【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ...................................................................196 付款申請(qǐng) ..............................................................................................................................................................196 付款登記 ..............................................................................................................................................................197 月度資金計(jì)劃 ......................................................................................................................................................197 動(dòng)態(tài)成本 ..............................................................................................................................................................198 庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn) ..............................................................................................................................................................199附錄：成本系統(tǒng)名詞解釋 ...............................................................................................................................................2006 / 204第一章 概述明源 POM 成本管理子系統(tǒng)，基于“目標(biāo)成本+責(zé)任成本+作業(yè)過(guò)程控制”的現(xiàn)代成本管理體系而開(kāi)發(fā), 根據(jù)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)各階段成本管理側(cè)重點(diǎn)不同，分為項(xiàng)目發(fā)展階段的測(cè)算成本、設(shè)計(jì)階段形成的目標(biāo)成本、項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的動(dòng)態(tài)成本、項(xiàng)目結(jié)算后形成的核算成本，真正實(shí)現(xiàn)成本控制、成本核算的目標(biāo)。系統(tǒng)以“合同為中心的全動(dòng)態(tài)成本管理”為主線，通過(guò)科學(xué)、規(guī)范的成本結(jié)構(gòu)樹(shù)，全面系統(tǒng)地反映各個(gè)項(xiàng)目在其整個(gè)生命周期任意時(shí)點(diǎn)的動(dòng)態(tài)成本、實(shí)際發(fā)生成本、實(shí)付成本的構(gòu)成情況，為房地產(chǎn)企業(yè)控制成本變動(dòng)、洞悉成本動(dòng)向、制定資金計(jì)劃、掌控投資進(jìn)度等提供強(qiáng)有力的科學(xué)依據(jù)，是房地產(chǎn)企業(yè)把握先機(jī)、提升運(yùn)營(yíng)管控能力的重要輔助工具。業(yè)務(wù)流程圖 系統(tǒng)特點(diǎn)● 成本管理的核心思想：從“以核算為中心”轉(zhuǎn)向“以控制為中心”成本控制強(qiáng)調(diào)成本過(guò)程控制點(diǎn)的前置，通過(guò)目標(biāo)成本分解合約規(guī)劃，指導(dǎo)、控制“合同的簽訂與變更” ， 要求合同審批時(shí)指定對(duì)應(yīng)的 “合約規(guī)劃” ，避免“先簽合同再核算成本”帶來(lái)的7 / 204“控制滯后” ；避免成本執(zhí)行中由于成本結(jié)構(gòu)分類(lèi)缺項(xiàng)、漏項(xiàng)導(dǎo)致的“成本虛低” ；避免因拆分錯(cuò)誤導(dǎo)致“成本虛高” 。