燕興長(zhǎng)安汽車(chē)銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-07-09 20:04 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 售 有 限 公 司 4 進(jìn)行調(diào)試、運(yùn)作等測(cè)試工作，嚴(yán)格按質(zhì)驗(yàn)收。采購(gòu)經(jīng)辦人員根據(jù)上述辦妥的固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、發(fā)票、合同到財(cái)務(wù)部辦理貨款結(jié)算。如固定資產(chǎn)的驗(yàn)收單上有不明確之處，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕處理。 （ F） 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用 公 司內(nèi)部（個(gè)人）領(lǐng)用電腦等設(shè)備，首先按申領(lǐng)單的要求填寫(xiě)“申領(lǐng)單”，向 綜合管理 部提出申請(qǐng)，由 綜合管理 部向總經(jīng)理提出申請(qǐng)并獲批準(zhǔn)后， 綜合管理 部按單出貨并簽名確認(rèn)。 （二）費(fèi)用支出相關(guān)操作說(shuō)明 費(fèi)用支出單據(jù)類(lèi)別 （ A） 《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》 ：?jiǎn)T工出差報(bào)銷(xiāo)的憑證，原始憑證是車(chē)、船、飛機(jī)票，住宿費(fèi) 及與本期出差有關(guān)的費(fèi)用。適用于公司人員出差后的原始單據(jù)報(bào)銷(xiāo)。 （ B） 《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》 ：?jiǎn)T工報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的憑證，原始憑證是不需辦理旅差的手續(xù)的費(fèi)用 開(kāi)支票據(jù)，如餐費(fèi)、電話費(fèi)、郵寄費(fèi)、業(yè)務(wù)接待費(fèi)、禮品、運(yùn)費(fèi)等票據(jù)。 （ C） 《借款審批單》 ：?jiǎn)T工向公司借款 的依據(jù)。 （ D） 《支付證明單》 ：付款部門(mén)申請(qǐng)用銀行付款方式付款的依據(jù)或無(wú)法取得正規(guī)票據(jù) 的各種費(fèi)用的支付。 報(bào)銷(xiāo)票據(jù)的粘貼 員工 將票據(jù)整理后，分別齊左呈梯次整齊地用膠水粘貼在 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 上 ， ,并填妥附件張數(shù) 及金額 。切記不可用訂書(shū)釘裝訂。 報(bào)銷(xiāo)單的填寫(xiě) 填寫(xiě)內(nèi)容如實(shí)、完整體現(xiàn)報(bào)銷(xiāo)票據(jù)內(nèi)容，使用鋼筆或簽字筆填寫(xiě)，不得使用其它書(shū)寫(xiě)工具如圓珠筆或鉛筆 ,不得涂改。 用來(lái)報(bào)銷(xiāo)的票據(jù)， 經(jīng)辦人需在報(bào)銷(xiāo)單上 用鋼筆或簽字筆簽名。 費(fèi)用支出的要求及應(yīng)注意的問(wèn)題 : (1) 招待費(fèi)： 100 元以上的（含 100 元）招待費(fèi)須以信用卡 /借記卡方式支出，報(bào)銷(xiāo)時(shí)附上持卡人存根作為報(bào)銷(xiāo)憑證。如遇特殊情況未能提供存根的應(yīng)在發(fā)票后注明原因并報(bào)江 西 燕 興 長(zhǎng) 安 汽 車(chē) 銷(xiāo) 售 有 限 公 司 5 上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 (2) 發(fā)票或?qū)Ｓ檬論?jù)： 付款單位名稱(chēng)按費(fèi)用所屬單位的名稱(chēng)填寫(xiě)，并蓋有收款單位發(fā)票專(zhuān)用章，如沒(méi)有發(fā)票章的票據(jù)應(yīng)附上一份“付款憑證”，并說(shuō)明原因及送部門(mén)主管簽名確認(rèn)。 (3) 需辦理入庫(kù)手續(xù) (如購(gòu)物料 )的報(bào)銷(xiāo)： 應(yīng)附上發(fā)票、進(jìn)倉(cāng)單、購(gòu)貨合同或采購(gòu)訂單，代 其他部門(mén)墊支的費(fèi)用，需注明該費(fèi)用的歸口部門(mén)，并由費(fèi)用歸口部門(mén)的部門(mén)主管審批確認(rèn)。 (4) 同一期出差費(fèi)用填寫(xiě)費(fèi)用類(lèi)別時(shí)： 與車(chē)、 船、飛機(jī)票、住宿費(fèi)有關(guān)的附加費(fèi)用如保險(xiǎn)、機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)等歸類(lèi)于對(duì)應(yīng)的車(chē)船費(fèi)和住宿費(fèi)中，其余費(fèi)用按相應(yīng)的欄目分類(lèi)填列。 (5) 旅差補(bǔ)助及住宿標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)： 差旅費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)按 綜合管理 部的規(guī)定執(zhí)行。 出差期間有代他人支出的費(fèi)用，不屬于同一部門(mén)，需在報(bào)銷(xiāo)單注明費(fèi)用歸口，并由該部門(mén)主管審批。 （ A） 住宿費(fèi)必須憑旅館、招待所正式發(fā)票（或收據(jù)）在規(guī)定范
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