燕興長安汽車銷售公司財務(wù)管理制度(完整版)
【正文】 將根據(jù)經(jīng)總經(jīng) 理 批準后的市場推廣計劃及業(yè)務(wù)推廣預(yù)算有計劃開支相關(guān)費用，經(jīng)批準的相關(guān)計劃、預(yù)算作將為報銷的依據(jù)。手續(xù)不齊全者，財務(wù)部有權(quán)拒絕支付、報銷。 (四 ) 財務(wù)管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以 提高經(jīng)濟效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨。 (五 ) 財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經(jīng)營 中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 日常費用開支 （ A） 日常費用指的是交通費、辦公費、差旅費、汽車費用、業(yè)務(wù)應(yīng)酬費、租賃費、 水 電費等。 （ C） 需預(yù)支業(yè)務(wù)推廣及宣傳費的，經(jīng)財務(wù)審批程序后借支，在業(yè)務(wù)推廣活動結(jié)束 后一周以內(nèi)到公司財務(wù)部報銷。驗收合格的固定資產(chǎn)由 綜合管理 部編號、登記后移交 使用部門。 （ C） 《借款審批單》 ：員工向公司借款 的依據(jù)。 (2) 發(fā)票或?qū)Ｓ檬論?jù)： 付款單位名稱按費用所屬單位的名稱填寫，并蓋有收款單位發(fā)票專用章，如沒有發(fā)票章的票據(jù)應(yīng)附上一份“付款憑證”，并說明原因及送部門主管簽名確認。但不得超過標準的 20%。原始票據(jù) : 應(yīng)由經(jīng)手人、驗收人、審批人簽名才可報銷。 （ K） 發(fā)生的書報等資料費用，需要先送綜合管理 部審核、登記。 （三）各項津貼、報銷標準 公司對員工實行通訊費、餐費、出差費等補貼或報銷標準，各員工在標準內(nèi)按實報銷。 （ B） 各職 位報銷標準如下： 管理、業(yè)務(wù)部門 后勤支持部門 總經(jīng)理： 500 元 /月 非業(yè)務(wù)部門經(jīng)理： 100 元 /月 副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)部門總監(jiān)： 300 元 /月 非業(yè)務(wù)部門副經(jīng)理 /主管： 80 元 /月 業(yè)務(wù)部門經(jīng)理： 300 元 /月 非業(yè)務(wù)部門人員： 50 元 /月 業(yè)務(wù)部門副總經(jīng)理 /主管： 120 元 /月 內(nèi)勤人員 /助理類： 50 元 /月 業(yè)務(wù)部門人員： 100 元 /月 公關(guān)招待費報銷 為業(yè)務(wù)人員良好開展業(yè)務(wù)和有效進行成本控制，對公司領(lǐng)導(dǎo)及業(yè) 務(wù)部門人員設(shè)定日常公 關(guān)招待費報銷標準，各人員在標準范圍內(nèi)按實報銷，超出部分自付。 其他部門負責(zé)人如需招待客人，則需報總經(jīng)理審批后方可進行和報銷。 餐費津貼 全體員工餐費（午餐）補貼實行統(tǒng)一標準： 100 元 /月 。 （ M） 所有借支、付款、報銷的單據(jù)，不允許涂改，必須更改的須劃雙紅線并簽章。車票須在發(fā)票背面注明乘車日期、起止地點、事由，否則不予報銷。 i. 往返行程之路費 ii. 預(yù)計行程天數(shù)住宿標準 iii. 因業(yè) 務(wù)需要由總經(jīng)理特批的借支 iv. 預(yù)借差旅費將列入借款人個人借支項目。
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