燕興長安汽車銷售公司財務管理制度-免費閱讀
【正文】 如遇特殊情況（如招待高級領導）則需報總經理特批后方可進行和報銷。 如員工兼其他職位的，按其中最高職位的標準 進行報銷，不得累加。 （ L） 公司要求當月費用當月報銷，最 遲不得超過次月的 10 號，否則財務部有權不 予報銷，遇特殊情況（如跨月出差），需經總經理特批才可報銷。 （ F） 交通費報銷 : 外勤、出差員工在當地乘坐交通工具，除特別緊急或攜帶大件 物品或公司車輛不能安排，一般以公交車作為交通工具，確實需要乘坐的士的，必須有正當理由，并經部門經理同意。 （ B） 預借差旅費標準是下列若干項的合計。 (3) 需辦理入庫手續(xù) (如購物料 )的報銷： 應附上發(fā)票、進倉單、購貨合同或采購訂單，代 其他部門墊支的費用，需注明該費用的歸口部門，并由費用歸口部門的部門主管審批確認。 （ D） 《支付證明單》 ：付款部門申請用銀行付款方式付款的依據或無法取得正規(guī)票據 的各種費用的支付。 固定資產的編號規(guī)則：公司代碼 +資產類型代碼 +編號，如 :LAFC001 資產類型 臺式電腦 （ PC） 筆記本電腦 (Note Book) 辦公設備（ office equipment） 代碼 FC FN FO 編號 三位數，從 001 號順序編起 、質量、廠家對新增固定資產江 西 燕 興 長 安 汽 車 銷 售 有 限 公 司 4 進行調試、運作等測試工作，嚴格按質驗收。 （ D） 公司財務部根據實際發(fā)生的業(yè)務推廣及宣傳費，按部門分項目核算和考核。 （ B） 日常費用開支可采用預借備用金形式管理，預借備用金的標準以不超過借款 人 1 個月的工資為限，具體情況根據業(yè)務需要由 總經理 確定。 第二節(jié) 費用支出管理 （一）費用支出制度 資金預算 為有效控制公司成本費用，公司實行費用“先預算審批后開支”的制度。 (三 ) 企業(yè)財務管理的基本任務和方法是做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析 和考核工作，依法合理籌集資金 ，有效利用各項資產，努力提高經濟效益。 財務部根據以上要求審核后，發(fā)放資金。 （ B） 各部門需要開支業(yè)務推廣及宣傳費的，應事先作好市場預測、規(guī)劃、計劃及 業(yè)務推 廣預算，最終報總經 理 批準。 （ D） 固定資產購置的申報程序 固定資產購置由使用部門根據計劃向 綜合管理 部提出申請，申請單應包括資產的用途、名稱、規(guī)格、型號、數量、單價、金額，由 綜合管理 部上報總經 理 ，再由總經 理 提董事會批準后，由 綜合管理 部負責購置、專用設備由技術部門協(xié)助購置。適用于公司人員出差后的原始單據報銷。 費用支出的要求及應注意的問題 : (1) 招待費： 100 元以上的（含 100 元）招待費須以信用卡 /
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1