華彩4天漢集團(tuán)資金管理管控制度與操作流程(編輯修改稿)
2025-05-09 12:18 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 需支付資金編列支付計(jì)劃。7) 期間費(fèi)用：銷(xiāo)售費(fèi)用，二級(jí)子公司銷(xiāo)售部門(mén)依據(jù)銷(xiāo)售、營(yíng)業(yè)計(jì)劃，參照以往年度、月份銷(xiāo)售費(fèi)用占銷(xiāo)售額、營(yíng)業(yè)額的比例推算編列；管理費(fèi)用，二級(jí)子公司辦公管理部門(mén)參照以往實(shí)際數(shù)及管理工作計(jì)劃編列；財(cái)務(wù)費(fèi)用，二級(jí)子公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。8) 其他支出：凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其它支出”，其計(jì)劃數(shù)額在十萬(wàn)元以上者，均應(yīng)加以說(shuō)明。 銀行借款及其它集團(tuán)資金管理部匯總所有二級(jí)子公司的收支計(jì)劃、資本結(jié)構(gòu)，合理安排融資包括短期借款、長(zhǎng)期借款等，以保證公司經(jīng)營(yíng)所需資金?！?資金計(jì)劃的控制 各二級(jí)子公司必須使用統(tǒng)一的財(cái)務(wù)軟件，按要求格式（詳見(jiàn)附表）向集團(tuán)資金管理部報(bào)送報(bào)表，并在月、季、年末編制二級(jí)子公司的資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表，并根據(jù)資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表，檢查二級(jí)子公司各部門(mén)資金計(jì)劃執(zhí)行情況，分析偏離計(jì)劃的原因，提出解決問(wèn)題的應(yīng)對(duì)辦法，向集團(tuán)資金管理部提交資金運(yùn)行分析報(bào)告。 集團(tuán)資金管理部審核匯總二級(jí)子公司資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況后上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁。 集團(tuán)資金管理部根據(jù)二級(jí)子公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)上報(bào)的資金計(jì)劃執(zhí)行情況表匯總編制資金計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告，并且分析計(jì)劃偏離的原因，提出資金計(jì)劃執(zhí)行效果的建議。匯總報(bào)告集團(tuán)分管財(cái)務(wù)副總裁。 報(bào)告經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁批準(zhǔn)后下達(dá)各二級(jí)子公司執(zhí)行。5 其它，集團(tuán)資金管理部負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān)集團(tuán)對(duì)二級(jí)子公司管理的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的，均依照本辦法執(zhí)行。，執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)的有關(guān)規(guī)定。 第二部分 操作流程1. 資金計(jì)劃管理流程流程說(shuō)明：流程名稱
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