【文章內(nèi)容簡介】 稱、分行、對帳單日期、銀行幣種、單據(jù)編號和對帳單編號。可以更新除銀行信息和“幣種”之外的任何頁眉信息。如果使用自動單據(jù)序列編號，則還不能更改單據(jù)編號。 查看對帳單的詳細信息。6. 選擇“行”以查看“銀行對帳單行”窗口。 凍結(jié)現(xiàn)金管理系統(tǒng)中的銀行對帳單，防止在對帳單或?qū)涡猩线M行任何更改。7. 選擇要調(diào)節(jié)的對帳單行。8. 選擇“可用”以搜索可用于調(diào)節(jié)的明細或批事務(wù)處理。收款、付款、雜項和日記帳都要選擇。9. 在“查找可用”窗口中輸入搜索標準。10. 調(diào)節(jié)適用于當前銀行對帳單行的可用明細或批事務(wù)處理。選中要調(diào)節(jié)的事務(wù)處理行11. 調(diào)節(jié)其它對帳單行。12.（可選）對于沒有匹配 Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)、Oracle 應(yīng)收款管理系統(tǒng)或 Oracle 總帳管理系統(tǒng)活動的銀行對帳單事務(wù)處理，請為其創(chuàng)建雜項事務(wù)處理。 13.（可選）對于沒有匹配 Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)或 Oracle 應(yīng)收款管理系統(tǒng)活動的銀行對帳單事務(wù)處理，請為其創(chuàng)建付款或收款。14. 沖銷任何 NSF 或已拒絕銀行事務(wù)處理。15. 也可以在調(diào)節(jié)所有銀行對帳單行之后，將銀行對帳單標記為“完成”。16. 保存所做的工作。u 定義調(diào)節(jié)容限參考UNIT2設(shè)置。u 調(diào)節(jié)多幣種事務(wù)處理如果事務(wù)處理幣種是與銀行帳戶幣種相同的外幣，并且正使用自動調(diào)節(jié)，則銀行對帳單行必須包括匯率?！白詣诱{(diào)節(jié)”程序?qū)⒁罁?jù)銀行帳戶幣種的不同，對與事務(wù)處理匹配的對帳單行作不同的處理。 u 事務(wù)處理金額是應(yīng)收款管理系統(tǒng)或應(yīng)付款管理系統(tǒng)中記錄的金額。u 系統(tǒng)參數(shù)中的容限額始終以本位幣顯示。u 將最小百分比和金額容限作為實際容限使用。1．銀行帳戶幣種為本位幣現(xiàn)金管理系統(tǒng)將事務(wù)處理基準額與銀行對帳單行金額進行比較。此金額必須等于或在容限范圍之內(nèi)。 下表顯示了現(xiàn)金管理系統(tǒng)如何驗證國際方案中的容限： Oracle 系統(tǒng)中的收款 在銀行對帳單中 銀行帳戶幣種 = 人民幣 本位幣 =人民幣事務(wù)處理金額 = 200 法郎事務(wù)處理匯率 = 事務(wù)處理基準額 = 150人民幣容限 = 10人民幣對帳單行金額 = 145人民幣是否匹配？容限額 = 10人民幣對帳單行金額 = 145人民幣匹配，因為 |(145150)| 10 2．銀行帳戶幣種為外幣容限驗證按下面兩個步驟進行： [1]. 現(xiàn)金管理系統(tǒng)使用提供的銀行對帳單匯率將容限轉(zhuǎn)換為銀行帳戶幣種，并且核實對帳單行金額和事務(wù)處理金額之間的差額是否在容限范圍之內(nèi)。 [2]. 現(xiàn)金管理系統(tǒng)使用原始容限額將銀行對帳單行金額與事務(wù)處理金額（以本位幣表示）進行比較，并再次檢查差額是否在容限范圍之內(nèi)。 要繼續(xù)進行自動驗證，則銀行對帳單行金額必須與容限內(nèi)的事務(wù)處理行金額匹配。