【文章內(nèi)容簡介】 、企業(yè)需在保質、保量的基礎上，加強產(chǎn)品的深、精加工提高產(chǎn)品的附加值。應積極開拓市場，加強宣傳力度。 (3)、完善動物防疫網(wǎng)絡為項目的順利實施提供了有利條件。 (4)、建立科學的公司治理機構，不斷地提高公司的營業(yè)水平。 12．主要技術經(jīng)濟指標 項目的主要技術經(jīng)濟指標詳見表11《主要技術經(jīng)濟指標表》。 主要技術經(jīng)濟指標表序號 指 標 單位 數(shù)量 備注 l 生產(chǎn)規(guī)模 1． 1 羊屠宰 只／a 50萬1．2牛屠宰 頭／a 2萬2產(chǎn)品方案 分割羊肉t／a 5160 分割牛肉t／a 409l 3 總投資 萬元 5098 3． 1 建設投資 萬元 3772 3． 2 鋪底流動資金 萬元 1326 4投資指標4．1百元銷售收入占用項目投入總資金 元／百元 30 4．2百元銷售收入占用流動資金 元／百元 16 5 項目定員 人 176 5． 1 工人 人 158 5． 2 工程技術人員 人 8 5． 3 管理人員 人 10 6 全年生產(chǎn)天數(shù) d 300 7主要原材料、動力需用量7．1 活羊 只／a 50萬 肉牛 頭／a 2萬7．2 紙箱 個/a 37 7．3 真空包裝袋 個/a 7．4 電 kWh／a 1124922 7．5 水 m3／a 189646 7．6 天然氣 m3／a 99萬8主要原材料、動力消耗定額8．1 活羊 t／t 肉牛 t／t 8． 2 紙箱 個/t 40 8．3 真空包裝袋 個／t1000 8．4 電 Kwh／t 8．5 水 m3／t 8．6 天然氣 m3／t 9運輸量 t／a 49991 9．1運入量 t／a 26120 9．2 運出量 t／a 23871 10廠區(qū)占地面積 M2 133500 11 總成本費用(達產(chǎn)年平均) 萬元 25632 12 年銷售收入 萬元 27219 13 年利潤 萬元 1183計算期平均14投資回收期(靜態(tài))包括建設期 a a 所得稅前所得稅后15投資利潤率 ％ 16 財務內(nèi)部收益率 ％ ％ 所得稅前所得稅后13．項目實施進度建議 本項目建設周期短，要求設計、施工單位熟悉項目，經(jīng)驗豐富，工作中不得出現(xiàn)失誤和反復。 2007年2月15日完成可行性研究報告及審批。 2007年4月3 1日完成施工圖設計。 2007年5月至8月初土建工程施工。 2007年8月至9月初，設備到貨檢驗及安裝、調試。 2007年9月1日一期正式投料生產(chǎn)。 投產(chǎn)第一年達設計能力的80％，投產(chǎn)第二年達設計能力的100％。 1．3．2研究結論 a．項目建成后將成為當?shù)匦螽a(chǎn)品加工的龍頭企業(yè)。本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和東營的發(fā)展規(guī)劃。廠址所在地社會環(huán)境良好，建廠條件基本可滿足建設要求。 b．項目的建設，可促進當?shù)匦竽翗I(yè)的發(fā)展，實現(xiàn)當?shù)匦竽翗I(yè)產(chǎn)業(yè)化、優(yōu)質化、規(guī)?；? c．本項目的建設，通過牛羊屠宰加工生產(chǎn)，達到增值創(chuàng)匯；項目有利于當?shù)剞r(nóng)民增加收入；還可提供就業(yè)機會；社會效益顯著。 d．