【文章內容簡介】 稱、分行、對帳單日期、銀行幣種、單據(jù)編號和對帳單編號?？梢愿鲁y行信息和“幣種”之外的任何頁眉信息。如果使用自動單據(jù)序列編號，則還不能更改單據(jù)編號。 查看對帳單的詳細信息。6. 選擇“行”以查看“銀行對帳單行”窗口。 凍結現(xiàn)金管理系統(tǒng)中的銀行對帳單，防止在對帳單或對帳單行上進行任何更改。7. 選擇要調節(jié)的對帳單行。8. 選擇“可用”以搜索可用于調節(jié)的明細或批事務處理。收款、付款、雜項和日記帳都要選擇。9. 在“查找可用”窗口中輸入搜索標準。10. 調節(jié)適用于當前銀行對帳單行的可用明細或批事務處理。選中要調節(jié)的事務處理行11. 調節(jié)其它對帳單行。12.（可選）對于沒有匹配 Oracle 應付款管理系統(tǒng)、Oracle 應收款管理系統(tǒng)或 Oracle 總帳管理系統(tǒng)活動的銀行對帳單事務處理，請為其創(chuàng)建雜項事務處理。 13.（可選）對于沒有匹配 Oracle 應付款管理系統(tǒng)或 Oracle 應收款管理系統(tǒng)活動的銀行對帳單事務處理，請為其創(chuàng)建付款或收款。14. 沖銷任何 NSF 或已拒絕銀行事務處理。15. 也可以在調節(jié)所有銀行對帳單行之后，將銀行對帳單標記為“完成”。16. 保存所做的工作。u 定義調節(jié)容限參考UNIT2設置。u 調節(jié)多幣種事務處理如果事務處理幣種是與銀行帳戶幣種相同的外幣，并且正使用自動調節(jié)，則銀行對帳單行必須包括匯率?！白詣诱{節(jié)”程序將依據(jù)銀行帳戶幣種的不同，對與事務處理匹配的對帳單行作不同的處理。 u 事務處理金額是應收款管理系統(tǒng)或應付款管理系統(tǒng)中記錄的金額。u 系統(tǒng)參數(shù)中的容限額始終以本位幣顯示。u 將最小百分比和金額容限作為實際容限使用。1．銀行帳戶幣種為本位幣現(xiàn)金管理系統(tǒng)將事務處理基準額與銀行對帳單行金額進行比較。此金額必須等于或在容限范圍之內。 下表顯示了現(xiàn)金管理系統(tǒng)如何驗證國際方案中的容限： Oracle 系統(tǒng)中的收款 在銀行對帳單中 銀行帳戶幣種 = 人民幣 本位幣 =人民幣事務處理金額 = 200 法郎事務處理匯率 = 事務處理基準額 = 150人民幣容限 = 10人民幣對帳單行金額 = 145人民幣是否匹配？容限額 = 10人民幣對帳單行金額 = 145人民幣匹配，因為 |(145150)| 10 2．銀行帳戶幣種為外幣容限驗證按下面兩個步驟進行： [1]. 現(xiàn)金管理系統(tǒng)使用提供的銀行對帳單匯率將容限轉換為銀行帳戶幣種，并且核實對帳單行金額和事務處理金額之間的差額是否在容限范圍之內。 [2]. 現(xiàn)金管理系統(tǒng)使用原始容限額將銀行對帳單行金額與事務處理金額（以本位幣表示）進行比較，并再次檢查差額是否在容限范圍之內。 要繼續(xù)進行自動驗證，則銀行對帳單行金額必須與容限內的事務處理行金額匹配。如果某種情況下的差額超出了容限額，則現(xiàn)金管理系統(tǒng)將給出一則錯誤信息，此時必須人工調節(jié)銀行對帳單行。 下表顯示了如何驗證國外方案容限，并示范了一個不匹配實例。 Oracle 系統(tǒng)中的收款 在銀行對帳單中 銀行帳戶幣種 = 法郎 本位幣 = 人民幣事務處理金額 = 100法郎事務處理匯率 = 事務處理基準額 = 75人民幣容限 = 10人民幣對帳單行金額 = 120法郎匯率 = 是否與銀行帳戶幣種匹配？以加元表示的容限額 = 10/ = 不匹配，因為 |(120100)| 是否與本位幣匹配？