成本核算重點(diǎn)是按項(xiàng)目、分產(chǎn)品進(jìn)行事前測(cè)算、事后核算、橫向?qū)Ρ确治觥⑿纬伞俺杀緮?shù)據(jù)庫(kù)”?！?通過(guò)“合同規(guī)劃與執(zhí)行”體系，實(shí)現(xiàn)“成本的過(guò)程控制” 、 “動(dòng)態(tài)成本的實(shí)時(shí)跟蹤” 目標(biāo)成本 ———— 合約規(guī)劃 ———— 合同簽訂、合同變更，每一個(gè)合同都要有相關(guān)的“合約規(guī)劃”與之對(duì)應(yīng)，成本的過(guò)程控制可以細(xì)致到“合同級(jí) ”；同時(shí)，每一個(gè)合同執(zhí)行時(shí)對(duì)成本造成的影響，都可以反映到動(dòng)態(tài)成本的變化，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)“ 動(dòng)態(tài)成本的實(shí)時(shí)跟蹤” ?！?全成本的動(dòng)態(tài)管理實(shí)現(xiàn)包括合同性成本、非合同性成本、待發(fā)生成本在內(nèi)的全項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本管理，在項(xiàng)目整個(gè)生命周期的任一時(shí)間點(diǎn)都可以得到項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)成本，實(shí)現(xiàn)當(dāng)前動(dòng)態(tài)成本與目標(biāo)成本的對(duì)比分析，通過(guò)規(guī)劃余量，直觀反映成本控制水平，為經(jīng)營(yíng)決策提供科學(xué)依據(jù)。● 強(qiáng)大的合同臺(tái)帳管理通過(guò)合同臺(tái)帳可以方便地查詢(xún)到合同的全信息，包括：合同信息、合同變更、付款計(jì)劃、付款審核、付款信息、合同結(jié)算、合同執(zhí)行評(píng)估、合同分析、合同性成本拆分及材料成本拆分，實(shí)現(xiàn)信息在相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)間的共享，避免各部門(mén)多盤(pán)臺(tái)帳所造成的信息重復(fù)錄入且不一致的現(xiàn)象，保證相關(guān)信息的完整性、唯一性及高度共享?！?嚴(yán)謹(jǐn)?shù)某杀究刂企w系，數(shù)字化的成本績(jī)效考核依據(jù)基于合理的成本結(jié)構(gòu)分類(lèi)，科學(xué)制定目標(biāo)成本，以此作為成本控制的上限；合同發(fā)生及執(zhí)行過(guò)程中及時(shí)對(duì)比合約規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)合同級(jí)的成本控制；結(jié)合審批實(shí)時(shí)反映異常成本狀況并及時(shí)預(yù)警，支持對(duì)異常成本產(chǎn)生根源的逐層深化分析；結(jié)合責(zé)任成本體系，將各項(xiàng)成本指標(biāo)落實(shí)到崗，通過(guò)動(dòng)態(tài)成本反映相關(guān)成本指標(biāo)執(zhí)行情況，為成本績(jī)效考核提供數(shù)據(jù)依據(jù)。● 全方位的合作伙伴管理系統(tǒng)提供對(duì)各類(lèi)合作伙伴的綜合管理，包括：基本資料、資質(zhì)審核、相關(guān)合同、往來(lái)帳務(wù)、等級(jí)評(píng)定等信息，同時(shí)支持以合同為主線實(shí)現(xiàn)對(duì)合作過(guò)程的全程跟蹤，為合作伙伴的選擇提供依據(jù)，為規(guī)避合作風(fēng)險(xiǎn)提供保障。● 精細(xì)化的甲供材管理以材料庫(kù)為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類(lèi)材料的規(guī)格、單價(jià)、應(yīng)用狀況、相關(guān)合同及供應(yīng)商的管理；分解 控制分解 控制8 / 204實(shí)現(xiàn)對(duì)材料計(jì)劃、供貨、領(lǐng)用的全過(guò)程追蹤，最大限度避免“超領(lǐng)” “超供”現(xiàn)象的發(fā)生?！?完備的事前控制機(jī)制“沒(méi)有預(yù)算不能簽約” —— 如果突破了目標(biāo)成本，經(jīng)辦部門(mén)將不能直接發(fā)起相關(guān)合同的審批，直到其完成相關(guān)預(yù)算的追加審批；“沒(méi)有月度資金計(jì)劃不能付款 ” —— 上個(gè)月末的月度資金計(jì)劃嚴(yán)格控制下個(gè)月的款項(xiàng)支付，例外情況必須走更嚴(yán)格的“計(jì)劃外審批流程” ，對(duì)于超警戒線的合同及時(shí)進(jìn)行預(yù)警，真正實(shí)現(xiàn)事前控制?！?