【文章內(nèi)容簡介】 標調(diào)整通知、部門目標分解方案調(diào)整通知、年度預算調(diào)整建議、年度投資與資本性支出預算初稿預算審批下達12 月初10. 下發(fā)部門年度業(yè)務目標與業(yè)務計劃11. 下發(fā)年度預算給各部門12. 要求各部門簽字確認業(yè)務目標、業(yè)務計劃與預算公司年度策略目標、公司年度策略計劃、部門年度業(yè)務目標、部門年度業(yè)務計劃、各部門年度預算公司年度策略目標、公司年度策略計劃、部門年度業(yè)務目標、部門年度業(yè)務計劃、各部門年度預算決算 次年 1月13. 準備公司財政年度預算執(zhí)行情況總結(jié)14. 準備財政年度財務決算報表財政年度預算執(zhí)行情況總結(jié)、財務決算報表審計 次年 1月15. 配合預算監(jiān)督委員會實施年度預算審計16. 根據(jù)審計報告做出相應的整改年度預算審計報告年度預算整改方案注：未注明職責單位的工作都由財務部負責完成 日常工作預算執(zhí)行 整個財年1. 按照費用預算管理辦法審核費用支出預算分析 每月 10 2. 確認，計量預算執(zhí)行情況3. 編制預算執(zhí)行分析報告月度預算執(zhí)行情況和分6 / 56日到 20日4. 匯報上月執(zhí)行情況和分析建議報告5. 記錄整理各部門擬定的改善方案與行動計劃析建議報告預算調(diào)整 每季起始月 10日到 20日6. 準備財務決算報表7. 下發(fā)預算調(diào)整通報8. 匯總各業(yè)務部門對下季度業(yè)務進行的預測9. 匯總各業(yè)務部門編制的滾動預算財務決算報表、月度預測初稿、預算調(diào)整建議稿、各部門下季度滾動業(yè)務預算月度預測通報、業(yè)務改善方案與行動計劃、預算調(diào)整通報、季度滾動預算 營銷部門 部門構(gòu)成各辦事處、服務部、營銷辦、市場部、技術(shù)支持部 主要職責 年度工作工作節(jié)點時間 工作內(nèi)容 流入文件 流出文件戰(zhàn)略規(guī)劃 9 月下旬 1. 年度預算正式啟動前，對下一年度銷售收入情況進行初步預測2. 對下一年度營銷費用、市場拓展費用情況進行初步預測年度策略目標試行稿、部門目標分解方案試行稿、預算編制指引試行稿預算編制 10 月至11 月3. 根據(jù)公司年度策略計劃與目標、內(nèi)外部統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)和市場營銷規(guī)劃編制本部門年度業(yè)務計劃，描述公司下年度在市場定位、價格、促銷、產(chǎn)品和渠道等方面的主要規(guī)劃4. 根據(jù)部門業(yè)務計劃和市場情況，進行產(chǎn)品銷量、價格分析5. 依據(jù)銷售數(shù)量、銷售價格預測情況、預算模型計算方法及其他相關(guān)資料，編制明細的本部門部門業(yè)務計劃、銷售收入預算、部門費用預算、回款預算、其他業(yè)務收入預算、其他業(yè)務支出7 / 56收入、費用預算以及必要的匯總預算，并按管理流程中的時限要求將相關(guān)預算資料送交相關(guān)部門6. 每年 10 月底，完成并提交本部門下年度人力資源需求、部門一次性固定資產(chǎn)購置需求7. 根據(jù)預算管理委員會預算平衡會、預算正式下達等會議決議，修改部門年度運作計劃和預算方案預算、部門一次性固定資產(chǎn)購置需求、部門人力資源需求審計 次年 1月8. 配合預算監(jiān)督委員會實施年度預算審計9. 根據(jù)審計報告做出相應的整改年度預算審計報告年度預算整改方案 日常工作預算執(zhí)行 整個財年1. 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本部門內(nèi)部的預算內(nèi)、預算外申請事項進行部門審批超預算申請審批表預算分析 每月 10日到 20日2. 對本部門的預算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務分析報告，尋找產(chǎn)生預算與執(zhí)行差異的原因，提出改善建議與行動方案月度預算執(zhí)行情況和分析建議報告、業(yè)務改善方案與行動計劃預算調(diào)整 每季起始月 10日到 20日3. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情況，提交本部門預算調(diào)整申請與建議4. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情況，提交未來三個月銷量、價格以及銷售費用預測5. 參考實際運作變動情況，提出對相關(guān)預算編制方法和預算表格或預算管理流程的調(diào)整需求與建議6. 編制季度銷售、銷售費用滾動預算預算調(diào)整申請、預算管理建議、未來三個月收入、價格與銷售費用預測、季度銷售、銷售費用滾動預算 生產(chǎn)、采購部門 部門構(gòu)成采購管理部、生產(chǎn)管理部、質(zhì)量管理部、產(chǎn)品工藝部8 / 56 主要職責 年度工作工作節(jié)點時間 工作內(nèi)容 流入文件 流出文件戰(zhàn)略規(guī)劃 9 月下旬 1. 年度預算正式啟動前，對下一年度生產(chǎn)能力與生產(chǎn)成本情況進行初步預測年度策略目標試行稿、部門目標分解方案試行稿、預算編制指引試行稿預算編制 10 月至11 月2. 根據(jù)公司年度策略計劃與目標、內(nèi)外部統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)編制本部門年度業(yè)務計劃3. 