容限額 = 10人民幣對帳單行金額 = (120*) = 72人民幣匹配，因為 |(7275)| 10 注：如果不匹配，則需要使用“調節(jié)銀行對帳單”窗口來人工調節(jié)銀行對帳單行。 u 改變調節(jié)狀態(tài)可以撤消調節(jié)任何先前已調節(jié)的事務處理。也可以撤消調節(jié)應用于銀行對帳單行的特定事務處理，或者撤消調節(jié)所有已與對帳單進行調節(jié)的事務處理。 如果撤消調節(jié)事務處理，則現(xiàn)金管理系統(tǒng)將更改對帳單行的已調節(jié)狀態(tài)。已撤消調節(jié)的事務處理將可以再次進行調節(jié)。撤消調節(jié)對帳單行的事務處理，請執(zhí)行以下步驟： 1. [N]：銀行調節(jié)銀行對帳單，進入“調節(jié)銀行對帳單”窗口。 2. 選擇銀行對帳單，然后選擇“復核”。3. 選擇“行”。4. 選擇要撤消調節(jié)事務處理的對帳單行，然后選擇“撤消調節(jié)”。5. 通過選定每個事務處理左邊的復選框，選擇要撤消調節(jié)的事務處理。6. 選擇“撤消調節(jié)”。 要撤消調節(jié)銀行對帳單行的所有事務處理，請選擇“撤消全部調節(jié)”。 注：從“銀行對帳單行”窗口調用時，“撤消全部調節(jié)”將撤消調節(jié)所有當前已與對帳單行進行調節(jié)的事務處理（如收款、付款等）。 要撤消調節(jié)對帳單的事務處理，請執(zhí)行以下步驟： 1. [N]：銀行調節(jié)銀行對帳單，進入“調節(jié)銀行對帳單”窗口。 2. 選擇銀行對帳單，然后選擇“復核”。3. 選擇“調節(jié)”。4. 選擇要撤消調節(jié)的事務處理。5. 選擇“撤消調節(jié)”。要撤消調節(jié)銀行對帳單的所有事務處理，請選擇“撤消全部調節(jié)”。注：從“銀行對帳單”窗口調用時，“撤消全部調節(jié)”將撤消調節(jié)所有當前已與對帳單進行調節(jié)的事務處理（收款、付款等）。 LESSON 2 調節(jié)銀行差錯、開放接口中的事務處理和建立銀行對帳單行u 調節(jié)開放接口中的事務處理現(xiàn)金管理系統(tǒng)可以調節(jié)在應收款管理系統(tǒng)、應付款管理系統(tǒng)和總帳管理系統(tǒng)之外的應用產品中產生的收款和付款。例如，如果與總帳管理系統(tǒng)、現(xiàn)金管理系統(tǒng)一起使用應收帳款系統(tǒng)，則可以通過使用“現(xiàn)金管理調節(jié)開放接口”來調節(jié)和清除收款。u 在Oracle 現(xiàn)金管理模塊將開放接口的事務處理與銀行對帳單進行自動或手工調節(jié)u 查找可用于調節(jié)的開放接口事務處理u 查找已調節(jié)的開放接口事務處理要使用現(xiàn)金管理系統(tǒng)的“調節(jié)開放接口”，必須修改 Oracle 數(shù)據(jù)庫的某些部件。在安裝現(xiàn)金管理系統(tǒng)之后，Oracle 數(shù)據(jù)庫將添加一個模板視圖和一個軟件包： u CE_999_INTERFACE_ V 定義用于映射應用數(shù)據(jù)庫的視圖，它可以顯示所有開放接口事務處理及其狀態(tài)。u CE_999_PKG 包含一個函數(shù)和兩個程序的軟件包。要啟用現(xiàn)金管理系統(tǒng)中的相關功能，必須編寫必要的例行程序，以執(zhí)行所述軟件包的函數(shù)和程序。u 調節(jié)銀行差錯和修正記錄銀行有時可能因存取銀行帳戶金額不正確而產生錯誤。這些銀行差錯連同對這些差錯所作的更正和調整均體現(xiàn)在銀行對帳單上。