【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 營(yíng)效益的壓力，資金需求、產(chǎn)品銷售等也都由政府計(jì)劃解決。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不以盈利為目的，也不作為獨(dú)立的信用主體與外部發(fā)生聯(lián)系，造成了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理能力不強(qiáng)、信用意識(shí)淡漠。改革開放以來，這方面的情況有所改善，但傳統(tǒng)體制的影響仍然很深，相當(dāng)一些企業(yè)，特別是國有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平和信用意識(shí)仍然比較差，管理混亂、逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象較為普遍。在這樣的社會(huì)信用環(huán)境下，銀行貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)加大。（二）法制環(huán)境不健全。信貸活動(dòng)是一項(xiàng)涉及雙方甚至多方經(jīng)濟(jì)主體的交易活動(dòng)，需要健康的法律環(huán)境對(duì)各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體的行為進(jìn)行制約。但在目前我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的時(shí)期，法制環(huán)境不完善，使銀行信貸業(yè)務(wù)面臨著十分嚴(yán)峻的法律風(fēng)險(xiǎn)。一方面，無法可依的現(xiàn)象還在一定程度上存在，使銀行作為資金的出借方經(jīng)常處于不利地位，正當(dāng)權(quán)益得不到法律的保護(hù)。應(yīng)該說，近幾年我國在經(jīng)濟(jì)及金融立法上有了很大的改善，但還不能完全適應(yīng)經(jīng)濟(jì)及金融活動(dòng)的需要，仍然存在許多空白，在法律制定上沒有體現(xiàn)對(duì)貸款人權(quán)益的優(yōu)先保護(hù)。另一方面，有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的情況大量存在，特別是在地方保護(hù)主義的干擾下，有法不依、公然損害銀行利益的現(xiàn)象仍然存在，如：一些企業(yè)非法實(shí)施兼并、破產(chǎn)或其他轉(zhuǎn)制行為，逃廢銀行債務(wù)，漠視或公開損害銀行利益。法律風(fēng)險(xiǎn)成為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)面臨的一項(xiàng)突出風(fēng)險(xiǎn)。（三）銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知能力尚有差距。在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制下，銀行只是政府計(jì)劃性分配社會(huì)資金的中介，沒有成為獨(dú)立經(jīng)營(yíng)貨幣商品的企業(yè)。銀行的經(jīng)營(yíng)也不以盈利為目的，只需按照政府計(jì)劃供應(yīng)資金，無需考察企業(yè)的信用狀況，銀行行使的是政府財(cái)政性分配資金的職能。這一情況導(dǎo)致的結(jié)果是銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)很差，資金經(jīng)營(yíng)管理水平較低，銀行自身管理不嚴(yán)、漏洞較多，信貸風(fēng)險(xiǎn)突出。在經(jīng)濟(jì)體制改革和金融改革時(shí)期，如何正確認(rèn)識(shí)新的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的授信制度及其客觀規(guī)律，是各家商業(yè)銀行面臨的一個(gè)重要問題。實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)變不能一蹴而就，過去由于我們對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和管理能力還達(dá)不到實(shí)際工作的要求，而不得不承擔(dān)大量的信貸風(fēng)險(xiǎn)，付出了昂貴的代價(jià)。入世以后，金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，信貸市場(chǎng)逐步由賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場(chǎng)，各家銀行高度重視業(yè)務(wù)發(fā)展，紛紛以各種優(yōu)惠條件爭(zhēng)搶客戶，某種程度上忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理。應(yīng)該說，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融體制改革的不斷深化，我國銀行對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)律的認(rèn)識(shí)有了很大提高，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面也相應(yīng)建立了一系列的制度和方法，但這僅僅是開始。在今后的信貸實(shí)踐中，我們還要不斷提高對(duì)信貸規(guī)律的認(rèn)識(shí)，積極吸收國外商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面長(zhǎng)期積累的豐富經(jīng)驗(yàn)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)自身的管理。這是一個(gè)長(zhǎng)期的過程，只有當(dāng)我國銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)達(dá)到了相當(dāng)?shù)某潭?，我們的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平才可能有較大程度的提高。（四）其他因素影響。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整較大，經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)加劇，再加上全球經(jīng)濟(jì)一體化等外部因素的影響，都會(huì)在一定區(qū)域內(nèi)、一定程度上造成潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。需要指出的是，在一定的地域和時(shí)限內(nèi)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要和基礎(chǔ)性因素是相對(duì)明顯的，只有抓住不同時(shí)期信貸風(fēng)險(xiǎn)的最基本因素和特征，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理才更具有針對(duì)性，管理水平和管理效果才能有較快的提高。第四節(jié) 中國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系近年來，在經(jīng)濟(jì)體制改革和金融改革的大背景下，中國銀行適應(yīng)國有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)變，經(jīng)過積極探索，基本形成了一套涵蓋全球和全部授信業(yè)務(wù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，促進(jìn)了信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。一、中國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制沿革1996年末，中國銀行進(jìn)行信貸體制改革，建立“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級(jí)審批、責(zé)權(quán)分明”的信貸運(yùn)行機(jī)制。按照審貸分離的原則，成立了信貸業(yè)務(wù)部門和信貸管理部門。這兩個(gè)部門在分工上各有側(cè)重，既互相協(xié)作，又相互制約，信貸業(yè)務(wù)部門是具體的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門，主要任務(wù)是拓展客戶并對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行初評(píng)；信貸管理部門是貸款的后續(xù)評(píng)審及風(fēng)險(xiǎn)控制部門，不能面見客戶，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)部門報(bào)送的書面材料進(jìn)行評(píng)審。