【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用支票。支票的結(jié)算起點(diǎn)為100元。2 公司支票使用和管理辦法 借用支票時(shí)，使用人須填寫借款單，并在備注欄注明是借用支票，知道收款單位和金額時(shí)都應(yīng)在借款單上填清和注明，使用人在借款人欄內(nèi)簽字，其他手續(xù)根據(jù)不同情況分別辦理。 物資采購(gòu)人員根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃購(gòu)買材料，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。采購(gòu)設(shè)備等物資在公司計(jì)劃內(nèi)的，借用支票手續(xù)同上；計(jì)劃以外需經(jīng)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)和總經(jīng)理簽字同意，方可借用支票。 因工作需要借用支票支付招待費(fèi)、禮品費(fèi)，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可借用支票。 在年度維修預(yù)算費(fèi)用范圍內(nèi)發(fā)生的維修、綠化、修繕等費(fèi)用，由本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字即可借用支票。超過(guò)預(yù)算時(shí)，應(yīng)編報(bào)補(bǔ)充計(jì)劃，由財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)和總經(jīng)理簽字方可執(zhí)行。 各職能部門發(fā)生的正常的業(yè)務(wù)需借用支票時(shí)，一經(jīng)借出后必須盡快到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。若有丟失者應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)部。為了加強(qiáng)對(duì)支票的管理，支票由專人負(fù)責(zé)保管，支票保管人員不能同時(shí)保管支票印鑒。作廢支票及時(shí)標(biāo)注作廢標(biāo)記，在支票借用登記本上登記，并定期統(tǒng)一清理。3 現(xiàn)金的借用和管理辦法 對(duì)于同城或異地結(jié)算，從安全出發(fā)應(yīng)盡量避免使用現(xiàn)金，尤其是異地結(jié)算，原則上不允許借用大額現(xiàn)金。 結(jié)算起點(diǎn)在100元以下的，可借用現(xiàn)金支付。各部室出差人員經(jīng)各部室領(lǐng)導(dǎo)及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可借用現(xiàn)金作為差旅費(fèi)；采購(gòu)地點(diǎn)不固定、交通不便以及其他特殊情況必須使用現(xiàn)金的，可以借用現(xiàn)金。 出差人員借用的差旅費(fèi)在出差返回公司后一周內(nèi)到公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷，其他各種情況下借用的現(xiàn)金，也應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。匯款的辦理和報(bào)銷辦法1 支票使用于同地域結(jié)算，異地域結(jié)算我們常用的辦法有：匯款（包括電匯）和匯票。2 借款經(jīng)辦人如果需要向外地單位付款，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理簽字后方可到財(cái)務(wù)部辦理匯款或匯票。辦理匯款的，款項(xiàng)能直接匯到對(duì)方單位賬戶上；辦理匯票的，經(jīng)辦人需將匯票自帶或郵寄到收款單位（匯票有效期為一個(gè)月）。3 上述匯款或匯票一經(jīng)匯出，經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)向?qū)Ψ酱咭l(fā)票，及時(shí)報(bào)銷。余款由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)通知對(duì)方退回。關(guān)于業(yè)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)報(bào)銷的規(guī)定1 為規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算程序管理，提高辦事效率，對(duì)公司業(yè)務(wù)費(fèi)用的報(bào)銷程序及時(shí)間做如下補(bǔ)充規(guī)定：2 業(yè)務(wù)費(fèi)用范圍：公司各職能部門對(duì)公業(yè)務(wù)發(fā)生的辦公費(fèi)、修理費(fèi)、電話費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、汽柴油費(fèi)、統(tǒng)籌費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、禮品費(fèi)、中介費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等費(fèi)用。3 公司所屬各部門需要報(bào)銷業(yè)務(wù)費(fèi)用的所有原始憑據(jù)，由經(jīng)辦人整理好并填制費(fèi)用報(bào)銷單（或者差旅費(fèi)報(bào)銷單），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后，由部門負(fù)責(zé)人在每周一、四報(bào)分管（主管）領(lǐng)導(dǎo)簽批。