靈活強(qiáng)大的自定義報(bào)表體系，支持層層“鉆取式”查詢(xún)系統(tǒng)具有強(qiáng)大而靈活的報(bào)表管理體系，客戶(hù)可根據(jù)自己工作需要自定義各類(lèi)報(bào)表，方便快捷的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在一定程度上滿足個(gè)性化應(yīng)用需求。 模塊功能介紹【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】初始化項(xiàng)目基本信息，為后期項(xiàng)目管理做準(zhǔn)備。包括項(xiàng)目概況、標(biāo)準(zhǔn)科目設(shè)置、公司科目設(shè)置、 合同類(lèi)別設(shè)置、合作伙伴管理、甲供材料設(shè)置、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置、數(shù)據(jù)維護(hù)?！灸繕?biāo)成本】目標(biāo)成本是對(duì)“規(guī)劃設(shè)計(jì)/擴(kuò)初設(shè)計(jì)/施工圖設(shè)計(jì)階段”過(guò)程形成的目標(biāo)成本進(jìn)行管理。合約規(guī)劃是對(duì)科目的目標(biāo)成本在時(shí)間軸上按預(yù)計(jì)合約思路進(jìn)行分解。在編制合約規(guī)劃時(shí)，允許根據(jù)目標(biāo)成本批量生成，并支持根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展逐步細(xì)化合約規(guī)劃，合約規(guī)劃分解完成后，以此指導(dǎo)合同的簽訂和變更，實(shí)現(xiàn)合同的事前控制。通過(guò)合約規(guī)劃與實(shí)際的執(zhí)行對(duì)比，有效反映合同的節(jié)超情況，真正實(shí)現(xiàn)合同級(jí)的成本控制?！炯坠┎墓芾怼坑糜诠芾砑坠┎男畔ⅰ⒅朴啿牧喜少?gòu)計(jì)劃、材料采購(gòu)及供貨等業(yè)務(wù)流程，模塊功能包括“甲供材預(yù)算、材料計(jì)劃、材料訂單、材料供貨、甲供材分析” ?！竞贤喠ⅰ繉?duì)公司各項(xiàng)目所簽訂的合同、合作伙伴及相關(guān)文檔進(jìn)行統(tǒng)一管理。合同簽訂需要及時(shí)對(duì)比合約規(guī)劃，根據(jù)預(yù)算控制合同的簽訂，并且對(duì)合同預(yù)估到的變更能及時(shí)進(jìn)行管理。此外還支持對(duì)合9 / 204同的借閱情況和印花稅進(jìn)行管理?！竞贤瑘?zhí)行】用于跟蹤合同執(zhí)行的全過(guò)程，包括合同的變更申請(qǐng)、正式變更、準(zhǔn)結(jié)算、結(jié)算，合同履約評(píng)估和合同臺(tái)帳查詢(xún)功能。【合同付款】用于記錄合同進(jìn)度款審定情況、付款計(jì)劃的制定與調(diào)整、付款申請(qǐng)及審批過(guò)程和款項(xiàng)實(shí)際支付，支持付款計(jì)劃、應(yīng)付款和實(shí)付款信息的快速查詢(xún)?！竞贤治觥渴轻槍?duì)合同執(zhí)行、合同付款等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并以圖表的形式顯示，讓用戶(hù)更直觀地了解合同的執(zhí)行情況，【月度資金計(jì)劃】資金計(jì)劃編制：合同經(jīng)辦人調(diào)整自己負(fù)責(zé)合同的付款計(jì)劃，為下月的資金支付做準(zhǔn)備。資金計(jì)劃審核：資金計(jì)劃管理人員基于合同經(jīng)辦人調(diào)整后的下月付款計(jì)劃，匯集并審核形成公司下月的項(xiàng)目資金計(jì)劃，并拍照存檔。資金計(jì)劃執(zhí)行分析：資金計(jì)劃與實(shí)際執(zhí)行的對(duì)比分析?！緞?dòng)態(tài)成本】其中“動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控”實(shí)時(shí)反應(yīng)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本，動(dòng)態(tài)成本月度回顧記錄各個(gè)階段的動(dòng)態(tài)成本，并及時(shí)發(fā)送到指定人員，為決策提供依據(jù)?！皫?kù)存結(jié)轉(zhuǎn)”對(duì)于甲供材料和跨項(xiàng)目合同的處理，通過(guò)庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)來(lái)管理公司臨時(shí)庫(kù)存材料的出入庫(kù)信息?！