差錯、更正和調整需要正確調節(jié)以提供執(zhí)行調節(jié)步驟所需的審計線索，并通過允許調節(jié)差錯和更正對帳單行來有效地支持 Oracle 應付款管理系統(tǒng)的正支付特性。 銀行使用兩種方法來解決差錯：沖銷和調整。銀行一般將差錯更正和調整作為雜項事務處理輸入，并通常使用為雜項收款或付款所設置的相同銀行事務處理代碼來識別所產生的差錯更正對帳單行。這兩種方法將在此節(jié)，使用以下實例進行說明： 生成一張 $ 的支票，但銀行將此付款錯記為 $。在銀行對帳單上，將可以看到一個 $ 付款的分錄。 事務處理編號 行號 金額 備注 27 10 ?$ 差錯（應為 $） 沖銷方法：銀行沖銷整個差錯事務處理金額以使差錯分錄和沖銷分錄的凈輸出為零。此后，銀行將對正確的事務處理金額創(chuàng)建另一個事務處理分錄。在此例中，創(chuàng)建一個 $ 的沖銷分錄以抵銷原始差錯分錄，并創(chuàng)建一個新的 $ 更正分錄。 事務處理編號 行號 金額 備注 27 10 $ 差錯 27 20 $ 沖銷分錄 27 30 $ 新更正分錄 使用沖銷方法，差錯和更正對帳單行將彼此匹配。更正事務處理分錄（上面的行 30）也將與實際事務處理相匹配。 調整方法：銀行僅創(chuàng)建新的事務處理分錄以彌補原始事務處理金額和差錯分錄之間的差額。在此實例中，銀行生成一個 $ 的新調整分錄，此分錄額為原始差錯金額 $ 和正確金額 $ 之間的差額。 事務處理編號 行號 金額 備注 27 10 $ 錯誤 27 20 $ 調整分錄 不管銀行選擇使用何種方法，也不管是自動調節(jié)還是人工調節(jié)，現(xiàn)金管理系統(tǒng)均允許正確匹配這些對帳單行，并提供有關如何調節(jié)對帳單行以提供好的審計線索的信息。 u 自動調節(jié)匹配 自動調節(jié)程序可以與付款、收款、雜項付款或雜項收款行匹配。此程序通過以下方式處理沖銷和調整方法： 沖銷方法：嘗試將沖銷分錄與包含相同事務處理編號和相反事務處理類型的對帳單行進行匹配。例如，如果沖銷分錄為雜項收款，則程序可與付款或雜項付款匹配。如果金額凈輸出為零，則程序假設存在匹配并調節(jié)對帳單行。 調整方法：嘗試查找對帳單行和事務處理以與調整分錄相匹配。對帳單行必須包含與調整行相同的事務處理編號。但是，只要凈輸出額在原始事務處理的容限之內，則對帳單行可以是付款、收款、雜項付款或雜項收款。 如果差錯對帳單行由于事務處理與對帳單行之間的差額在容限額內已與事務處理相調節(jié)，則必須在“自動調節(jié)”程序將其與更正對帳單行相調節(jié)之前先撤消調節(jié)差錯對帳單行。 u 人工調節(jié)匹配如果正在人工進行銀行對帳單調節(jié)，則“調節(jié)銀行對帳單”窗口將檢索所有與選擇標準相匹配的可用對帳單行和事務處理。然后可以決定如何調節(jié)更正分錄。 在上面的沖銷方法實例中，將行 20 與行 10 相調節(jié)。在調整方法實例中，將行 20 與原始事務處理和行 10 相調節(jié)。 如果已對事務處理調節(jié)差錯對帳單行，則必須在試圖將其與更正分錄相調節(jié)之前，撤消調節(jié)差錯對帳單行。 銀行有時使用一個更正分錄來更正多個差錯對帳單行?？梢栽诙鄠€對帳單行之間進行人工調節(jié)。請考慮以下實例： 事務處理編號 行號 事務處理類型 金額 備注 27 10 付款 $ 錯誤 27 20 雜項收款 $ 第一個更正分錄（差錯） 27 30 雜項收款 $ 第二個更正分錄 在此實例中，行 30 使用沖銷方法來更正行 10 和 20 中的差錯。行 20 本來是更正行 10 的，但結果證明它也是一個錯誤。此時，應轉至行 20 或行 30 并對其它兩個對帳單行與選定的雜項收款行進行調節(jié)。 u 建立銀行對帳單行在調節(jié)可用事務處理時，現(xiàn)金管理系統(tǒng)允許創(chuàng)建新的銀行對帳單行。