某地產(chǎn)集團物業(yè)資金管理制度(編輯修改稿)
2025-05-13 02:48 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 用章需由財務負責人或其授權(quán)人保管，出納不得保管財務專用章。，征得財務負責人同意并在其監(jiān)督下辦理書面移交手續(xù)后將財務印鑒交于其他財務人員保管，代保管人須將代保管期間發(fā)生業(yè)務登記在《印鑒交接代保管清單》上。，如有需要，需經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批同意后方可辦理。，財務印鑒不得預留在空白票據(jù)上。、承兌匯票等結(jié)算票據(jù)必須實行登記領(lǐng)用制度，詳細登記金額、日期、號碼、收款單位和用途等內(nèi)容，并由領(lǐng)用人簽字；對已使用過的票據(jù)手冊要妥善保管存檔。，應在《付款通知單》的領(lǐng)款人處簽字，同時必須在寫明簽發(fā)日期、金額、用途、收款單位的支票領(lǐng)用登記簿上簽字確認；特殊情況簽發(fā)支票不能明確金額、必須開具限額支票的，要在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額等，并由領(lǐng)用人在《付款通知單》和登記簿上簽字確認，限額支票只能由公司內(nèi)部人員領(lǐng)用，且必須在交付對方前填上限額內(nèi)的具體結(jié)算金額。對不能明確限額，又不能明確收款單位的，不得予以開具。嚴禁超限額使用限額支票。，視同融資行為，按內(nèi)部借款有關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)（具體條款本中心另行制訂），待審批同意后方可辦理。同時建立應付票據(jù)的輔助臺賬，在承兌到期日時要保證由足夠的資金兌付承兌匯票。、空白支票、無能力按期支付的商業(yè)承兌匯票和有效期超出5日的遠期支票。，應立即向有關(guān)銀行咨詢票據(jù)的真?zhèn)?，并在相關(guān)的登記簿上登記，注明各種內(nèi)容及經(jīng)辦人等，到期收到款項后，予以注銷；到期未能收到款的票據(jù)，應根據(jù)登記簿上的內(nèi)容及時采取追索措施?？铐椢吹劫~時，不得向?qū)Ψ介_具收據(jù)和發(fā)票。，應立即向銀行申請兌付，如遇退票應及時通知前臺收款及相關(guān)業(yè)務經(jīng)辦人員進行追討；對客戶以銀行匯款、轉(zhuǎn)賬和劃款等方式支付的款項，應堅持收妥確認原則，未經(jīng)確認，不得作出相應行為。，應及時存入公司銀行賬戶，不準擅自壓票，以保證公司資金及時回籠。，不能確定時，應向有關(guān)銀行咨詢、求助。；直接責任人應立即通知出納，并由其去銀行辦理掛失手續(xù)。，領(lǐng)用人應及時交回出納，辦理注銷手續(xù)；對填寫錯誤、過期失效的票據(jù)，出納應加注“作廢”記號，連同存根一并保存。財務有關(guān)人員應定期對票據(jù)使用情況予以查核。，公司原則上不向職員借支備用金，鼓勵職員使用（聯(lián)名）信用卡代替現(xiàn)金進行消費。、接待客戶或購買小額物品等，申請借支備用金時，財務部門根據(jù)業(yè)務情況，確定借支備用金的合理限額，并將嚴格控制職員借取大額備用金。“借款申請單”，并注明借款用途、金額、預計還款時間等，并按照公司內(nèi)部審批程序，完善借款手續(xù)后方能辦理借款。財務部門逐月清理并將備用金結(jié)欠情況通報各有關(guān)部門和個人，欠款未結(jié)清者不得再次借款。，各公司不得以任何方式向個人發(fā)放任何形式的貸款。，原所在部門應督促其還清各種借款，借款未清者，人事部門不予以辦理離職手續(xù)；職員在集團內(nèi)部之間調(diào)動，可憑職員簽字確認的欠款單由原服務單位轉(zhuǎn)入調(diào)入單位。，明確監(jiān)督檢查機構(gòu)或人員的職責權(quán)限，定期和不定期地進行檢查。：。重
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