工程項目內(nèi)部控制制度(編輯修改稿)
2025-05-14 05:25 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 O YES項目實(shí)施第十一條 工程項目決策控制程序要求業(yè)務(wù)操作操作人控制要求項目立項董事長或總經(jīng)理（1）項目必須符合公司的發(fā)展需要，項目應(yīng)是必要和可行的；（2）項目立項前已進(jìn)行了初步調(diào)查研究，并由相關(guān)部門編制項目建議書，無項目建議書一般不予立項?？尚行匝芯坑晒こ滩块T會同相關(guān)部門（1）可行性分析應(yīng)由基建、營銷、生產(chǎn)技術(shù)、財務(wù)等部門派員參加；（2）對項目的必須性和可行性進(jìn)一步進(jìn)行研究和分析：①市場研究分析；②技術(shù)分析；③財務(wù)經(jīng)濟(jì)分析等。（3）編制項目可行性研究報告。項目評估由工程部門組織相關(guān)專家（1）評估人員應(yīng)由工程、技術(shù)、財會等相關(guān)專家參加；（2）對可研報告的完整性、客觀性進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和評審；（3）出具評審意見。項目審批股東大會董事會董事長總經(jīng)理（1）對項目的必要性、可行性和項目風(fēng)險進(jìn)行再評估；（2）對項目是否審批進(jìn)行發(fā)言表決；（3）項目通過必須符合董事會、股東大會的議事規(guī)則；（4）對項目審批過程和結(jié)果記錄并存入檔案；（5）項目決策改變，必須按項目審批的程序執(zhí)行，不得由一人單獨(dú)決策或擅自改變決策。第四章 工程項目實(shí)施控制第十二條 招標(biāo)范圍公司除下列情形外，所有工程項目均采用招標(biāo)方式確定施工單位：（1）自營項目；（2）小型項目，且按國家及地方政府規(guī)定可不招標(biāo)的項目。第十三條 招標(biāo)機(jī)構(gòu)（1）除小型項目外由公司委托或招標(biāo)確定招標(biāo)代理公司辦理；（2）小型項目由公司工程、技術(shù)、財務(wù)、審計等部門組成招標(biāo)小組招標(biāo)。第十四條 招投標(biāo)原則（1）公平、公正、公開；（2）投標(biāo)單位不得少于3家；（3）合理設(shè)定中標(biāo)條件；（4）保密。第十五條 工程概算（1）工程概算，是公司以初步設(shè)計文件為基礎(chǔ)而編制的，是考核設(shè)計方案的經(jīng)濟(jì)性和合理性的重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，是確定工程規(guī)模、編制年度財務(wù)預(yù)算、資金籌措的重要依據(jù)。（2）工程概算是由工程設(shè)計人員，依據(jù)工程概算定額和各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)編制。第十六條 工程預(yù)算（1）工程預(yù)算是以施工圖設(shè)計為基礎(chǔ)編制的，是公司進(jìn)行招投標(biāo)選擇施工單位和設(shè)備、控制建設(shè)項目工程造價、進(jìn)行竣工決算、編制資本預(yù)算和資金籌措計劃的重要依據(jù)。（2）工程預(yù)算由工程部門的專業(yè)人員或委托專業(yè)機(jī)構(gòu)編制。第十七條 概、預(yù)算審核工程概、預(yù)算由公司審計部門采用下列方式組織審核：（1）組織工程、技術(shù)、財務(wù)等部門的相關(guān)人員進(jìn)行審核。（2）配備專業(yè)人員審核。（3）委托中介機(jī)構(gòu)審核。第十八條 合同簽訂（1）公司委托施工工程和工程物資采購必須簽訂合同。（2）合同條款必須符合《中華人民共和國合同法》的相關(guān)規(guī)定。（3）財務(wù)部事先必須對合同中的經(jīng)濟(jì)利益、財務(wù)結(jié)算等有關(guān)條款進(jìn)行審查。（4）在合同簽署前，審計部門事前對合同進(jìn)行審計。第十九條 合約審批。
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