如果某種情況下的差額超出了容限額，則現(xiàn)金管理系統(tǒng)將給出一則錯誤信息，此時必須人工調(diào)節(jié)銀行對帳單行。 下表顯示了如何驗證國外方案容限，并示范了一個不匹配實例。 Oracle 系統(tǒng)中的收款 在銀行對帳單中 銀行帳戶幣種 = 法郎 本位幣 = 人民幣事務(wù)處理金額 = 100法郎事務(wù)處理匯率 = 事務(wù)處理基準額 = 75人民幣容限 = 10人民幣對帳單行金額 = 120法郎匯率 = 是否與銀行帳戶幣種匹配？以加元表示的容限額 = 10/ = 不匹配，因為 |(120100)| 是否與本位幣匹配？容限額 = 10人民幣對帳單行金額 = (120*) = 72人民幣匹配，因為 |(7275)| 10 注：如果不匹配，則需要使用“調(diào)節(jié)銀行對帳單”窗口來人工調(diào)節(jié)銀行對帳單行。 u 改變調(diào)節(jié)狀態(tài)可以撤消調(diào)節(jié)任何先前已調(diào)節(jié)的事務(wù)處理。也可以撤消調(diào)節(jié)應(yīng)用于銀行對帳單行的特定事務(wù)處理，或者撤消調(diào)節(jié)所有已與對帳單進行調(diào)節(jié)的事務(wù)處理。 如果撤消調(diào)節(jié)事務(wù)處理，則現(xiàn)金管理系統(tǒng)將更改對帳單行的已調(diào)節(jié)狀態(tài)。已撤消調(diào)節(jié)的事務(wù)處理將可以再次進行調(diào)節(jié)。撤消調(diào)節(jié)對帳單行的事務(wù)處理，請執(zhí)行以下步驟： 1. [N]：銀行調(diào)節(jié)銀行對帳單，進入“調(diào)節(jié)銀行對帳單”窗口。 2. 選擇銀行對帳單，然后選擇“復(fù)核”。3. 選擇“行”。4. 選擇要撤消調(diào)節(jié)事務(wù)處理的對帳單行，然后選擇“撤消調(diào)節(jié)”。5. 通過選定每個事務(wù)處理左邊的復(fù)選框，選擇要撤消調(diào)節(jié)的事務(wù)處理。6. 選擇“撤消調(diào)節(jié)”。 要撤消調(diào)節(jié)銀行對帳單行的所有事務(wù)處理，請選擇“撤消全部調(diào)節(jié)”。 注：從“銀行對帳單行”窗口調(diào)用時，“撤消全部調(diào)節(jié)”將撤消調(diào)節(jié)所有當前已與對帳單行進行調(diào)節(jié)的事務(wù)處理（如收款、付款等）。 要撤消調(diào)節(jié)對帳單的事務(wù)處理，請執(zhí)行以下步驟： 1. [N]：銀行調(diào)節(jié)銀行對帳單，進入“調(diào)節(jié)銀行對帳單”窗口。 2. 選擇銀行對帳單，然后選擇“復(fù)核”。3. 選擇“調(diào)節(jié)”。4. 選擇要撤消調(diào)節(jié)的事務(wù)處理。5. 選擇“撤消調(diào)節(jié)”。要撤消調(diào)節(jié)銀行對帳單的所有事務(wù)處理，請選擇“撤消全部調(diào)節(jié)”。注：從“銀行對帳單”窗口調(diào)用時，“撤消全部調(diào)節(jié)”將撤消調(diào)節(jié)所有當前已與對帳單進行調(diào)節(jié)的事務(wù)處理（收款、付款等）。 LESSON 2 調(diào)節(jié)銀行差錯、開放接口中的事務(wù)處理和建立銀行對帳單行u 調(diào)節(jié)開放接口中的事務(wù)處理現(xiàn)金管理系統(tǒng)可以調(diào)節(jié)在應(yīng)收款管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)和總帳管理系統(tǒng)之外的應(yīng)用產(chǎn)品中產(chǎn)生的收款和付款。