【文章內(nèi)容簡介】 級等次人員確定；注二：車船票原則上只報銷起始地、目的地及路途必經(jīng)地之間的單據(jù)，員工因私饒路等不予報銷。注三：公司員工確因工作任務(wù)緊急，可以乘出租車，但出差期間出租車費用限制不超過 25 元，超過部分自負。部門經(jīng)理級及以上員工工作需要時可不受以上限制，但應(yīng)從節(jié)約原則；注四：出租車費用單據(jù)必須是正規(guī)的出租車發(fā)票，乘坐出租車當天不再計發(fā)市內(nèi)交通費。 非經(jīng)常費用支出（事故賠償、工傷支出等）由發(fā)生責(zé)任部門出具書面報告，報總經(jīng)理辦公會議或相關(guān)部門研究論證，按研究方案及附合法支付憑證方可辦理報支（票據(jù)審批同其他用款程序）。 經(jīng)營費用的開支：①、公司內(nèi)用餐：需用餐部門負責(zé)人向辦公室申報，來客單位、用餐人數(shù)、用餐標準，由辦公室統(tǒng)一安排，月底與餐廳結(jié)算，結(jié)帳單須附有效發(fā)票、餐劵單，并經(jīng)辦公室審核、財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總經(jīng)理或總監(jiān)審核并報總經(jīng)理審批后，方可報支。②、公司外請客：經(jīng)辦人事先應(yīng)向部門或分管領(lǐng)導(dǎo)申報，報銷發(fā)票時，經(jīng)辦人簽字，部門或分管領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總經(jīng)理審核并報總經(jīng)理審批后，方可報支。特殊規(guī)定：長興請客必須安排在金陵大酒店，特殊情況需報總經(jīng)理批準。③、送禮：根據(jù)實際情況，事前從嚴控制，經(jīng)辦人員必須先向分管領(lǐng)導(dǎo)請示，對2000元以上的禮品應(yīng)請示集團總經(jīng)理同意，取得的原始憑證，必須具有合法性，并注明用途（特殊情況除外），經(jīng)財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總經(jīng)理或總監(jiān)審核并報總經(jīng)理審批后，方可報支。 各種印刷品開支：印刷品必須嚴格控制數(shù)量，防止出現(xiàn)積壓或不適用現(xiàn)象。需用印刷品的部門，事先應(yīng)向辦公室申報，經(jīng)企管內(nèi)審員對價格審核后，由辦公室統(tǒng)一安排指定的印刷廠印制。發(fā)票報銷時，辦公室負責(zé)人審核，企管內(nèi)審員審核、經(jīng)財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總經(jīng)理或總監(jiān)審核并報總經(jīng)理審批后，方可報支。 通訊費用開支：可享受通訊費報銷的行政人員，由辦公室負責(zé)人根據(jù)可享受通訊費報銷名單上的標準進行嚴格控制，對超出標準部分，由個人承擔，若確實因為工作電話過多導(dǎo)致費用超支的，必須出示當月的話費清單，交辦公室核實，待確認系工作聯(lián)系所必須的通話費用后，由話費管理小組討論后酌情予以報銷。 銷售人員的業(yè)務(wù)費：①、業(yè)務(wù)費的提取：由銷售部會計根據(jù)《營銷人員業(yè)務(wù)費結(jié)算辦法》按月結(jié)算，主辦會計進行復(fù)核并簽字。營銷人員業(yè)務(wù)費月結(jié)清單一式二份，經(jīng)銷售分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報財務(wù)部一份，財務(wù)部憑業(yè)務(wù)費結(jié)算清單提取業(yè)務(wù)費。②、業(yè)務(wù)費的領(lǐng)?。?；B主辦會計審核應(yīng)付業(yè)務(wù)費余額；C銷售分管領(lǐng)導(dǎo)審核；D財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審（核查該供銷員其他欠款情況，以防一方面有呆帳，另一方面卻領(lǐng)業(yè)務(wù)費）；E報總經(jīng)理審批后，方可支付領(lǐng)款。 運費的結(jié)算公司銷售產(chǎn)品及售后服務(wù)發(fā)生的運費，報銷時應(yīng)提供有效發(fā)票，有關(guān)合同，發(fā)貨或提貨憑據(jù)，經(jīng)辦人簽字，部門負責(zé)人審核，部門分管副總經(jīng)理審核，企管內(nèi)審員、財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總經(jīng)理或總監(jiān)審核并報總經(jīng)理審批后，方可報支。 其他費用的開支：經(jīng)辦人簽字，部門負責(zé)人審核，部門分管副總經(jīng)理審核，財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總經(jīng)理或總監(jiān)審核并報總經(jīng)理審批后，方可報支。 工資及福利費用的審批：a）工資的提?。孩?、生產(chǎn)職工工資根據(jù)當月完成的產(chǎn)量預(yù)提；②、行政管理人員工資根據(jù)行政工資方案的工資定額預(yù)提。b）工資的結(jié)算：①、生產(chǎn)職工工資根據(jù)當月完工的產(chǎn)量、質(zhì)量及計件工資定額，由各車間生產(chǎn)統(tǒng)計編制車間職工工資草表，報生產(chǎn)部統(tǒng)計員復(fù)核后，編制生產(chǎn)職工工資表。②、參加經(jīng)濟責(zé)任制考核的生產(chǎn)車間主任及相關(guān)管理人員，未考核前按行政管理人員核定的工資標準結(jié)算工資。經(jīng)濟責(zé)任制考核實施后，根據(jù)經(jīng)濟責(zé)任考核的實際完成情況結(jié)算工資。③、外聘人員的工資按照合同結(jié)算工資，并編制工資表。④、除②、③以外的行政管理人員工資按行政管理人員核定的工資標準編制工資表。c）工資的發(fā)放：①、行政人員及其他人員（除生產(chǎn)職工）的工資表（包括外聘人員工資表），經(jīng)人力資源部經(jīng)理或辦公室審核，財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總經(jīng)理或總監(jiān)審核并報總經(jīng)理審批后，方可發(fā)放工資。②、車間生產(chǎn)職工的工資表，由分管生產(chǎn)副總經(jīng)理、財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總經(jīng)理或總監(jiān)審核并報總經(jīng)理審批后，方可發(fā)放工資。d）福利用品的發(fā)放：①、生產(chǎn)勞保用品的發(fā)放。根據(jù)生產(chǎn)需要，在規(guī)定范圍內(nèi)發(fā)放，發(fā)放清單應(yīng)先由生產(chǎn)部經(jīng)理審批。②、逢年過節(jié)的福利品。由生產(chǎn)、辦公室提供名單，辦公室主任審核，經(jīng)企管內(nèi)審員對結(jié)價格審核，報采供部經(jīng)理審批后辦理；發(fā)票報銷時，經(jīng)辦人簽字，辦公室主任審核，企管內(nèi)審員審核、財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總或總監(jiān)審核并報總經(jīng)理審批后，方可報支，并將福利品發(fā)放清單報財務(wù)一份。③、工作服等重要勞保用品的發(fā)放，事先應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會議研究，由辦公室申報，經(jīng)企管內(nèi)審員對價格審核，交采供部辦理。發(fā)票報銷時，經(jīng)辦人簽字，須采供部經(jīng)理審核，企管內(nèi)審員審核、財務(wù)內(nèi)審員預(yù)審，分管財務(wù)副總經(jīng)理或總監(jiān)審核并報總經(jīng)理審批后，方可報支。 員工借款的審批：a）小車駕駛員借款：①、最高限額控制在3000元以內(nèi)，超過限額報總經(jīng)理（主持工作副總）批準；