信貸業(yè)務(wù)部門和管理部門的設(shè)立，確立了審貸分離制度在中國銀行信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行中的核心地位，改變了長(zhǎng)期以來中國銀行信貸業(yè)務(wù)審貸合一的運(yùn)行模式，強(qiáng)化了信貸業(yè)務(wù)審貸兩個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)部制約機(jī)制，是中國銀行實(shí)施第一步信貸體制改革的重要成果。1999年，中國銀行開始實(shí)施第二步信貸體改方案，其重點(diǎn)是將貸款以外的其他各類授信業(yè)務(wù)均納入統(tǒng)一授信體系，實(shí)行審貸分離，強(qiáng)化各類授信業(yè)務(wù)在批放環(huán)節(jié)的相互制約機(jī)制，實(shí)現(xiàn)全方位的統(tǒng)一授信。在機(jī)構(gòu)保證上，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門，取代原有的信貸管理部門，由單一的貸款業(yè)務(wù)管理向全方位授信業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理過渡。20002002年，中國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制進(jìn)行了重大改革，在總行和海內(nèi)外分行逐步建立了以盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審和問責(zé)審批為主要內(nèi)容的“三位一體”的授信決策機(jī)制，從機(jī)制上杜絕了“反程序、倒程序”存在的土壤。2002年以來，按照建立良好公司治理機(jī)制的基本要求，中國銀行進(jìn)一步建立和完善科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋范圍逐步擴(kuò)大，從地域上看，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)覆蓋海內(nèi)外所有分支機(jī)構(gòu)，總行業(yè)務(wù)部門均已設(shè)立了專門的風(fēng)險(xiǎn)管理處室或人員；從業(yè)務(wù)上看，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)涵蓋了公司、零售、金融機(jī)構(gòu)、資金、結(jié)算、資產(chǎn)保全等所有授信業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍不僅包括商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，也包括了投資銀行和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)管理框架逐步健全，海外機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理納入矩陣化管理體系，風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口不斷向業(yè)務(wù)部門前移；風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段逐步趨向完善，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分類、風(fēng)險(xiǎn)量化、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的水平不斷提高，形成了以“統(tǒng)一授信、集中授權(quán)、科學(xué)決策、有效監(jiān)控”為主要內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段。2003年6月，中國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)正式組建并召開第一次會(huì)議，風(fēng)險(xiǎn)管理理念進(jìn)一步深化，確立了以全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模式為核心的新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，標(biāo)志著中國銀行集團(tuán)“大風(fēng)險(xiǎn)管理”戰(zhàn)略定位開始形成，標(biāo)志著中國銀行在進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系、創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)管理品牌方面又邁出了新的一步。二、中國銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)綱要為適應(yīng)未來發(fā)展的要求，適應(yīng)金融監(jiān)管越來越嚴(yán)的要求，適應(yīng)重組上市的要求，中國銀行借鑒國外同業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，研究自身的實(shí)際情況，在風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)已取得的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，籌劃建立一個(gè)與時(shí)俱進(jìn)、符合中國銀行整體發(fā)展要求的集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成了《中國銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)綱要（試行）》，并在中國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)第一次會(huì)議上獲得通過。（一）建設(shè)目標(biāo)按照大風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略定位，中國銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)目標(biāo)是：全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系作為一家集商業(yè)銀行、投資銀行、保險(xiǎn)公司于一體、擁有眾多海內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)、功能齊全的國際化銀行集團(tuán)，必須建立起與之相適應(yīng)的全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)控體系。全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系以集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為最高決策機(jī)構(gòu)，以集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門為牽頭組織部門，包括海內(nèi)外分行垂直式的直接管理、集團(tuán)職能部門式的窗口管理，以及香港四家機(jī)構(gòu)（中銀香港、中銀國際、中銀保、中銀投）董事會(huì)式的參與管理。全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍要求對(duì)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位，各個(gè)種類的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行通盤管理?，F(xiàn)代企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)使風(fēng)險(xiǎn)分散于不同部門之間，必須有統(tǒng)一的管理戰(zhàn)略和控制策略，將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等不同類型的風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，并將承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的管理體系中加以集中控制，要針對(duì)每一類風(fēng)險(xiǎn)的特征采取相應(yīng)的管理流程和管理方法，依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，提高集團(tuán)整體防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化風(fēng)險(xiǎn)存在于每一個(gè)業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)，銀行內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)特性決定了風(fēng)險(xiǎn)管理必須體現(xiàn)為每一個(gè)員工的行為，每個(gè)部門、每個(gè)員工，無論任何崗位，都要有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理有效運(yùn)作的前提，一項(xiàng)自上而下的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、政策，需要自下而上的人員去執(zhí)行、落實(shí)。