例如，如果與總帳管理系統(tǒng)、現(xiàn)金管理系統(tǒng)一起使用應(yīng)收帳款系統(tǒng)，則可以通過使用“現(xiàn)金管理調(diào)節(jié)開放接口”來調(diào)節(jié)和清除收款。u 在Oracle 現(xiàn)金管理模塊將開放接口的事務(wù)處理與銀行對帳單進行自動或手工調(diào)節(jié)u 查找可用于調(diào)節(jié)的開放接口事務(wù)處理u 查找已調(diào)節(jié)的開放接口事務(wù)處理要使用現(xiàn)金管理系統(tǒng)的“調(diào)節(jié)開放接口”，必須修改 Oracle 數(shù)據(jù)庫的某些部件。在安裝現(xiàn)金管理系統(tǒng)之后，Oracle 數(shù)據(jù)庫將添加一個模板視圖和一個軟件包： u CE_999_INTERFACE_ V 定義用于映射應(yīng)用數(shù)據(jù)庫的視圖，它可以顯示所有開放接口事務(wù)處理及其狀態(tài)。u CE_999_PKG 包含一個函數(shù)和兩個程序的軟件包。要啟用現(xiàn)金管理系統(tǒng)中的相關(guān)功能，必須編寫必要的例行程序，以執(zhí)行所述軟件包的函數(shù)和程序。u 調(diào)節(jié)銀行差錯和修正記錄銀行有時可能因存取銀行帳戶金額不正確而產(chǎn)生錯誤。這些銀行差錯連同對這些差錯所作的更正和調(diào)整均體現(xiàn)在銀行對帳單上。差錯、更正和調(diào)整需要正確調(diào)節(jié)以提供執(zhí)行調(diào)節(jié)步驟所需的審計線索，并通過允許調(diào)節(jié)差錯和更正對帳單行來有效地支持 Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)的正支付特性。 銀行使用兩種方法來解決差錯：沖銷和調(diào)整。銀行一般將差錯更正和調(diào)整作為雜項事務(wù)處理輸入，并通常使用為雜項收款或付款所設(shè)置的相同銀行事務(wù)處理代碼來識別所產(chǎn)生的差錯更正對帳單行。這兩種方法將在此節(jié)，使用以下實例進行說明： 生成一張 $ 的支票，但銀行將此付款錯記為 $。在銀行對帳單上，將可以看到一個 $ 付款的分錄。 事務(wù)處理編號 行號 金額 備注 27 10 ?$ 差錯（應(yīng)為 $） 沖銷方法：銀行沖銷整個差錯事務(wù)處理金額以使差錯分錄和沖銷分錄的凈輸出為零。此后，銀行將對正確的事務(wù)處理金額創(chuàng)建另一個事務(wù)處理分錄。在此例中，創(chuàng)建一個 $ 的沖銷分錄以抵銷原始差錯分錄，并創(chuàng)建一個新的 $ 更正分錄。 事務(wù)處理編號 行號 金額 備注 27 10 $ 差錯 27 20 $ 沖銷分錄 27 30 $ 新更正分錄 使用沖銷方法，差錯和更正對帳單行將彼此匹配。更正事務(wù)處理分錄（上面的行 30）也將與實際事務(wù)處理相匹配。 調(diào)整方法：銀行僅創(chuàng)建新的事務(wù)處理分錄以彌補原始事務(wù)處理金額和差錯分錄之間的差額。在此實例中，銀行生成一個 $ 的新調(diào)整分錄，此分錄額為原始差錯金額 $ 和正確金額 $ 之間的差額。 事務(wù)處理編號 行號 金額 備注 27 10 $ 錯誤 27 20 $ 調(diào)整分錄 不管銀行選擇使用何種方法，也不管是自動調(diào)節(jié)還是人工調(diào)節(jié)，現(xiàn)金管理系統(tǒng)均允許正確匹配這些對帳單行，并提供有關(guān)如何調(diào)節(jié)對帳單行以提供好的審計線索的信息。 