簽批后由部門負(fù)責(zé)人（或者部門負(fù)責(zé)人指定人員）送財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。4 每周二、五下午二點(diǎn)后由費(fèi)用報(bào)銷所屬部門的負(fù)責(zé)人將審核后的報(bào)銷單送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)辦理會(huì)簽和簽批手續(xù)。5 簽批后的報(bào)銷單送交財(cái)務(wù)部出納，由財(cái)務(wù)部出納通知有關(guān)人員辦理結(jié)算手續(xù)。6 公司領(lǐng)導(dǎo)的有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷統(tǒng)一由公司辦公室辦理。7 對(duì)于急需付款的事項(xiàng)，可根據(jù)具體情況特事特辦。差旅費(fèi)報(bào)銷制度1 為加強(qiáng)差旅費(fèi)的管理，保證出差人員工作和生活需要，使之符合科學(xué)、合理、節(jié)約的原則，明確差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)與報(bào)銷程序，特修訂本辦法。2 本辦法適用于公司全體員工。3 本公司員工出差，按照公司規(guī)定對(duì)出差期間所乘交通工具住宿及伙食，需持正規(guī)票據(jù)到公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷。 4 出差員工在回到公司一周內(nèi)，將出差期間相關(guān)發(fā)票、車票等單據(jù)粘貼整齊，連同《出差費(fèi)用報(bào)銷審批單》，報(bào)部門負(fù)責(zé)人，按《關(guān)于業(yè)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定》報(bào)銷、結(jié)算。5 對(duì)出差前向財(cái)務(wù)部借款者，在出差回來(lái)結(jié)算后，多借、補(bǔ)支差旅費(fèi)要在三個(gè)工作日內(nèi)交到財(cái)務(wù)部清算完。 6 對(duì)前賬未清者，后賬不予借出。逾期未還者，財(cái)務(wù)部有權(quán)從其工資中扣除欠款。未借支差費(fèi)的出差人員，應(yīng)在完成任務(wù)回公司后一周內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 7 出差人員趁出差期間，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可就近回家探望，期間所發(fā)生任何費(fèi)用，公司不予以報(bào)銷。 8 出差期間的宴請(qǐng)費(fèi)用，不在差旅費(fèi)中報(bào)銷，單獨(dú)列在業(yè)務(wù)招待費(fèi)中審批報(bào)銷。9 審批權(quán)限實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制下的三級(jí)審核制，所有差旅費(fèi)發(fā)票、單據(jù)，必須先經(jīng)過(guò)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核、財(cái)務(wù)部復(fù)核的雙重審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)。國(guó)內(nèi)、外差旅費(fèi)報(bào)銷辦法1 為規(guī)范和加強(qiáng)公司因公出差人員的費(fèi)用開支管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，提高資金使用效益，保證我公司對(duì)外工作的順利開展，特制定本辦法。2 國(guó)內(nèi)出差，均按本辦法預(yù)支和報(bào)銷差旅費(fèi)用。、交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助其基本限額按當(dāng)期公司有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。、火車及長(zhǎng)途汽車時(shí)憑相應(yīng)票據(jù)報(bào)賬；搭乘公司交通工具者，不予報(bào)銷交通費(fèi)。，可乘坐出租車，根據(jù)汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷。，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，總經(jīng)理簽字認(rèn)可后，憑酒店正式發(fā)票報(bào)銷。，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，可報(bào)銷延伸部分車票。,需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可乘坐和報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。3 國(guó)外出差，于出國(guó)前向公司財(cái)務(wù)部預(yù)借旅費(fèi)。，除總經(jīng)理、黨委書記可按頭等艙費(fèi)用實(shí)額支給，其他人員均按二等艙位實(shí)額支給。，本著節(jié)約的原則，住宿費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，其城市間交通費(fèi)憑有效的原始交通單據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。4 本規(guī)定未提及的有關(guān)事項(xiàng)，均按《差旅費(fèi)報(bào)銷制度》執(zhí)行。