取新的監(jiān)管措施，改革監(jiān)管體制，制定新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，力求更好地維護金融體系穩(wěn)健運行，更好地發(fā)揮其資源配置的功能。 (一)美國2010年7月21日美國國會通過了《多德弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》，力圖完善監(jiān)管體制機制，填補舊體制的監(jiān)管漏洞，提升監(jiān)管有效性。銀行監(jiān)管體制機制方面的變化主要有以下幾方面：(FSOC)。 。(FDIC)的監(jiān)管權(quán)。 (CFPB)。(OTS)，并將相關(guān)監(jiān)管權(quán)轉(zhuǎn)移給其他監(jiān)管者。 “沃爾克規(guī)則”。(二)英國危機前，英國采取的是“三頭監(jiān)管體制”，即：英格蘭銀行、金融服務(wù)局(FSA)和英國財政部。由于這種割裂的“三頭監(jiān)管體制”未能有效發(fā)揮監(jiān)管職能，暴露出宏觀審慎監(jiān)管不力、缺乏有效監(jiān)管工具、不能有效實現(xiàn)對破產(chǎn)銀行有序清算等問題，受到了廣泛的批評。針對上述監(jiān)管缺陷，英國政府開始對金融監(jiān)管體制進行一系列的改革。 (FPC)。 (PRA)。 (FCA)。 。 (三)歐盟從2011年1月起，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險委員會(ESRB)、歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局(EBA)、歐洲證券和市場監(jiān)管局(ESMA)和歐洲保險和養(yǎng)老金監(jiān)管局(EIOPA)等四家歐盟監(jiān)管機構(gòu)宣告成立并正式運轉(zhuǎn)，從宏觀和微觀層面強化對金融體系的監(jiān)管。在上述機構(gòu)中，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險委員會負責(zé)對歐盟整個金融體系進行宏觀審慎監(jiān)管。歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局、歐洲證券和市場監(jiān)管局和歐洲保險和養(yǎng)老金監(jiān)管局三家機構(gòu)分別負責(zé)對銀行、證券和保險的微觀審慎監(jiān)管，統(tǒng)稱為歐洲監(jiān)管當(dāng)局(ESAs)。但三家機構(gòu)對單個金融機構(gòu)或金融市場并無直接的監(jiān)管權(quán)，各國金融監(jiān)管當(dāng)局將繼續(xù)負責(zé)對金融機構(gòu)的日常監(jiān)管并保留了大部分現(xiàn)有的監(jiān)管權(quán)力。隨著歐債危機的不斷演變，銀行危機突破了國家界限，從歐洲層面對銀行業(yè)進行監(jiān)管變得非常重要。為此，2012年9月，歐洲議會和歐洲理事會就設(shè)立歐洲單一監(jiān)管機制(SSM)達成了一致意見。原則上，歐洲央行(ECB)將被賦予最為廣泛的監(jiān)管權(quán)力，從2014年開始對歐元區(qū)成員國近6000家銀行行使監(jiān)管權(quán)。在監(jiān)管職責(zé)的劃分上，根據(jù)一家銀行的系統(tǒng)重要性程度，歐洲央行負責(zé)對所有重要銀行進行直接監(jiān)管；非重要銀行則主要由各國監(jiān)管當(dāng)局直接進行監(jiān)管，但各國監(jiān)管當(dāng)局要按照ECB總的指導(dǎo)原則進行監(jiān)管。 三、我國銀行監(jiān)管改革(一)緊跟趨勢，強化各類監(jiān)管指標(biāo)約束。 。 。(二)簡政放權(quán)，梳理優(yōu)化行政審批流程 (三)架構(gòu)調(diào)整，全面深化銀行監(jiān)管改革 (四)建章立制，加強銀行業(yè)消費者保護 (五)多措并舉，全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展第二節(jié) 監(jiān)管指標(biāo)和方法為了對銀行的經(jīng)營管理情況進行及時準(zhǔn)確的評價，中國銀監(jiān)會建立了完整的、與國際接軌的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系以及監(jiān)管方法。從監(jiān)管級別看，商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管與管理指標(biāo)分為監(jiān)管、監(jiān)測、和關(guān)注三大類，本節(jié)我們將主要介紹監(jiān)管類指標(biāo)。 商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo) 資本充足核心一級資本充足率，最低要求5%，%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。 一級資本充足率，最低要求6%，%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。 資本充足率，最低要求8%，%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。 杠桿率，不低于4%。 信用風(fēng)險不良資產(chǎn)率，小于2%。 不良貸款率，小于3%。 撥備覆蓋率，不低于150%。撥貸比(貸款撥備率)，%。 單一集團客戶授信集中度，小于15%。 單一客戶貸款集中度，小于10%。 全部關(guān)聯(lián)度指標(biāo)，小于50%。 流動性風(fēng)險流動性比例，大于等于25%。流動性覆蓋率(LCR)，大于等于100%，5年過渡期。 存貸比，小于等于75%。同業(yè)市場負債依存度，不得超過三分之一。 月末存款偏離度，不得超過3%。 市場風(fēng)險外匯總敞口頭寸比例，小于等于20%。 操作風(fēng)險操作風(fēng)險損失收入比，%。 二、監(jiān)管方法非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查是中國銀監(jiān)會的兩大基本監(jiān)管手段 (一)非現(xiàn)場監(jiān)管非現(xiàn)場監(jiān)管是指通過收集銀行業(yè)金融機構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險狀況的報表數(shù)據(jù)、經(jīng)營管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對銀行業(yè)金融機構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險狀況和服務(wù)實體經(jīng)濟情況進行分析，作出評價，并采取相應(yīng)措施的持續(xù)性監(jiān)管過程。 一是非現(xiàn)場監(jiān)管的工作結(jié)果可以反映被監(jiān)管機構(gòu)最新、最及時的狀況，提高監(jiān)管實效性。二是非現(xiàn)場監(jiān)管能夠幫助監(jiān)管機構(gòu)有效配置資源，降低監(jiān)管成本。三是非現(xiàn)場監(jiān)管對被監(jiān)管機構(gòu)干擾程度小，不會影響被監(jiān)管機構(gòu)的日常運營，更容易得到被監(jiān)管機構(gòu)的認同。 (1)制定監(jiān)管計劃。 (2)日常監(jiān)測分析。 (3)風(fēng)險評估。 (4)現(xiàn)場檢查聯(lián)動。 (5)監(jiān)管評級。 (6)監(jiān)管總結(jié)。 (1)確立工作組織架構(gòu) (2)明確風(fēng)險監(jiān)測分析重點 (3)提出風(fēng)險防范控制要求 (二)現(xiàn)場檢查現(xiàn)場檢查是指中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)派出檢查人員在銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營管理場所以及其他相關(guān)場所，采取查閱、復(fù)制文件資料、采集數(shù)據(jù)信息、查看實物、外部調(diào)查、訪談、詢問、評估及測試等方式，對其公司治理、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險狀況等情況進行監(jiān)督檢查的行為。 現(xiàn)場檢查包括全面檢查、專項檢查、后續(xù)檢查、臨時檢查和稽核調(diào)查。 現(xiàn)場檢查中，檢查人員可以查閱文件和資料、查看經(jīng)營管理場所、采集數(shù)據(jù)信息、測試有關(guān)系統(tǒng)設(shè)施設(shè)備、訪談或詢問相關(guān)人員，還可根據(jù)需要，收集原件、原物，進行復(fù)制、記錄、錄音、錄像、照相等。除此以外，檢查人員還可通過以下方式進行深入檢查： (1)約談外審人員。 (2)抽調(diào)內(nèi)審人員。(3)向其他銀行業(yè)金融機構(gòu)了解情況。 (4)相關(guān)調(diào)查權(quán)。 一是發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險。 二是保護和促進作用。 三是評價和指導(dǎo)作用。第三節(jié) 銀行業(yè)法律體系依法合規(guī)是銀行經(jīng)營管理的前提。銀行管理人員掌握必要的法律知識，不僅有助于防控經(jīng)營管理中的法律合規(guī)風(fēng)險，也有助于依法保護自身的合法權(quán)益。通過本章的學(xué)習(xí)，銀行管理人員應(yīng)了解我國銀行業(yè)法律框架體系，熟悉和掌握與銀行經(jīng)營管理密切相關(guān)的法律法規(guī)。 一、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》為了加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險，保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進銀行業(yè)健康發(fā)展，2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(以下簡稱《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》)，2006年10月31日，十屆全國人大常委會第二十四次會議對個別條款作了修正。 (一)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)的具體職責(zé)主要可分為以下幾類：、規(guī)則 (1)機構(gòu)準(zhǔn)入許可。 (2)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入許可。 (3)人員準(zhǔn)入許可。 (4)股東變更審查。 、監(jiān)督 (二)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理措施 銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，中國銀監(jiān)會或者其省一級派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)中國銀監(jiān)會或者其省一級派出機構(gòu)負責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列監(jiān)管措施：(1)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)； (2)限制分配紅利和其他收入； (3)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；(4)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利； (5)責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利； (6)停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機構(gòu)。、促成重組、撤銷等監(jiān)管措施 (1)延伸調(diào)查。(2)審慎性監(jiān)督管理談話。 (3)強制披露。(4)查詢涉嫌違法賬戶和申請凍結(jié)涉嫌違法資金。 (三)法律責(zé)任《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》既規(guī)定了銀監(jiān)機構(gòu)從事監(jiān)督管理工作人員的法律責(zé)任，同時也規(guī)定了銀行業(yè)金融機構(gòu)的法律責(zé)任，承擔(dān)法律責(zé)任的形式主要是行政責(zé)任和刑事責(zé)任。 二、《中國人民銀行法》《中華人民共和國中國人民銀行法》(以下簡稱《中國人民銀行法》)以國家立法形式確立了中國人民銀行作為中央銀行的地位，明確了中國人民銀行的職責(zé)。 (一)中國人民銀行的職能根據(jù)《中國人民銀行法》，中國人民銀行的職能為：在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。其中，制定和執(zhí)行貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長。 (二)中國人民銀行的監(jiān)督管理權(quán) (三)法律責(zé)任為懲罰違法行為，針對《中國人民銀行法》中的各項禁止性規(guī)定，《中國人民銀行法》設(shè)專章規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。三、《商業(yè)銀行法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》(以下簡稱《商業(yè)銀行法》)以保護商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行，維護金融秩序，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展為立法宗旨。 (一)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負盈虧，自我約束。 (二)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)則 《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則如下：