【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ，基本可以提供金融全領(lǐng)域的服務(wù)。 我國(guó)綜合化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展現(xiàn)狀我國(guó)商業(yè)銀行基本上采取分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，但也存在多種方式的綜合化經(jīng)營(yíng)的案例。根據(jù)控股方的不同，可以將我國(guó)商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的模式大致分為以下三類： 。其中的代表有光大集團(tuán)、中信集團(tuán)等。其中的代表有工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行等。 。其中的代表有海航集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)等。第一節(jié) 監(jiān)管概況本節(jié)我們將重點(diǎn)學(xué)習(xí)國(guó)際金融危機(jī)后,國(guó)際社會(huì)和我國(guó)銀行監(jiān)管變革的主要內(nèi)容。 一、國(guó)際銀行監(jiān)管改革 (一)《巴塞爾協(xié)議》的變化為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，巴塞爾委員會(huì)于1988年通過(guò)了第一版巴塞爾協(xié)議，隨后在2004年又修訂出臺(tái)了《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”——最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束，并將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)都納入資本監(jiān)管要求。2010年9月12日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)宣布通過(guò)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》?！栋腿麪枀f(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容包括： ，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力 ，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ) ，彌補(bǔ)資本充足率缺陷 ，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)(二)《有效銀行監(jiān)管核心原則》的主要變化巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管核心原則》(以下簡(jiǎn)稱《核心原則》)是國(guó)際銀行業(yè)良好監(jiān)管實(shí)踐的最低標(biāo)準(zhǔn)，許多國(guó)家將其作為評(píng)估本國(guó)監(jiān)管體系質(zhì)量和明確未來(lái)工作要求的標(biāo)桿，國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行也將其運(yùn)用至金融部門(mén)評(píng)估規(guī)劃(FSAP)中，以評(píng)估各國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)踐的有效性。巴塞爾委員會(huì)于2012年9月正式發(fā)布第三版《核心原則》。 第三版《核心原則》將原《核心原則》和《核心原則評(píng)估辦法》整合為一份綜合性的文件，此次修訂主要反映了危機(jī)后銀行監(jiān)管的以下變化趨勢(shì)： 。 。 、恢復(fù)和處置。 。 (三)公司治理改革2015年7月，巴塞爾委員會(huì)公布了最新版《加強(qiáng)公司治理的原則》(以下簡(jiǎn)稱《原則》)，在以下方面進(jìn)行了重點(diǎn)修改：、忠誠(chéng)義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)偏好框架以及風(fēng)險(xiǎn)文化等概念。 ，即銀行董事會(huì)應(yīng)對(duì)銀行經(jīng)理層的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)起監(jiān)督職責(zé)。 。 。 。，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者需針對(duì)銀行運(yùn)作情況、董事會(huì)成員選擇提供指引。(四)金融穩(wěn)定理事會(huì)的成立和改革進(jìn)展2009年4月2日二十國(guó)集團(tuán)倫敦金融峰會(huì)期間，金融穩(wěn)定論壇正式更名為金融穩(wěn)定理事會(huì)，同時(shí)擴(kuò)大成員和職能，目的是增強(qiáng)金融穩(wěn)定理事會(huì)的機(jī)構(gòu)代表性，以應(yīng)對(duì)金融體系脆弱性、制定和實(shí)施穩(wěn)健的監(jiān)管政策，促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定。金融穩(wěn)定理事會(huì)成立后，在以下幾方面取得了重大進(jìn)展： 。 。 。 。 。 。 二、主要經(jīng)濟(jì)體銀行監(jiān)管改革金融危機(jī)后，各國(guó)政府積極采取新的監(jiān)管措施，改革監(jiān)管體制，制定新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，力求更好地維護(hù)金融體系穩(wěn)健運(yùn)行，更好地發(fā)揮其資源配置的功能。 (一)美國(guó)2010年7月21日美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了《多德弗蘭克華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》，力圖完善監(jiān)管體制機(jī)制，填補(bǔ)舊體制的監(jiān)管漏洞，提升監(jiān)管有效性。銀行監(jiān)管體制機(jī)制方面的變化主要有以下幾方面：(FSOC)。 。(FDIC)的監(jiān)管權(quán)。 (CFPB)。(OTS)，并將相關(guān)監(jiān)管權(quán)轉(zhuǎn)移給其他監(jiān)管者。 “沃爾克規(guī)則”。(二)英國(guó)危機(jī)前，英國(guó)采取的是“三頭監(jiān)管體制”，即：英格蘭銀行、金融服務(wù)局(FSA)和英國(guó)財(cái)政部。由于這種割裂的“三頭監(jiān)管體制”未能有效發(fā)揮監(jiān)管職能，暴露出宏觀審慎監(jiān)管不力、缺乏有效監(jiān)管工具、不能有效實(shí)現(xiàn)對(duì)破產(chǎn)銀行有序清算等問(wèn)題，受到了廣泛的批評(píng)。針對(duì)上述監(jiān)管缺陷，英國(guó)政府開(kāi)始對(duì)金融監(jiān)管體制進(jìn)行一系列的改革。 (FPC)。 (PRA)。 (FCA)。 。 (三)歐盟從2011年1月起，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)(ESRB)、歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局(EBA)、歐洲證券和市場(chǎng)監(jiān)管局(ESMA)和歐洲保險(xiǎn)和養(yǎng)老金監(jiān)管局(EIOPA)等四家歐盟監(jiān)管機(jī)構(gòu)宣告成立并正式運(yùn)轉(zhuǎn)，從宏觀和微觀層面強(qiáng)化對(duì)金融體系的監(jiān)管。在上述機(jī)構(gòu)中，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)歐盟整個(gè)金融體系進(jìn)行宏觀審慎監(jiān)管。歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局、歐洲證券和市場(chǎng)監(jiān)管局和歐洲保險(xiǎn)和養(yǎng)老金監(jiān)管局三家機(jī)構(gòu)分別負(fù)責(zé)對(duì)銀行、證券和保險(xiǎn)的微觀審慎監(jiān)管，統(tǒng)稱為歐洲監(jiān)管當(dāng)局(ESAs)。但三家機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)金融機(jī)構(gòu)或金融市場(chǎng)并無(wú)直接的監(jiān)管權(quán)，各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局將繼續(xù)負(fù)責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管并保留了大部分現(xiàn)有的監(jiān)管權(quán)力。隨著歐債危機(jī)的不斷演變，銀行危機(jī)突破了國(guó)家界限，從歐洲層面對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管變得非常重要。為此，2012年9月，歐洲議會(huì)和歐洲理事會(huì)就設(shè)立歐洲單一監(jiān)管機(jī)制(SSM)達(dá)成了一致意見(jiàn)。原則上，歐洲央行(ECB)將被賦予最為廣泛的監(jiān)管權(quán)力，從2014年開(kāi)始對(duì)歐元區(qū)成員國(guó)近6000家銀行行使監(jiān)管權(quán)。在監(jiān)管職責(zé)的劃分上，根據(jù)一家銀行的系統(tǒng)重要性程度，歐洲央行負(fù)責(zé)對(duì)所有重要銀行進(jìn)行直接監(jiān)管；非重要銀行則主要由各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局直接進(jìn)行監(jiān)管，但各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局要按照ECB總的指導(dǎo)原則進(jìn)行監(jiān)管。 三、我國(guó)銀行監(jiān)管改革(一)緊跟趨勢(shì)，強(qiáng)化各類監(jiān)管指標(biāo)約束。 。 。(二)簡(jiǎn)政放權(quán)，梳理優(yōu)化行政審批流程 (三)架構(gòu)調(diào)整，全面深化銀行監(jiān)管改革 (四)建章立制，加強(qiáng)銀行業(yè)消費(fèi)者保護(hù) (五)多措并舉，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展第二節(jié) 監(jiān)管指標(biāo)和方法為了對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)建立了完整的、與國(guó)際接軌的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系以及監(jiān)管方法。從監(jiān)管級(jí)別看，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與管理指標(biāo)分為監(jiān)管、監(jiān)測(cè)、和關(guān)注三大類，本節(jié)我們將主要介紹監(jiān)管類指標(biāo)。 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo) 資本充足核心一級(jí)資本充足率，最低要求5%，%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。 一級(jí)資本充足率，最低要求6%，%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。 資本充足率，最低要求8%，%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。 杠桿率，不低于4%。 信用風(fēng)險(xiǎn)不良資產(chǎn)率，小于2%。 不良貸款率，小于3%。 撥備覆蓋率，不低于150%。撥貸比(貸款撥備率)，%。 單一集團(tuán)客戶授信集中度，小于15%。 單一客戶貸款集中度，小于10%。 全部關(guān)聯(lián)度指標(biāo)，小于50%。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性比例，大于等于25%。流動(dòng)性覆蓋率(LCR)，大于等于100%，5年過(guò)渡期。 存貸比，小于等于75%。同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債依存度，不得超過(guò)三分之一。 月末存款偏離度，不得超過(guò)3%。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外匯總敞口頭寸比例，小于等于20%。 操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)損失收入比，%。 二、監(jiān)管方法非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的兩大基本監(jiān)管手段 (一)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指通過(guò)收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)表數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行分析，作出評(píng)價(jià)，并采取相應(yīng)措施的持續(xù)性監(jiān)管過(guò)程。 一是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的工作結(jié)果可以反映被監(jiān)管機(jī)構(gòu)最新、最及時(shí)的狀況，提高監(jiān)管實(shí)效性。二是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管能夠幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)有效配置資源，降低監(jiān)管成本。三是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)干擾程度小，不會(huì)影響被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營(yíng)，更容易得到被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的認(rèn)同。 (1)制定監(jiān)管計(jì)劃。 (2)日常監(jiān)測(cè)分析。 (3)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。 (4)現(xiàn)場(chǎng)檢查聯(lián)動(dòng)。 (5)監(jiān)管評(píng)級(jí)。 (6)監(jiān)管總結(jié)。 (1)確立工作組織架構(gòu) (2)明確風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析重點(diǎn) (3)提出風(fēng)險(xiǎn)防范控制要求 (二)現(xiàn)場(chǎng)檢查現(xiàn)場(chǎng)檢查是指中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)派出檢查人員在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理場(chǎng)所以及其他相關(guān)場(chǎng)所，采取查閱、復(fù)制文件資料、采集數(shù)據(jù)信息、查看實(shí)物、外部調(diào)查、訪談、詢問(wèn)、評(píng)估及測(cè)試等方式，對(duì)其公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查的行為。 現(xiàn)場(chǎng)檢查包括全面檢查、專項(xiàng)檢查、后續(xù)檢查、臨時(shí)檢查和稽核調(diào)查。 現(xiàn)場(chǎng)檢查中，檢查人員可以查閱文件和資料、查看經(jīng)營(yíng)管理場(chǎng)所、采集數(shù)據(jù)信息、測(cè)試有關(guān)系統(tǒng)設(shè)施設(shè)備、訪談或詢問(wèn)相關(guān)人員，還可根據(jù)需要，收集原件、原物，進(jìn)行復(fù)制、記錄、錄音、錄像、照相等。除此以外，檢查人員還可通過(guò)以下方式進(jìn)行深入檢查： (1)約談外審人員。 (2)抽調(diào)內(nèi)審人員。(3)向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)了解情況。 (4)相關(guān)調(diào)查權(quán)。 一是發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。 二是保護(hù)和促進(jìn)作用。 三是評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用。第三節(jié) 銀行業(yè)法律體系依法合規(guī)是銀行經(jīng)營(yíng)管理的前提。銀行管理人員掌握必要的法律知識(shí)，不僅有助于防控經(jīng)營(yíng)管理中的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，也有助于依法保護(hù)自身的合法權(quán)益。通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，銀行管理人員應(yīng)了解我國(guó)銀行業(yè)法律框架體系，熟悉和掌握與銀行經(jīng)營(yíng)管理密切相關(guān)的法律法規(guī)。 一、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，2003年12月27日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(以下簡(jiǎn)稱《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》)，2006年10月31日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議對(duì)個(gè)別條款作了修正。 (一)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的具體職責(zé)主要可分為以下幾類：、規(guī)則 (1)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入許可。 (2)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入許可。 (3)人員準(zhǔn)入許可。 (4)股東變更審查。 、監(jiān)督 (二)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列監(jiān)管措施：(1)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)； (2)限制分配紅利和其他收入； (3)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；(4)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利； (5)責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利； (6)停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。、促成重組、撤銷等監(jiān)管措施 (1)延伸調(diào)查。(2)審慎性監(jiān)督管理談話。 (3)強(qiáng)制披露。(4)查詢涉嫌違法賬戶和申請(qǐng)凍結(jié)涉嫌違法資金。 (三)法律責(zé)任《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》既規(guī)定了銀監(jiān)機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作人員的法律責(zé)任，同時(shí)也規(guī)定了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任，承擔(dān)法律責(zé)任的形式主要是行政責(zé)任和刑事責(zé)任。 二、《中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》(以下簡(jiǎn)稱《中國(guó)人民銀行法》)以國(guó)家立法形式確立了中國(guó)人民銀行作為中央銀行的地位，明確了中國(guó)人民銀行的職責(zé)。 (一)中國(guó)人民銀行的職能根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》，中國(guó)人民銀行的職能為：在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。其中，制定和執(zhí)行貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。 (二)中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理權(quán) (三)法律責(zé)任為懲罰違法行為，針對(duì)《中國(guó)人民銀行法》中的各項(xiàng)禁止性規(guī)定，《中國(guó)人民銀行法》設(shè)專章規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。三、《商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》(以下簡(jiǎn)稱《商業(yè)銀行法》)以保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為立法宗旨。 (一)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營(yíng)原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。 (二)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)則 《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則如下：