項目建成后，年銷售收入可達27129萬元，正常年利潤總額1183萬元，財務內(nèi)部收益率(所得稅后)13．33％，(所得稅前)19．44％。投資回收期所得稅后8．1年。項目各項經(jīng)濟指標均好于設定指標，并具有一定的抗風險能力。 綜上所述，本項目經(jīng)濟效益和社會效益是好的，應盡快建設。 1．4問題與建議 a．本項目原料的供給較分散，應盡快建立原料基地，確保原料供應； b．東營肉類加工制品主要被內(nèi)地產(chǎn)品所占有，競爭有一定難度，本項目產(chǎn)品銷售渠道應積極拓寬，在開發(fā)新配方及新產(chǎn)品上下功夫。 C．由于項目尚處在可行性研究階段，生產(chǎn)設備的廠商還未最終確定，因此本項目所提生產(chǎn)設備的清單及能耗指標均需在下階段設計中，根據(jù)設備方所提資料進行調整。 d．產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡的建立與開拓也需要付出一定的努力，建議招聘富有經(jīng)驗的技術人員和銷售人員。積極拓展銷售渠道。 e．有關環(huán)境影響評價須通過環(huán)保部門的論證和確認，根據(jù)環(huán)評意見再對本項目治理方案進行調整。第二章市場預測 2．1市場需求現(xiàn)狀 2．1．1國際市場供需現(xiàn)狀 國際市場對牛肉需求不斷增大，市場價格不斷升高。據(jù)2010年FAO統(tǒng)計，牛肉價格為2633美元／噸，比2009年上漲4．78％，比lO年前的1996年上漲51．23％。國際羊肉市場受不確定性因素影響相對較小，羊肉市場供給也在增加，但由于消費者對羊肉的需求也很旺盛，導致價格仍在高價位運行。盡管2010年與2009年相比變化不大，但卻比2008年高17．58％，更比10年前高38．63％。 美國市場價格。盡管美國國內(nèi)的牛肉需求強勁，但由于其牛肉出口市場受國際市場禁令限制，2010年國內(nèi)牛肉價格變化幅度不大。但高檔精選牛肉價格相對較高，而低檔牛肉價格則較低。從零售價格看，2010年精選牛肉的平均價格為4．09美元／磅，與2009年基本持平，但比2008年上漲9．07％。2010年美國去骨牛肉(90％新鮮)平均價格為140．79美元／英擔，比2009年上漲2．53％。 日本市場價格。根據(jù)美國農(nóng)業(yè)部對外農(nóng)業(yè)服務局(FAS)統(tǒng)計資料測算，2010年前半年日本國產(chǎn)牛肉平均批發(fā)價格為1946日元／公斤，比2009年同期上漲7．66％，比2008年同期上漲16．81％。 2010年上半年日本進口牛肉平均批發(fā)價格為721．5日元／公斤，比2009年同期下降4．18％，但比2008年同期上漲15．81％。 國際市場，盡管牛肉市場仍然比較敏感，但牛肉市場的回復跡象也很明顯。北美洲上一輪瘋牛病的影響逐步減弱，消費者對牛肉的需求信心不斷增強，國際市場牛肉價格也在走高。牛肉價格的強勢鼓勵國際市場牛肉產(chǎn)量的增長。國際牛肉市場的逐步恢復以及需求的穩(wěn)步回升將共同導致國際牛肉貿(mào)易量的增長。但是，國際牛肉市場不確定性的影響最主要取決于一些大國的牛肉市場是否健康。國際羊肉市場受不確定性影響相對較小。預計羊肉市場在旺盛的需求帶動下仍會在高價位運行，貿(mào)易量也會繼續(xù)增加。 目前出口的主要方向為：歐洲、香港、獨聯(lián)體、南韓、日本及中東地區(qū)等。2．1．