【文章內(nèi)容簡介】 度，在公司內(nèi)形成了以財務(wù)管理為核心、成本管理為目標(biāo)的財務(wù)體系，把財務(wù)管理細(xì)化、滲透到生產(chǎn)及業(yè)務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)，把財務(wù)管理與生產(chǎn)管理有機(jī)地結(jié)合起來，充分實現(xiàn)財務(wù)管理的職能。（七）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子和干部職工隊伍建設(shè)，狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)以黨的十五屆五中、六中全會精神和省委五屆九次全會精神為指導(dǎo)，按照局黨組的要求，根據(jù)局“三講辦”的具體布置，認(rèn)真組織落實了在領(lǐng)導(dǎo)班子成員和管理干部中開展“三講”學(xué)習(xí)教育活動，發(fā)動大家對公司及領(lǐng)導(dǎo)班子成員的工作提意見和建議，開展民主評議，面向全體員工征集合理化建議，領(lǐng)導(dǎo)班子成員之間開展了嚴(yán)肅認(rèn)真的批評與自我批評，找出了工作中存在的突出問題，在充分發(fā)揚(yáng)民主的基礎(chǔ)上制定了具體的切實可行的整改方案，并分解到領(lǐng)導(dǎo)班子每位成員，認(rèn)真加以貫徹落實，充分發(fā)揮了公司黨組織在經(jīng)營管理中的政治核心作用。領(lǐng)導(dǎo)班子在工作中認(rèn)真堅持民主集中制和分工負(fù)責(zé)的原則，制定并通過了《經(jīng)理辦公會議事規(guī)則》、《企務(wù)會議事規(guī)則》、《工作例會議事規(guī)則》，健全和完善了領(lǐng)導(dǎo)班子議事制度和日常工作中的民主決策制度。與此同時，通過建立健全工會和職代會組織及有關(guān)制度，進(jìn)一步增強(qiáng)了廣大員工的主人翁責(zé)任感和參政議政的積極性，廣大員工踴躍提交合理化建議，為公司的建設(shè)和發(fā)展獻(xiàn)計獻(xiàn)策，起到了很大的作用，收到了良好的效果，以上是公司2001年的工作總結(jié)和回顧。二、2002年工作重點2002年是黨和國家歷史上非常重要的一年，我們黨即將召開十六大，做好今年的工作，具有非常重要的意義。2002年公司工作的指導(dǎo)思想是：堅持以鄧小平理論為指導(dǎo)，努力實踐江總書記“三個代表”的重要思想，認(rèn)真貫徹落實黨的十六大精神，以深化改革求發(fā)展，以加強(qiáng)管理促效益。2002年公司工作的重點是：以推進(jìn)紀(jì)元光電有限公司的股份制改造為中心，以上規(guī)模上水平為途徑，以出版發(fā)行帶動復(fù)制產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展為經(jīng)營發(fā)展的總思路,統(tǒng)攬今年的工作。（一）以全球經(jīng)濟(jì)一體化的理念，推進(jìn)公司股份制改造進(jìn)程。紀(jì)元光電公司經(jīng)過近兩年的經(jīng)營運作，在同行業(yè)中已初具規(guī)模，隨著我國加入世貿(mào)組織，我們將融入全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程當(dāng)中，而我們目前的規(guī)模、資金以及市場占有率還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)當(dāng)前形勢的發(fā)展需要，如不轉(zhuǎn)換機(jī)制，將制約公司的生存與發(fā)展，因此適時推進(jìn)公司股份制改造進(jìn)程、加強(qiáng)投融資能力、降低經(jīng)營風(fēng)險將是公司今年工作的重中之重。目前已擬定了重組方案，待董事會批準(zhǔn)后，我們將進(jìn)行重組方案的實質(zhì)性運作。（二）以出版發(fā)行帶動復(fù)制產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。2002年我們將面臨嚴(yán)峻的考驗，復(fù)制加工費直線下降，已到了微利和保本的邊緣，要想擺脫這種困境，就必須走出版、復(fù)制、發(fā)行一體化的道路，形成一個產(chǎn)業(yè)鏈。因此我們將合資組建“河北新麗華音像有限公司”，目前該公司正在注冊中，預(yù)計今年2月28日開業(yè)。同時北京發(fā)行公司也在緊張的籌備之中，力爭今年3月份進(jìn)行正常運行。通過兩個公司的發(fā)展來穩(wěn)定復(fù)制產(chǎn)業(yè)，進(jìn)而增強(qiáng)“紀(jì)元”的總體核心競爭力。（三）強(qiáng)化內(nèi)部管理，為公司的“二次創(chuàng)業(yè)”奠定堅實的基礎(chǔ)。