x石化服務(wù)股份有限公司-內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定(編輯修改稿)
2025-07-10 11:09 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 第九條 根據(jù)國(guó)家有關(guān)管理規(guī)定，對(duì)公司所屬單位實(shí)施總經(jīng)理（廠長(zhǎng)）和財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)主管離任審計(jì)。 第十條 配合國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)和總公司審計(jì)部對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)。 第三章 審計(jì)權(quán)限 第十一條 根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作的需要，要求被審計(jì)單位按時(shí)報(bào)送有關(guān)計(jì)劃、預(yù)算、決算、會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)文件資料等。 第十二條 有權(quán)檢查被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表、決算、資金和財(cái)產(chǎn)，檢測(cè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)軟件，查閱有關(guān)的文件和資料，被審計(jì)單位不得拒絕。 第十三條 參加與審計(jì)有關(guān)的會(huì)議。 第十四條 對(duì)審計(jì)涉及的有關(guān)事項(xiàng)，進(jìn)行調(diào)查并索取有關(guān)的文件和資料等證明材料 。 第十五條 對(duì)正在進(jìn)行嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)造成嚴(yán)重浪費(fèi)和經(jīng)濟(jì)損失的行為，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意，可以作出臨時(shí)的制止決定。 第十六條 對(duì)阻撓審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可以采取必要的臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。 第十七條 提出改進(jìn)管理提高效益的建議，以及糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為的意見。 第十八條 對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和造成嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的直接責(zé)任人員，提出追究責(zé)任和處理的建議。 第十九條 對(duì)相關(guān)的審計(jì)報(bào)告、審計(jì)意見書、審計(jì)決定要及時(shí)報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng)，應(yīng)向公司主 管領(lǐng)導(dǎo)和總公司審計(jì)部及時(shí)報(bào)告。 第二十條 對(duì)違反規(guī)定，逾越工作程序，但尚未造成損失的，由審計(jì)人員對(duì)經(jīng)辦人給予批評(píng)教育，
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