依據(jù)銷售數(shù)量、預算模型計算方法及其他相關(guān)資料，編制明細的生產(chǎn)數(shù)量預算4. 依據(jù)生產(chǎn)數(shù)量預算、產(chǎn)品 BOM、采購提前期和安全庫存數(shù)量編制材料期末庫存預算、材料訂貨預算和材料采購預算、預付款預算、采購付款預算，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、業(yè)務計劃編制制造費用預算以及必要的匯總預算，并按管理流程中的時限要求將相關(guān)預算資料送交相關(guān)部門5. 每年 10 月底，完成并提交本部門下年度人力資源需求、根據(jù)生產(chǎn)預算、設(shè)備使用狀況提交固定資產(chǎn)購置需求、大修理及技術(shù)改造申請6. 根據(jù)預算管理委員會預算平衡會、預算正式下達等會議決議，修改部門年度運作計劃和預算方案部門業(yè)務計劃、生產(chǎn)數(shù)量預算、材料期末庫存預算、材料訂貨預算、材料采購預算、預付款預算、采購付款預算、部門費用預算、部門固定資產(chǎn)購置需求、大修理及技術(shù)改造申請、部門人力資源需求審計 次年 1月7. 配合預算監(jiān)督委員會實施年度預算審計8. 根據(jù)審計報告做出相應的整改年度預算審計報告年度預算整改方案 日常工作預算執(zhí)行 整個財年1. 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本部門內(nèi)部的預算內(nèi)、預算外申請事項進行部門審批超預算申請審批表預算分析 每月 10日到 202. 對本部門的預算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務分析報告，尋找產(chǎn)生預算與執(zhí)行月度預算執(zhí)行情況和分9 / 56日 差異的原因，提出改善建議與行動方案 析建議報告、業(yè)務改善方案與行動計劃預算調(diào)整 每季起始月 10日到 20日3. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情況，提交本部門預算調(diào)整申請與建議4. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情況，提交未來三個月生產(chǎn)數(shù)量、庫存、采購價格以及制造費用預測5. 參考實際運作變動情況，提出對相關(guān)預算編制方法和預算表格或預算管理流程的調(diào)整需求與建議6. 編制季度生產(chǎn)、采購與制造費用滾動預算預算調(diào)整申請、預算管理建議、未來三個月生產(chǎn)量、庫存、采購價格與制造費用預測、生產(chǎn)、采購與費用滾動預算 職能部門 部門構(gòu)成總經(jīng)理、營銷領(lǐng)導、生產(chǎn)后勤領(lǐng)導、總會計師、總工程師；知識產(chǎn)權(quán)部、技術(shù)研究部、產(chǎn)品研發(fā)部（包括產(chǎn)品研發(fā)總監(jiān)） 、產(chǎn)品應用部（包括產(chǎn)品應用總監(jiān)） 、行政后勤部、財務部、信息管理部、人力資源部、企劃部 主要職責? 研發(fā)部門：知識產(chǎn)權(quán)部、技術(shù)研究部、產(chǎn)品研發(fā)部、產(chǎn)品應用部年度工作工作節(jié)點時間 工作內(nèi)容 流入文件 流出文件戰(zhàn)略規(guī)劃 9 月下旬 1. 年度預算正式啟動前，對下一年度研發(fā)立項及投入進行初步預測年度策略目標試行稿、部門目標分解方案試行稿、預算編制指引試行稿預算編制 10 月至11 月2. 每年 10 月上旬前制定研發(fā)規(guī)劃，描述公司下年度在產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)研究、產(chǎn)品應用和知識產(chǎn)權(quán)申報等方面的主要規(guī)劃3. 每年 10 月下旬依據(jù)公司策略計劃，產(chǎn)品研發(fā)、部門業(yè)務計劃、部門費用預算、研發(fā)項目預算、10 / 56技術(shù)研究和產(chǎn)品應用規(guī)劃制定本部門下年度業(yè)務計劃4. 依據(jù)本部門運作計劃、預算模型計算方法及銷售部門提供的相關(guān)計劃和預測資料，編制明細的本部門費用預算5. 每年 11 月前，完成并提交本部門下年度人力資源需求、部門一次性固定資產(chǎn)購置需求6. 根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會（預算管理委員會）預審批與預下達、正式下達等會議決議，修改部門年度運作計劃和預算方案部門一次性固定資產(chǎn)購置需求、部門人力資源需求預算執(zhí)行 整個財年7. 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本部門內(nèi)部的預算內(nèi)、預算外申請事項進行部門審批審計 次年 1月8. 配合預算監(jiān)督委員會實施年度預算審計；9. 根據(jù)審計報告做出相應的整改年度預算審計報告年度預算整改方案? 研發(fā)部門：知識產(chǎn)權(quán)部、技術(shù)研究部、產(chǎn)品研發(fā)部、產(chǎn)品應用部日常工作預算執(zhí)行 整個財年1. 