我們將把2002年作為公司的“管理年”，通過完善內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，制定出較為規(guī)范的績效考核辦法和薪酬體系，合理調(diào)配人力資源，貫徹以人為本的管理思想，充分調(diào)動員工的積極性，增強(qiáng)員工的主人翁意識。進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理，加大成本核算力度，挖潛降耗，加強(qiáng)財務(wù)對進(jìn)、銷、存的監(jiān)管力度，杜絕隱患，進(jìn)一步落實ISO9002質(zhì)量體系，抓好14000體系的認(rèn)證工作。在環(huán)境管理體系和質(zhì)量管理體系的保證下，大力開發(fā)新客戶，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，以新、奇、特來吸引更多的客戶，提高產(chǎn)品特性效益，完成董事會下達(dá)的經(jīng)濟(jì)利潤指標(biāo)，確保企業(yè)穩(wěn)定、快速地發(fā)展。（四）加強(qiáng)思想政治工作，提高人員素質(zhì)，是企業(yè)發(fā)展的根本保證。2002年我們要進(jìn)一步加強(qiáng)公司黨支部委員會、工會和共青團(tuán)工作，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員干部的先鋒模范作用，加強(qiáng)對員工的思想政治工作和思想道德教育，認(rèn)真組織好廣大員工的政治理論學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)和綜合素質(zhì)教育，全面提高員工的綜合素質(zhì)和能力，為依法治企、以德治企打下良好的思想文化基礎(chǔ)。我們要大力加強(qiáng)以公司企業(yè)文化建設(shè)為核心的企業(yè)精神文明建設(shè)工作，加強(qiáng)管理培訓(xùn)，努力培養(yǎng)員工的團(tuán)隊意識，提高員工的凝聚力、向心力，進(jìn)一步打造公司的核心競爭力。我們要繼續(xù)堅持以鄧小平理論和江澤民同志“三個代表”重要思想為指針，認(rèn)真貫徹落實中央及省委的各項路線、方針和政策，全面貫徹執(zhí)行2002年全省新聞出版局長會議精神，進(jìn)一步統(tǒng)一思想、深化改革、調(diào)整結(jié)構(gòu)、提高效益，確保順利完成紀(jì)元公司的二次創(chuàng)業(yè)，為紀(jì)元公司的快速發(fā)展再創(chuàng)輝煌 ！ 同志們，讓我們團(tuán)結(jié)起來，在新的一年里揚(yáng)長避短、繼往開來，以二次創(chuàng)業(yè)的高昂勢頭，發(fā)憤圖強(qiáng)，與時俱進(jìn)，深化改革，開拓創(chuàng)新，以更加優(yōu)異的成績迎接黨的十六大勝利召開！河北紀(jì)元光電有限公司 財務(wù)管理制度□ 總 則第一條 為加強(qiáng)公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二條 公司財務(wù)部門的職能是：(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。(五)合理分配公司收入，及時完成稅收的任務(wù)上繳工作。(六)積極配合有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行、審計等部門了解檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。(七)完成公司交給的其他工作。第三條 公司財務(wù)部由財務(wù)部主任、主管會計、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職審計人員之前，審計工作職責(zé)由主管會計和財務(wù)部主任兼任承擔(dān)。第四條 公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定?！? 財務(wù)工作崗位職責(zé)第五條 財務(wù)部主任崗位職責(zé)l 根據(jù)國家法律、法規(guī)的規(guī)定，擬定公司各項財務(wù)管理制度，經(jīng)批準(zhǔn)后貫徹執(zhí)行。l 編制公司年度預(yù)算方案、決算方案，經(jīng)批準(zhǔn)后組織各部門貫徹實施。l 根據(jù)年度預(yù)算方案進(jìn)行目標(biāo)任務(wù)分解，并組織各部門編制收支計劃，并定期對計劃執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。l 根據(jù)公司的財務(wù)預(yù)算方案，合理籌集、調(diào)配、使用資金，在保證資金供應(yīng)的前提下，最大限度的降低資金的使用成本。