如果要在不輸入對帳單行信息的情況下進行調節(jié)，這顯得非常有用。要從已調節(jié)事務處理創(chuàng)建新銀行對帳單行，請執(zhí)行以下步驟： 1. [N]：銀行調節(jié)銀行對帳單，進入“查找銀行對帳單”窗口。 2. 輸入要調節(jié)的對帳單的查詢標準，或對標準留空以查詢所有現(xiàn)存對帳單。3. 選擇“查找”以查看包含符合查詢標準對帳單的“調節(jié)銀行對帳單”窗口。 4. 選擇要調節(jié)的對帳單并選擇“復核”。選擇“新建”以輸入新的銀行對帳單。5. 如果正輸入新的銀行對帳單，請輸入銀行對帳單頁眉信息。如果選擇現(xiàn)存銀行對帳單，則現(xiàn)金管理系統(tǒng)將顯示對應的銀行信息。 6. 選擇“可用”以搜索可用于調節(jié)的明細或批事務處理。7. 在“查找可用”窗口中輸入搜索標準，或對標準留空以搜索所有的可用事務處理。8. 選擇“查找”。9. 選擇適用于要創(chuàng)建的銀行對帳單行的明細或批事務處理。10. 選擇調節(jié)?，F(xiàn)金管理系統(tǒng)將創(chuàng)建一個“金額”和“類型”與已調節(jié)事務處理匹配的新銀行對帳單行。LESSON 3 人工結清可以選擇在未進行調節(jié)的情況下人工結算收款、付款和雜項事務處理。 也可以撤消已結付款或收款的已結狀態(tài)。u 人工結算要人工結算付款或收款，請執(zhí)行以下步驟： 1． [N]：銀行調節(jié)人工結算結算事務處理，進入“查找事務處理”窗口。 2. 選擇是否查找可用于結算的收款、付款或雜項事務處理。3. 選擇銀行帳戶。4.（可選）輸入用于查找可用事務處理的任何附加搜索標準。5. 選擇“查找”。此時將顯示“結算事務處理”窗口。 6. 復核可用事務處理。 7. 通過選定事務處理行左邊的復選框，標記要結算的每項事務處理。8.（可選）更新“已結金額”、“已結日期”，并輸入諸如手續(xù)費之類的附加信息。9. 選擇“結算事務處理”按鈕以結算選定的事務處理。u 撤消人工結算要撤消對已調節(jié)的付款或收款進行結算，請執(zhí)行以下步驟： 1. [N]：銀行調節(jié)人工結算撤消結算事務處理，進入 “查找撤消結算事務處理”窗口。2. 根據(jù)要撤消已結狀態(tài)的事務處理，從“事務處理類型”區(qū)域選擇“收款”或“付款”。3.（可選）輸入收款或付款編號、金額、幣種和日期的任何搜索標準。也可以依據(jù)付款方法、狀態(tài)、帳號和帳戶幣種金額來搜索收款和付款。最后，還可以輸入“代理”信息以進一步縮小搜索范圍，以搜索特定客戶或供應商名稱和編號。 4. 選擇“查找”。此時將出現(xiàn)“撤消結算事務處理”窗口，顯示與搜索標準匹配的所有事務處理列表。 5. 復核事務處理信息。6. 通過選定事務處理信息左邊的復選框，標記要撤消結算的每項事務處理。7. 選擇“撤消結算事務處理”按鈕，以撤消結算選定的事務處理。LESSON 4 建立事務處理u 建立雜項事務處理創(chuàng)建雜項事務處理以反映不是通過 Oracle 應收款管理系統(tǒng)或 Oracle 應 付款管理系統(tǒng)產生的銀行活動，如銀行手續(xù)費。例：銀行已直接從帳戶扣除銀行利息400元，此業(yè)務未做帳，處理流程如下：1. [N]：銀行調節(jié)銀行對帳單，進入“查找銀行對帳單”窗口。 2. 輸入查詢標準，或對標準留空以查詢所有現(xiàn)存對帳單。3. 選擇“查找”，以查看包含符合查詢標準對帳單的“調節(jié)銀行對帳單”文件夾窗口 。4. 選擇要更新的對帳單，然后選擇“復核”。5. 選擇“行”。6. 選擇雜項事務處理要應用的銀行對帳單行。選中該雜項付款