境杀竞怂恪繉?duì)項(xiàng)目發(fā)展階段的測(cè)算成本及項(xiàng)目結(jié)算后形成的核算成本管理，具體包括以下幾個(gè)模塊：【測(cè)算成本】：從工程造價(jià)維度測(cè)算項(xiàng)目初期的測(cè)算成本、目標(biāo)成本；測(cè)算成本科目級(jí)別可隨項(xiàng)目進(jìn)展逐步細(xì)化。不同階段的測(cè)算成本數(shù)據(jù)可以保存為不同版本，并支持不同版本的對(duì)比分析?！竞怂愠杀尽浚簭墓こ淘靸r(jià)維度核算項(xiàng)目的結(jié)算成本項(xiàng)目產(chǎn)品對(duì)比分析：提供多項(xiàng)目的成本對(duì)比分析功能，使成本控制有數(shù)據(jù)參照。10 / 204【報(bào)表管理】按業(yè)務(wù)分類(lèi)組織整個(gè)成本系統(tǒng)的內(nèi)置統(tǒng)計(jì)報(bào)表。系統(tǒng)具有強(qiáng)大而靈活的報(bào)表管理體系，客戶(hù)可根據(jù)自己工作需要自定義各類(lèi)報(bào)表，方便快捷地統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在一定程度上滿足個(gè)性化應(yīng)用需求。 崗位與系統(tǒng)功能對(duì)照表崗位類(lèi)別 角色崗位 崗位職責(zé) 相關(guān)功能模塊系統(tǒng)管理員 系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)基本參數(shù)設(shè)置 權(quán)限管理 系統(tǒng)初始化[角色管理][用戶(hù)管理][基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置]合同登記人員 登記合同信息 管理供應(yīng)商資料 選擇合約規(guī)劃[合同登記](méi)[合作伙伴管理]合同執(zhí)行人員 控制合同變更 處理合同結(jié)算 應(yīng)付進(jìn)度款核定 進(jìn)行合同付款申請(qǐng) 跟蹤整個(gè)合同執(zhí)行情況，進(jìn)行合同執(zhí)行評(píng)估 定期調(diào)整合同付款計(jì)劃[合同變更][合同結(jié)算][應(yīng)付進(jìn)度款][付款計(jì)劃][付款申請(qǐng)][履約評(píng)估]財(cái)務(wù)付款人員 審核合同付款申請(qǐng) 合同付款登記 [付款申請(qǐng)][付款登記](méi)成本控制人員 設(shè)定目標(biāo)成本 合約規(guī)劃分解 目標(biāo)成本調(diào)整 動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控 成本分析[目標(biāo)成本][合約規(guī)劃][動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控][動(dòng)態(tài)成本構(gòu)成][庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)][產(chǎn)品分?jǐn)俔操作崗位　成本測(cè)算、核算人員 錄入測(cè)算數(shù)據(jù) 錄入核算數(shù)據(jù)或合同拆分[測(cè)算成本][核算成本]合同審核人員 復(fù)核合同登記信息 [合同登記](méi)實(shí)付款審核人員 復(fù)核實(shí)付款登記信息 [付款登記](méi)審核崗位成本審核人員 復(fù)核成本登記信息 審核目標(biāo)成本調(diào)整 [目標(biāo)成本][動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控]合同臺(tái)帳 查詢(xún)合同臺(tái)帳 [合同臺(tái)帳]查詢(xún)崗位(領(lǐng)導(dǎo)查詢(xún)) 合同查詢(xún)?nèi)藛T 查詢(xún)合同相關(guān)信息 [合同臺(tái)帳][合同分析] 11 / 204成本查詢(xún)?nèi)藛T 查詢(xún)成本相關(guān)信息[動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控][動(dòng)態(tài)成本構(gòu)成][實(shí)際成本分析][項(xiàng)目產(chǎn)品對(duì)比分析]第二章 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置模塊主要是為后期成本管理做準(zhǔn)備。設(shè)置包括“項(xiàng)目信息、成本科目、合同類(lèi)別、合作伙伴、材料清單、相關(guān)參數(shù)及數(shù)據(jù)維護(hù)。 