l 監(jiān)督公司各項經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況。l 對公司的所有財務(wù)事項實施監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。l 參與公司的對外投資活動，并對投資活動實施跟蹤，確保公司財產(chǎn)不受損失。l 參與制定各部門的考核辦法。l 協(xié)調(diào)處理與銀行、稅務(wù)、審計、保險等各部門的關(guān)系。第六條財務(wù)部主管會計崗位職責(zé)l 負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)核算工作。l 準(zhǔn)確、及時實施成本核算及成本分析工作，并通過核算發(fā)現(xiàn)問題，提出糾改措施。l 定期編制財務(wù)報表，進(jìn)行財務(wù)分析，并提出建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。l 負(fù)責(zé)月末期末損益的核算及帳務(wù)處理工作。l 負(fù)責(zé)公司年終財務(wù)決算工作。l 負(fù)責(zé)對公司各部門預(yù)算指標(biāo)的完成情況進(jìn)行考核。l 會同有關(guān)部門對外進(jìn)行工資掛鉤的談判及相關(guān)核算工作。l 負(fù)責(zé)公司國有資產(chǎn)的評估、產(chǎn)權(quán)登記、變更登記、清核及年檢，考核并報告國有資產(chǎn)的使用效益。l 負(fù)責(zé)核對帳目，達(dá)到帳帳相符；定期組織財產(chǎn)清查，達(dá)到帳實相符。l 負(fù)責(zé)票據(jù)的審核工作。l 負(fù)責(zé)辦理公司財產(chǎn)的投保及索賠事宜。l 負(fù)責(zé)會計檔案的保管及憑證帳簿的裝訂工作。第七條 財務(wù)部會計崗位職責(zé)l 負(fù)責(zé)公司的銷售核算工作。l 負(fù)責(zé)與辦事處、業(yè)務(wù)部、成品庫的帳目核對工作,作到帳帳相符。l 及時準(zhǔn)確登記回款情況，配合業(yè)務(wù)部作好銷售貨款的回收工作。l 負(fù)責(zé)辦理國稅、地稅的納稅申報、繳稅、免稅、退稅、減稅工作。l 負(fù)責(zé)開據(jù)增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票并進(jìn)行帳務(wù)處理。l 負(fù)責(zé)發(fā)票的領(lǐng)購、登記、保管、發(fā)放工作，并作好已使用發(fā)票的審核、裝訂、保管工作。l 負(fù)責(zé)公司一般納稅人資格年檢工作。l 負(fù)責(zé)食堂的財務(wù)核算工作。l 負(fù)責(zé)工會經(jīng)費、黨費帳目的核算工作。l 負(fù)責(zé)銀行對帳單的核對工作，并編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”。第八條 財務(wù)部出納員崗位職責(zé)l 按照國家有關(guān)規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)。l 審核原始憑證，編制記帳憑證，按日逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。l 妥善保管庫存現(xiàn)金，各種有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)。l 嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不用白條抵壓現(xiàn)金。l 加強(qiáng)工資基金管理，保證工資按時發(fā)放。l 負(fù)責(zé)辦理銀行結(jié)算、貸款、開信用證等業(yè)務(wù)。l 負(fù)責(zé)貸款證年檢工作。l 根據(jù)銀行余額調(diào)節(jié)表及時查詢未達(dá)帳項。l 每月編制資金收支情況報表。第九條 辦事處財務(wù)人員崗位職責(zé)l 負(fù)責(zé)辦事處日常業(yè)務(wù)經(jīng)費的報帳工作。l 負(fù)責(zé)報帳單據(jù)的審核工作。l 負(fù)責(zé)辦事處人員工資的發(fā)放工作。l 負(fù)責(zé)辦事處房租的交納結(jié)算工作。l 負(fù)責(zé)登記辦事處業(yè)務(wù)經(jīng)費明細(xì)帳及欠款明細(xì)帳。l 負(fù)責(zé)辦事處收款及向公司匯款工作。l 負(fù)責(zé)與公司財務(wù)部、業(yè)務(wù)部及客戶的帳目核對工作，作到帳帳相符。l 負(fù)責(zé)編制辦事處欠款明細(xì)表。l 負(fù)責(zé)向公司報銷辦事處費用工作。第十條 材料會計崗位職責(zé)l 根據(jù)出庫單、入庫單登記庫存材料數(shù)量金額明細(xì)帳。l