在這一過程中，全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化的倡導(dǎo)和升華是至關(guān)重要的。全員化的風(fēng)險(xiǎn)管理文化是企業(yè)文化的重要組成部分。因此，加強(qiáng)對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理文化的灌輸、培養(yǎng)和提高，使員工普遍對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有認(rèn)知感、認(rèn)同感、認(rèn)責(zé)感，就能有效增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主觀能動(dòng)性和積極性，使我們的風(fēng)險(xiǎn)管理有一個(gè)堅(jiān)實(shí)的群眾基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)控制絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的事情，無論是董事會(huì)還是管理層，無論是風(fēng)險(xiǎn)管理部門還是業(yè)務(wù)拓展部門，每個(gè)崗位、每個(gè)人在做每項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)都要考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理從宏觀到微觀覆蓋業(yè)務(wù)流程的每個(gè)環(huán)節(jié)，合理的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)設(shè)計(jì)和運(yùn)作必須涵蓋業(yè)務(wù)發(fā)展的全過程。要對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)接受、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)、管理到位。每一個(gè)環(huán)節(jié)，都要滲透風(fēng)險(xiǎn)管理，每一個(gè)部門，都要有風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任。不能僅滿足于決策環(huán)節(jié)的“審貸分離”，測(cè)量業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)程度，而應(yīng)完善業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險(xiǎn)都能得到有效控制。要通過建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)道德風(fēng)險(xiǎn)的防范。全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法引進(jìn)和創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理方法是衡量銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平高低的重要標(biāo)尺，必須不斷借鑒國際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、理念和做法，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法，以適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)日益增強(qiáng)和國際化監(jiān)管日益趨嚴(yán)的要求。目前國際比較成熟銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理已從關(guān)注單筆交易、單項(xiàng)資產(chǎn)和單個(gè)客戶，發(fā)展為既重視單筆交易和單個(gè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)又高度關(guān)注所有信用敞口的總體風(fēng)險(xiǎn)控制，采用各種組合管理方法和技術(shù)，轉(zhuǎn)移和防范貸款的集中性風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理越來越重視定量分析，體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模式全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是中國銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高層次。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要通過量化方法，歸集、分析集團(tuán)在不同時(shí)期、不同地區(qū)、不同機(jī)構(gòu)、不同業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險(xiǎn)，全面衡量集團(tuán)總體風(fēng)險(xiǎn)承受能力。要從總體角度出發(fā)，通過對(duì)資本、收益、風(fēng)險(xiǎn)的衡量，判斷局部風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以及是否可接受，“有所為有所不為”，理性處理風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。（二）建設(shè)原則在建設(shè)上述風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)體系的過程中，必須堅(jiān)持以下原則：統(tǒng)一性與差別性統(tǒng)一。統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、戰(zhàn)略、策略是各項(xiàng)具體風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的指南，是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的根本保證。在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理前提下，實(shí)行差別化的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，是風(fēng)險(xiǎn)管理得以有效貫徹的重要條件。經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域的廣泛性、業(yè)務(wù)產(chǎn)品的多樣性、客戶需求的復(fù)雜性，客觀上也要求必須實(shí)行差別化的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度。商業(yè)銀行、投資銀行、保險(xiǎn)公司是中國銀行集團(tuán)三大業(yè)務(wù)領(lǐng)域，要根據(jù)各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域管理要求的不同，采取分類的風(fēng)險(xiǎn)管理模式；作為集團(tuán)核心的商業(yè)銀行，要按照“大公司、大零售”業(yè)務(wù)流程特點(diǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)的特征，實(shí)施差別化的風(fēng)險(xiǎn)管理方式；在具體管理方法上，要針對(duì)不同地區(qū)（國家）、行業(yè)、產(chǎn)品，采用不同的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。獨(dú)立性與開放性統(tǒng)一。風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性，就是要有獨(dú)立的機(jī)構(gòu)、人員，以獨(dú)立的視角，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀識(shí)別、度量和控制。