2 國內(nèi)市場供需現(xiàn)狀 隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，人民的飲食結構發(fā)生了重大變化，對食品的個性化、多樣化、時尚化要求進一步提高。在肉類生產(chǎn)結構中，牛羊肉由80年代中期的15％上升到目前的35％。牛羊肉低脂肪、高蛋白，不僅是優(yōu)質的肉類產(chǎn)品，而且是清真肉制品的主要原料。牛羊類肉制品消費在逐漸增加。 2005年我國牛羊生產(chǎn)繼續(xù)保持穩(wěn)定增長勢頭。據(jù)行業(yè)預計，今年牛、羊肉產(chǎn)量繼續(xù)增長。養(yǎng)殖效益穩(wěn)中有升，農(nóng)民養(yǎng)殖積極性較高。其中，出欄一頭育肥3個月的肉?？捎?00—500元；一只肉羊可獲利近50一100元。 根據(jù)農(nóng)業(yè)部畜牧業(yè)司定點調查月報資料分析，／公斤，％。其中，／公斤，％，％。 ／公斤，％。其中，／公斤，％，同比上漲5．91％。 盡管牛羊肉價格存在季節(jié)性的波動，但價格年度間保持逐步上升的趨勢。主要原因是，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展及人口的不斷增加，加上肉類消費結構的改善，對牛羊肉的需求在不斷擴大，需求拉動使得牛羊肉價格持續(xù)走高。另外，從牛羊肉產(chǎn)銷區(qū)的價格走勢看，2005年產(chǎn)銷區(qū)的價格都在緩慢上升，但銷區(qū)價格升幅快于產(chǎn)區(qū)價格升幅，導致兩者之間的價格差距擴大。 2005年111月，與2004年基本持平；，％。分省區(qū)看，牛肉消費地區(qū)差距非常明顯。其中，西藏牛肉人均購買量最多，；山西省牛肉人均購買量最少。111月，％；，％。其中，東營羊肉人均購買量最多，公斤，同比上漲28．44％；江西省羊肉人均購買量最少，為0．13公斤，I司比下降7．14％。 在肉類消費結構方面，我國牛羊肉消費所占比重較低1—11月牛羊肉人均購買量為3．21公斤，與2004年基本持平，僅占豬牛羊肉消費總量的13．22％。在消費支出方面，牛羊肉人均支出54．79元，同比增加7．58％，占肉類支出總額的14．46％。 國內(nèi)市場，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，居民收入水平上漲伴隨著膳食結構的改善，牛羊肉的消費將會逐步增高。加之各地政府不斷通過多種方式，加大肉牛、肉羊生產(chǎn)的扶持力度，加快品種改良和技術推廣，肉牛、肉羊發(fā)展空間不斷擴大。預計我國肉牛、肉羊將繼續(xù)保持穩(wěn)定的發(fā)展態(tài)勢。 2．1．3 東營市場東營市是山東省牛羊養(yǎng)殖大區(qū)，牛羊肉生產(chǎn)在山東省具有重要地位，尤其是羊肉產(chǎn)量位居全省第一。同時東營市又是山東省牛羊肉主要消費區(qū)。近幾年，東營市牛羊肉市場的供銷增長趨勢明顯。2011年下半年，利津縣被媒體曝出在肉羊養(yǎng)殖過程中添加“瘦肉精”，養(yǎng)羊業(yè)受到較大影響。，%；，%。直接導致牛羊肉外銷量很少，主要滿足本地市場消費。其中，對羊肉消費增長較快，生產(chǎn)的羊肉不能滿足本地需求，還需從見外調入；牛肉也以滿足本地需求為主，外地調入量也不大?？梢?，東營本地市場對牛羊肉的消費前景很好，特別是優(yōu)質、高檔牛羊肉需求旺盛。 2．2分析市場現(xiàn)狀，本產(chǎn)品在市場競爭中有以下主要優(yōu)勢： 1．