員工探親旅費(fèi)的報(bào)銷辦法1 員工探親返回后，憑“探親假條”和往返車票到公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷。探親往返車船費(fèi)按下列標(biāo)準(zhǔn)予以報(bào)出。 員工探親乘坐火車的，不分職級(jí)，一律報(bào)銷硬座席位。 乘輪船的，報(bào)四等艙位（或比統(tǒng)艙高一級(jí)艙位）費(fèi)。客輪艙位另加收臥具費(fèi)，可以憑票報(bào)銷。 乘長(zhǎng)途客運(yùn)汽車或因去地區(qū)交通不便，按當(dāng)?shù)亓?xí)慣，必須乘坐其他民用交通工具的，可憑票報(bào)銷。 探親途中的市內(nèi)交通費(fèi)，可按起止站的直線公共汽車、短途客運(yùn)汽車、輪渡費(fèi)等憑票報(bào)銷。但乘坐出租汽車應(yīng)由員工自理，公司不予以報(bào)銷。 員工探親不得報(bào)銷飛機(jī)票。如有乘坐飛機(jī)的，可按直線車、船票價(jià)報(bào)銷，多余部分由員工個(gè)人自理。2 已婚職工四年一次探望父母的往返車船費(fèi)（包括車船費(fèi)、市交通費(fèi)），在本人月標(biāo)準(zhǔn)工資百分之三十以內(nèi)的，由職工本人自理，超過(guò)部分由公司給予報(bào)銷。3 員工探親期間的伙食費(fèi)、托運(yùn)費(fèi)以及趁便參觀游覽等項(xiàng)開支，均由員工自理，不得報(bào)銷。員工探親攜帶愛(ài)人、子女的，其愛(ài)人、子女的一切費(fèi)用，也均有個(gè)人自理，公司不予以報(bào)銷。遺屬補(bǔ)助辦法1 為切實(shí)照顧因在職死亡員工家屬的利益，解決員工非因公死亡后其供養(yǎng)親屬生活困難問(wèn)題，特制定本辦法。2 享受補(bǔ)助人員基本條件員工的直系親屬，其主要生活來(lái)源系依靠職工供給，并符合下列各款項(xiàng)規(guī)定之一者，列為職工的供養(yǎng)直系親屬。a 父母年滿60歲或完全喪失勞動(dòng)力者。b 子女（包括養(yǎng)子女，前妻或前夫所生子女，非婚生子女）年未滿16周歲。c 3 補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)符合領(lǐng)取遺屬生活困難補(bǔ)助條件的供養(yǎng)直系親屬，每人每月補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：a遺屬生活在張店區(qū)的補(bǔ)助280元/人月，遺屬生活在博山區(qū)的補(bǔ)助250元/ 人月。b建國(guó)前參加革命工作職工遺屬的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，在上述補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上提高20%。c職工遺屬為孤寡一人者，在上述補(bǔ)助標(biāo)注基礎(chǔ)上提高10%。，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)在上述補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上提高30%。4 遺屬補(bǔ)助人員由人事企管部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。享受此項(xiàng)補(bǔ)貼的員工家屬到公司人事企管部辦理相關(guān)手續(xù)，由人事企管部按月發(fā)放補(bǔ)助費(fèi)用。關(guān)于實(shí)行公司內(nèi)部二級(jí)核算辦法方案1 總則 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要，依據(jù)企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)制度和規(guī)定，制定實(shí)施辦法。 本辦法適應(yīng)于公司各分廠核算單位。 財(cái)務(wù)總監(jiān)組織指導(dǎo)二級(jí)核算管理工作。根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)指標(biāo)方案，依據(jù)財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定、法規(guī)、制度及內(nèi)部核算辦法，組織落實(shí)確保本辦法實(shí)施，并組織費(fèi)用、成本等分廠指標(biāo)完成情況的考核。 各分廠依據(jù)二級(jí)核算的要求，建立健全內(nèi)部財(cái)產(chǎn)物資的管理制度，固定資產(chǎn)歸口管理制度、財(cái)產(chǎn)物資計(jì)量制度和驗(yàn)收制度、成本費(fèi)用管理制度等，以完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，開源節(jié)流、增收節(jié)支、降低消耗、增加企業(yè)效益。 財(cái)務(wù)管理和二級(jí)核算工作，應(yīng)從屬于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)和企業(yè)生產(chǎn)特點(diǎn)，進(jìn)行制定內(nèi)部核算管理辦法，圍繞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的中心任務(wù)開展二級(jí)核算工作。 在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的產(chǎn)量、工時(shí)、質(zhì)量、設(shè)備利用，存貨的消耗、收發(fā)、領(lǐng)退庫(kù)、轉(zhuǎn)移以及各項(xiàng)資產(chǎn)的