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本部門內(nèi)部的預算內(nèi)、預算外申請事項進行部門審批超預算申請審批表預算分析 每月 10日到 20日2. 對本部門的預算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務分析報告，尋找產(chǎn)生預算與執(zhí)行差異的原因，提出改善建議與行動方案月度預算執(zhí)行情況和分析建議報告、業(yè)務改善方案與行動計劃預算調(diào)整 每季起始月 10日到 20日3. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情況，提交本部門預算調(diào)整申請與建議4. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情況，提交未來三個月研發(fā)項目的工作進度與費用預測5. 參考實際運作變動情況，提出對相關(guān)預算編制方法和預算表格或預算管理流程的調(diào)整需求與建議6. 編制季度部門責任費用滾動預算預算調(diào)整申請、預算管理建議、未來三個月研發(fā)項目工作進度與費用預測、季度部門責任費用滾動預算? 行政后勤部年度工作工作 時間 工作內(nèi)容 流入文件 流出文件11 / 56節(jié)點戰(zhàn)略規(guī)劃 9 月下旬 1. 年度預算正式啟動前，對下一年度公司行政費用支出情況進行初步預測年度策略目標試行稿、部門目標分解方案試行稿、預算編制指引試行稿預算編制 10 月至11 月2. 每年 10 月下旬根據(jù)公司年度策略計劃、預算啟動會議紀要、固定資產(chǎn)投資部門投資安排及公司相關(guān)經(jīng)營統(tǒng)計數(shù)據(jù)編制本部門年度業(yè)務計劃3. 依據(jù)本部門年度業(yè)務計劃、預算模型計算方法及其他相關(guān)經(jīng)營統(tǒng)計資料，編制明細的行政管理類費用預算及本部門費用預算，并在管理流程規(guī)定的時限內(nèi)將相關(guān)預算資料送交相關(guān)部門4. 每年 11 月前，完成并提交本部門下年度人力資源需求5. 每年 11 月初將匯總公司各部門需求的一次性固定資產(chǎn)購置預算表送交固定資產(chǎn)投資部門6. 根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會（預算管理委員會）預審批與預下達、正式下達等會議決議，修改部門年度運作計劃和預算方案部門業(yè)務計劃、行政管理類費用、部門費用預算、部門人力資源需求、部門一次性固定資產(chǎn)購置需求預算執(zhí)行 整個財年7. 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本部門內(nèi)部的預算內(nèi)、預算外申請事項進行部門審批審計 次年 1月8. 配合預算監(jiān)督委員會實施年度預算審計；9. 根據(jù)審計報告做出相應的整改。年度預算審計報告年度預算整改方案? 行政后勤部日常工作預算執(zhí)行 整個財年1. 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本部門內(nèi)部的預算內(nèi)、預算外申請事項進行部門審批超預算申請審批表預算分析 每月 10日到 20日2. 對本部門的預算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務分析報告，尋找產(chǎn)生預算與執(zhí)行差異的原因，提出改善建議與行動方案月度預算執(zhí)行情況和分析建議報告、業(yè)務改善方案與行動計劃預算調(diào)整 每季起 3. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情 預算調(diào)整申12 / 56始月 10日到 20日況，提交本部門預算調(diào)整申請與建議4. 參考部門實際運作及公司、部門計劃變動情況，提交未來三個月部門責任費用預測5. 參考實際運作變動情況，提出對相關(guān)預算編制方法和預算表格或預算管理流程的調(diào)整需求與建議6. 編制季度部門責任費用滾動預算請、預算管理建議、未來三個月部門責任費用預測、季度部門責任費用滾動預算? 人力資源部年度工作工作節(jié)點時間 工作內(nèi)容 流入文件 流出文件戰(zhàn)略規(guī)劃 9 月下旬 1. 年度預算正式啟動前，對下一年度人力資源情況進行初步預測年度策略目標試行稿、部門目標分解方案試行稿、預算編制指引試行稿預算編制 10 月至11 月2. 依據(jù)公司年度策略計劃和預算啟動會議決議內(nèi)容，對各部門（包括本部門）報送的部門人力資源需求計劃，進行必要的部門間溝通和平衡，再據(jù)此編制本部門年度運作計劃3. 依據(jù)本部門年度運作計劃、預算模型計算方法及其他相關(guān)資料，編制工資、福利費預算、工會經(jīng)費、職教費和社會保險預算及本部門費用預算，并在管理流程規(guī)定的時限內(nèi)將相關(guān)預算資料送交相關(guān)部門4. 每年 11 月初根據(jù)部門（初步）運作計劃，編制部門一次性固定資產(chǎn)購置需求，經(jīng)主管副總同意后送交行政部門5. 根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會（預算管理委員會）預審批與預下達、正式下達等會議決議，修改部