當?shù)匾言谥苓呣r(nóng)牧團場建立起穩(wěn)定的牛羊活畜資源基地，有穩(wěn)定的原料來源。 2．本項目以當?shù)嘏Ｑ虻奶厣Y源生產(chǎn)純天然、高品質的環(huán)保健康牛羊肉。隨著牛羊肉產(chǎn)品得到消費者的青睞，市場需求激增。該產(chǎn)品在國際、國內(nèi)有著極大的消費市場。公司已在國內(nèi)大城市(廣州、上海、北京等)建立銷售網(wǎng)絡，并積極爭取與眾多銷售公司建立了長期良好的協(xié)作關系。 3．該公司采用產(chǎn)、供、銷一體化經(jīng)營管理，通過在內(nèi)地和全疆建立銷售網(wǎng)絡，通過這些銷售網(wǎng)絡，可縮短產(chǎn)品進入市場時間。 4．有當?shù)卣姆龀终摺? 2．3主要不利因素有： 1．東營與內(nèi)地市場運輸距離較遠，因此企業(yè)需在保質、保量的基礎上，加強產(chǎn)品的深、精加工提高產(chǎn)品的附加值。應積極開拓市場，加強宣傳力度。 2．內(nèi)地牛羊養(yǎng)殖業(yè)的快速發(fā)展，大型牛羊屠宰加工企業(yè)的興起。市場競爭更為激烈。 2．4銷售預測與銷售方式 2．4．1銷售預測 本項目投產(chǎn)后，將形成屠宰加工羊50 萬只／年、屠宰加工牛2萬只／年。經(jīng)過技術經(jīng)濟分析及市場分析，該項目建成運行后經(jīng)濟效益較好、生產(chǎn)成本低，具備了參與市場競爭的基本條件。 2．4．1．1國際市場 國際市場高檔牛羊肉一直是緊俏商品，我國牛羊肉外銷困難主要原因是飼養(yǎng)及加工水平低，牛肉質量不高又沒有形成規(guī)模生產(chǎn)，數(shù)量少，不能保證供貨，本項目開發(fā)針對上述問題加以解決，而且廠區(qū)周邊地區(qū)資源豐富，勞動力價格便宜，具有一定的競爭優(yōu)勢。 目前出口的主要方向為：香港、獨聯(lián)體、南韓、日本及中東地區(qū)等。 2．4．1．2國內(nèi)市場 a、高檔牛羊肉除向國外出口，近期首先要爭占國內(nèi)市場，與涉外飯店、賓館、駐華使館等建立長期供貨關系，保證及時、均衡供貨，信譽第一，以優(yōu)質、優(yōu)價取勝，吸引客戶，替代進口肉。 b、中低檔牛羊肉直供省內(nèi)外超市和大中市場。 2．4．1．3東營市場 本項目產(chǎn)品銷售以烏魯木齊、庫爾勒為中心，幅射全疆及內(nèi)地，通過安全性包裝、冷鏈運輸進入制品加工場或專賣店、連鎖店、超級市場等營業(yè)場所銷售，以滿足不同層次消費需求。 該項目可充分利用和開發(fā)當?shù)氐年笈ＹY源，生產(chǎn)特色產(chǎn)品，利用牦肉肉制品沖擊市場。 2． 銷售方式 根據(jù)項目的生產(chǎn)能力及遠期規(guī)劃，制定營銷戰(zhàn)略，先穩(wěn)定疆內(nèi)、國內(nèi)市場，積極開拓國際競爭。疆內(nèi)市場以烏魯木齊、庫爾勒，國內(nèi)市場以北京、上海、廣州為主建立銷售網(wǎng)點 本項目產(chǎn)品主要銷往國內(nèi)及國外市場，通過該公司銷售網(wǎng)絡進行銷售。 2．6銷售計劃，銷售手段和銷售策略 1．生產(chǎn)銷售計劃 產(chǎn)品的優(yōu)良性能及可承受的價格，從戰(zhàn)略上講是完全可以為用戶所接受的。但是無論任何產(chǎn)品都有一個宣傳推廣的過程。我們的任務就是通過各種宣傳媒介進行強化宣傳盡快縮短這一過程。 2．銷售手段 在銷售工作上謀略很多，手段也各異。但萬變不離其宗，以下幾點對于新建廠怎樣盡快進入