u 自動調(diào)節(jié)匹配 自動調(diào)節(jié)程序可以與付款、收款、雜項付款或雜項收款行匹配。此程序通過以下方式處理沖銷和調(diào)整方法： 沖銷方法：嘗試將沖銷分錄與包含相同事務(wù)處理編號和相反事務(wù)處理類型的對帳單行進行匹配。例如，如果沖銷分錄為雜項收款，則程序可與付款或雜項付款匹配。如果金額凈輸出為零，則程序假設(shè)存在匹配并調(diào)節(jié)對帳單行。 調(diào)整方法：嘗試查找對帳單行和事務(wù)處理以與調(diào)整分錄相匹配。對帳單行必須包含與調(diào)整行相同的事務(wù)處理編號。但是，只要凈輸出額在原始事務(wù)處理的容限之內(nèi)，則對帳單行可以是付款、收款、雜項付款或雜項收款。 如果差錯對帳單行由于事務(wù)處理與對帳單行之間的差額在容限額內(nèi)已與事務(wù)處理相調(diào)節(jié)，則必須在“自動調(diào)節(jié)”程序?qū)⑵渑c更正對帳單行相調(diào)節(jié)之前先撤消調(diào)節(jié)差錯對帳單行。 u 人工調(diào)節(jié)匹配如果正在人工進行銀行對帳單調(diào)節(jié)，則“調(diào)節(jié)銀行對帳單”窗口將檢索所有與選擇標準相匹配的可用對帳單行和事務(wù)處理。然后可以決定如何調(diào)節(jié)更正分錄。 在上面的沖銷方法實例中，將行 20 與行 10 相調(diào)節(jié)。在調(diào)整方法實例中，將行 20 與原始事務(wù)處理和行 10 相調(diào)節(jié)。 如果已對事務(wù)處理調(diào)節(jié)差錯對帳單行，則必須在試圖將其與更正分錄相調(diào)節(jié)之前，撤消調(diào)節(jié)差錯對帳單行。 銀行有時使用一個更正分錄來更正多個差錯對帳單行?？梢栽诙鄠€對帳單行之間進行人工調(diào)節(jié)。請考慮以下實例： 事務(wù)處理編號 行號 事務(wù)處理類型 金額 備注 27 10 付款 $ 錯誤 27 20 雜項收款 $ 第一個更正分錄（差錯） 27 30 雜項收款 $ 第二個更正分錄 在此實例中，行 30 使用沖銷方法來更正行 10 和 20 中的差錯。行 20 本來是更正行 10 的，但結(jié)果證明它也是一個錯誤。此時，應(yīng)轉(zhuǎn)至行 20 或行 30 并對其它兩個對帳單行與選定的雜項收款行進行調(diào)節(jié)。 u 建立銀行對帳單行在調(diào)節(jié)可用事務(wù)處理時，現(xiàn)金管理系統(tǒng)允許創(chuàng)建新的銀行對帳單行。如果要在不輸入對帳單行信息的情況下進行調(diào)節(jié)，這顯得非常有用。要從已調(diào)節(jié)事務(wù)處理創(chuàng)建新銀行對帳單行，請執(zhí)行以下步驟： 1. [N]：銀行調(diào)節(jié)銀行對帳單，進入“查找銀行對帳單”窗口。 2. 輸入要調(diào)節(jié)的對帳單的查詢標準，或?qū)藴柿艨找圆樵兯鞋F(xiàn)存對帳單。3. 選擇“查找”以查看包含符合查詢標準對帳單的“調(diào)節(jié)銀行對帳單”窗口。 4. 選擇要調(diào)節(jié)的對帳單并選擇“復(fù)核”。選擇“新建”以輸入新的銀行對帳單。5. 如果正輸入新的銀行對帳單，請輸入銀行對帳單頁眉信息。如果選擇現(xiàn)存銀行對帳單，則現(xiàn)金管理系統(tǒng)將顯示對應(yīng)的銀行信息。 6. 