風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性是風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的核心，是風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)威性的根本保證，是風(fēng)險(xiǎn)管理制約性的關(guān)鍵。在保證獨(dú)立性的前提下，保持風(fēng)險(xiǎn)管理的適度開放性，是風(fēng)險(xiǎn)管理體系、機(jī)制、制度、技術(shù)不斷發(fā)展、創(chuàng)新的重要條件。風(fēng)險(xiǎn)管理要始終面向不斷變化的市場(chǎng)、客戶和同業(yè)，與時(shí)俱進(jìn)，順勢(shì)而為；要注意風(fēng)險(xiǎn)管理方法的創(chuàng)新和完善，服務(wù)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。控制性與服務(wù)性統(tǒng)一。制約性、控制性是風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)有性質(zhì)，是風(fēng)險(xiǎn)管理有效性、獨(dú)立性的重要表現(xiàn)。只有通過適當(dāng)?shù)闹萍s和控制，才能防止業(yè)務(wù)發(fā)展過程中的短期行為，保證銀行良性的可持續(xù)發(fā)展。但是，風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目的決定了風(fēng)險(xiǎn)管理同時(shí)應(yīng)具有服務(wù)性，只有牢牢把握住服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展這一要?jiǎng)?wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能實(shí)現(xiàn)其管理價(jià)值，取得股東價(jià)值的最大化。扁平化與窗口化統(tǒng)一。在風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中，要注意做到扁平化與窗口化的統(tǒng)一。扁平化就是要在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，盡可能地減少風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和政策的傳導(dǎo)過程，減少?zèng)Q策程序中的不必要環(huán)節(jié)，保證準(zhǔn)確性和及時(shí)性，提高有效性。窗口化就是要使風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域，對(duì)業(yè)務(wù)部門實(shí)行窗口式管理，有利于實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的全面監(jiān)控。把扁平化與窗口化管理統(tǒng)一起來，既保證了對(duì)總行和轄內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，又保證了風(fēng)險(xiǎn)管理職能機(jī)構(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制。在未來業(yè)務(wù)流程整合以后，這一原則也是必須堅(jiān)持的。建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的出發(fā)點(diǎn)和根本點(diǎn)是保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展。業(yè)務(wù)發(fā)展始終是第一位的，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)管理是業(yè)務(wù)發(fā)展的保障。沒有健康的業(yè)務(wù)發(fā)展就沒有風(fēng)險(xiǎn)管理，同樣沒有健康的發(fā)展也是銀行最大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，在體系構(gòu)建過程中，要始終處理好風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)展、質(zhì)量、效率的關(guān)系，使風(fēng)險(xiǎn)管理的體系建設(shè)始終體現(xiàn)發(fā)展觀念、服務(wù)觀念、效率觀念，這是構(gòu)建集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本指導(dǎo)思想。（三）組織架構(gòu)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)國內(nèi)分行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門集團(tuán)業(yè)務(wù)部門（風(fēng)險(xiǎn)窗口）中銀香港有關(guān)專業(yè)委員會(huì)海外分行中銀國際中銀保險(xiǎn)中銀投資董事會(huì)管理模塊風(fēng)險(xiǎn)窗口管理模塊垂直式管理模塊按照集中國銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)目標(biāo)，集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)如下圖：集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的定位集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是中國銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，由集團(tuán)相關(guān)高層管理人員組成。負(fù)責(zé)管理中國銀行集團(tuán)業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險(xiǎn)，包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)授信評(píng)審委員會(huì)、資產(chǎn)處置委員會(huì)、采購委員會(huì)等專業(yè)委員會(huì)。各專業(yè)委員會(huì)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)和報(bào)告，其人員組成、資格認(rèn)定、職權(quán)職責(zé)等由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)決定。資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)負(fù)責(zé)集團(tuán)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性和利率風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定流動(dòng)性和利率風(fēng)險(xiǎn)管理策略，組織司庫部門實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、業(yè)務(wù)發(fā)展委員會(huì)之間建立橫向溝通機(jī)制，各委員會(huì)工作報(bào)告同時(shí)抄送其他委員會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)調(diào)整集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、資產(chǎn)組合管理目標(biāo)時(shí)應(yīng)參考集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等因素；資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)在進(jìn)行集團(tuán)資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)亦應(yīng)以集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃為指導(dǎo)，同時(shí)滿足風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性和利率風(fēng)險(xiǎn)管理政策要求，并向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)控制狀況；業(yè)務(wù)發(fā)展委員會(huì)在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)須掌握集團(tuán)現(xiàn)有業(yè)