項(xiàng)目概況系統(tǒng)支持在公司下新建項(xiàng)目，或在項(xiàng)目下建立分期。項(xiàng)目最多支持建到二級(jí)。不支持建到樓棟和房間。 如何新建項(xiàng)目在系統(tǒng)中登記項(xiàng)目信息可以采用“新增”和“引入”兩種方式，例：在翡翠綠洲項(xiàng)目下新增分期，操作如下；1. 選擇【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【項(xiàng)目概況】模塊，選中項(xiàng)目“翡翠綠洲” ，點(diǎn)擊〖新增〗按鈕，如圖所示；圖 212. 打開(kāi)“新增項(xiàng)目”窗口，錄入項(xiàng)目相關(guān)資料，項(xiàng)目編碼通常其值是項(xiàng)目名稱(chēng)的縮寫(xiě)，如翡點(diǎn)擊新增按鈕12 / 204翠綠洲項(xiàng)目編碼為“fclz” 。其它詳見(jiàn)字段說(shuō)明。3. 如果其它子系統(tǒng)中存在的項(xiàng)目，項(xiàng)目列表中會(huì)顯示可供引用的項(xiàng)目名稱(chēng)， 注：只能引用最末級(jí)項(xiàng)目。點(diǎn)擊〖下一步〗；圖 22【字段說(shuō)明】? 項(xiàng)目簡(jiǎn)稱(chēng)：同一父級(jí)項(xiàng)目下的簡(jiǎn)稱(chēng)不允許重復(fù)。? 項(xiàng)目名稱(chēng)：自動(dòng)關(guān)聯(lián)了父級(jí)項(xiàng)目與項(xiàng)目簡(jiǎn)稱(chēng)。同一公司下的名稱(chēng)不允許重復(fù)。? 項(xiàng)目開(kāi)始時(shí)間，項(xiàng)目截止時(shí)間、與開(kāi)工時(shí)間，與竣工時(shí)間：由于不同的公司對(duì)項(xiàng)目的開(kāi)始與截止時(shí)間的定義是不一樣的。有的地產(chǎn)公司認(rèn)為拿到土地就認(rèn)為是項(xiàng)目開(kāi)始，有的是從拿到施工許可證開(kāi)始施工才認(rèn)為是項(xiàng)目的開(kāi)始，同樣對(duì)于截止時(shí)間：有的地產(chǎn)公司認(rèn)為售樓完成了才是項(xiàng)目結(jié)束，有的當(dāng)工程竣工了就認(rèn)為是項(xiàng)目結(jié)束。不同公司的理解是不一樣的。? 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：通常是項(xiàng)目經(jīng)理。? 項(xiàng)目狀態(tài)：當(dāng)前錄入的項(xiàng)目是在售的，已建的還是籌備中等等，此處的項(xiàng)目狀態(tài)需要在業(yè)務(wù)參數(shù)中進(jìn)行設(shè)置。? 是否公建項(xiàng)目：公建項(xiàng)目的特點(diǎn)是不可售的。一級(jí)項(xiàng)目不能設(shè)置為公建項(xiàng)目；二級(jí)項(xiàng)目時(shí)會(huì)顯示該字段，且默認(rèn)值為否。這里選擇公建項(xiàng)目的目的是為了方便后面對(duì)公建項(xiàng)目的成本進(jìn)行核算。13 / 204 引入測(cè)算項(xiàng)目如果您購(gòu)買(mǎi)了投資分析系統(tǒng)，〖引入測(cè)算項(xiàng)目〗按鈕.圖 23在“引入測(cè)算項(xiàng)目”對(duì)話框中選擇要引入的項(xiàng)目，點(diǎn)擊〖下一步〗，在“新增項(xiàng)目”界面錄入項(xiàng)目的詳細(xì)信息。保存即可。圖 24注意：引入測(cè)算項(xiàng)目時(shí)，系統(tǒng)會(huì)判斷當(dāng)前公司下是否存在未被任何系統(tǒng)引入的測(cè)算項(xiàng)目如果不存在，則提示“用戶(hù)沒(méi)有可供引入的測(cè)算項(xiàng)目” ；14 / 204 編輯項(xiàng)目信息在項(xiàng)目列表中，雙擊所選項(xiàng)目，即可對(duì)項(xiàng)目信息進(jìn)行編輯。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)和產(chǎn)品構(gòu)成和上傳文檔標(biāo)簽頁(yè)，僅在項(xiàng)目編輯界面才會(huì)顯示。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)模塊在成本系統(tǒng)中的作用是：設(shè)置成本預(yù)警與強(qiáng)控時(shí)按項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的崗位對(duì)應(yīng)的通用崗位通知到具體的項(xiàng)目相關(guān)人員，避