燕興長(zhǎng)安汽車銷售公司財(cái)務(wù)管理制度-wenkub
2023-06-01 20:04:35 本頁(yè)面
【正文】 采購(gòu)物品完畢，須在返回后五日內(nèi)辦理備用金歸還手續(xù)。手續(xù)不齊全者，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕支付、報(bào)銷。各部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展的需要，事先做好月度資金預(yù)算表（填寫“資金預(yù)算表”），于每月 1 日以前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo) 審批，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后方可生效。 (四 ) 財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以 提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。 江西 燕興長(zhǎng)安汽車銷售 有限公司 內(nèi)部管理制度及規(guī)范 江西 燕興長(zhǎng)安汽車銷售 有限公司 20xx 年 01 月 01 日 江 西 燕 興 長(zhǎng) 安 汽 車 銷 售 有 限 公 司 1 第一章 財(cái)務(wù)管理 第一節(jié) 總則 (一 ) 為了規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，根據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》，制 定本制度。 (五 ) 財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng) 中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。 公司各部門所需的月度資金預(yù)算外的專項(xiàng)資金（如信息費(fèi)、市場(chǎng)拓展費(fèi)、策劃費(fèi)等）， 事先應(yīng)做好可行性研究及專項(xiàng)資金計(jì)劃（填寫“專項(xiàng)資金申請(qǐng)表”）， 總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后方可生效。 日常費(fèi)用開(kāi)支 （ A） 日常費(fèi)用指的是交通費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、汽車費(fèi)用、業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)、租賃費(fèi)、 水 電費(fèi)等。 （ D） 公司要求當(dāng)月費(fèi)用當(dāng)月報(bào)銷，最遲不得超過(guò)次月的 10 號(hào)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)不 予報(bào)銷，遇特殊情況（如跨月出差），需經(jīng)總經(jīng)理特批才可報(bào)銷。 （ C） 需預(yù)支業(yè)務(wù)推廣及宣傳費(fèi)的，經(jīng)財(cái)務(wù)審批程序后借支，在業(yè)務(wù)推廣活動(dòng)結(jié)束 后一周以內(nèi)到公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷。 II. 凡固定資產(chǎn)都須經(jīng)過(guò) 綜合管理 部的確認(rèn)， 綜合管理 部有權(quán)將固定資產(chǎn)合理調(diào)配， 任何固定資產(chǎn)的調(diào)配必須由 綜合管理 部統(tǒng)籌安排，其他部門無(wú)權(quán)支配。驗(yàn)收合格的固定資產(chǎn)由 綜合管理 部編號(hào)、登記后移交 使用部門。 （ F） 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用 公 司內(nèi)部（個(gè)人）領(lǐng)用電腦等設(shè)備，首先按申領(lǐng)單的要求填寫“申領(lǐng)單”，向 綜合管理 部提出申請(qǐng)，由 綜合管理 部向總經(jīng)理提出申請(qǐng)并獲批準(zhǔn)后， 綜合管理 部按單出貨并簽名確認(rèn)。 （ C） 《借款審批單》 ：?jiǎn)T工向公司借款 的依據(jù)。 報(bào)銷單的填寫 填寫內(nèi)容如實(shí)、完整體現(xiàn)報(bào)銷票據(jù)內(nèi)容，使用鋼筆或簽字筆填寫，不得使用其它書(shū)寫工具如圓珠筆或鉛筆 ,不得涂改。 (2) 發(fā)票或?qū)Ｓ檬論?jù)： 付款單位名稱按費(fèi)用所屬單位的名稱填寫，并蓋有收款單位發(fā)票專用章，如沒(méi)有發(fā)票章的票據(jù)應(yīng)附上一份“付款憑證”，并說(shuō)明原因及送部門主管簽名確認(rèn)。 出差期間有代他人支出的費(fèi)用，不屬于同一部門，需在報(bào)銷單注明費(fèi)用歸口，
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