選擇“可用”以搜索可用于調(diào)節(jié)的明細或批事務(wù)處理。7. 在“查找可用”窗口中輸入搜索標準，或?qū)藴柿艨找运阉魉械目捎檬聞?wù)處理。8. 選擇“查找”。9. 選擇適用于要創(chuàng)建的銀行對帳單行的明細或批事務(wù)處理。10. 選擇調(diào)節(jié)。現(xiàn)金管理系統(tǒng)將創(chuàng)建一個“金額”和“類型”與已調(diào)節(jié)事務(wù)處理匹配的新銀行對帳單行。LESSON 3 人工結(jié)清可以選擇在未進行調(diào)節(jié)的情況下人工結(jié)算收款、付款和雜項事務(wù)處理。 也可以撤消已結(jié)付款或收款的已結(jié)狀態(tài)。u 人工結(jié)算要人工結(jié)算付款或收款，請執(zhí)行以下步驟： 1． [N]：銀行調(diào)節(jié)人工結(jié)算結(jié)算事務(wù)處理，進入“查找事務(wù)處理”窗口。 2. 選擇是否查找可用于結(jié)算的收款、付款或雜項事務(wù)處理。3. 選擇銀行帳戶。4.（可選）輸入用于查找可用事務(wù)處理的任何附加搜索標準。5. 選擇“查找”。此時將顯示“結(jié)算事務(wù)處理”窗口。 6. 復(fù)核可用事務(wù)處理。 7. 通過選定事務(wù)處理行左邊的復(fù)選框，標記要結(jié)算的每項事務(wù)處理。8.（可選）更新“已結(jié)金額”、“已結(jié)日期”，并輸入諸如手續(xù)費之類的附加信息。9. 選擇“結(jié)算事務(wù)處理”按鈕以結(jié)算選定的事務(wù)處理。u 撤消人工結(jié)算要撤消對已調(diào)節(jié)的付款或收款進行結(jié)算，請執(zhí)行以下步驟： 1. [N]：銀行調(diào)節(jié)人工結(jié)算撤消結(jié)算事務(wù)處理，進入 “查找撤消結(jié)算事務(wù)處理”窗口。2. 根據(jù)要撤消已結(jié)狀態(tài)的事務(wù)處理，從“事務(wù)處理類型”區(qū)域選擇“收款”或“付款”。3.（可選）輸入收款或付款編號、金額、幣種和日期的任何搜索標準。也可以依據(jù)付款方法、狀態(tài)、帳號和帳戶幣種金額來搜索收款和付款。最后，還可以輸入“代理”信息以進一步縮小搜索范圍，以搜索特定客戶或供應(yīng)商名稱和編號。 4. 選擇“查找”。此時將出現(xiàn)“撤消結(jié)算事務(wù)處理”窗口，顯示與搜索標準匹配的所有事務(wù)處理列表。 5. 復(fù)核事務(wù)處理信息。6. 通過選定事務(wù)處理信息左邊的復(fù)選框，標記要撤消結(jié)算的每項事務(wù)處理。7. 選擇“撤消結(jié)算事務(wù)處理”按鈕，以撤消結(jié)算選定的事務(wù)處理。LESSON 4 建立事務(wù)處理u 建立雜項事務(wù)處理創(chuàng)建雜項事務(wù)處理以反映不是通過 Oracle 應(yīng)收款管理系統(tǒng)或 Oracle 應(yīng) 付款管理系統(tǒng)產(chǎn)生的銀行活動，如銀行手續(xù)費。例：銀行已直接從帳戶扣除銀行利息400元，此業(yè)務(wù)未做帳，處理流程如下：1. [N]：銀行調(diào)節(jié)銀行對帳單，進入“查找銀行對帳單”窗口。 2. 輸入查詢標準，或?qū)藴柿艨找圆樵兯鞋F(xiàn)存對帳單。3. 選擇“查找”，以查看包含符合查詢標準對帳單的“調(diào)節(jié)銀行對帳單”文件夾窗口 。4. 選擇要更新的對帳單，然后選擇“復(fù)核”。5. 選擇“行”。6. 選擇雜項事務(wù)處理要應(yīng)用的銀行對帳單行。選中該雜項付款