公司幾個(gè)管理制度(編輯修改稿)
2025-05-09 01:16 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 準(zhǔn)，半天時(shí)間以13點(diǎn)時(shí)間為標(biāo)準(zhǔn)，到北京總部出差的，伙食補(bǔ)助為15元/天。所發(fā)生的管理費(fèi)用應(yīng)取得合法票據(jù)，不得以白條和收據(jù)作為報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)，票據(jù)的管理可以參照《票據(jù)管理規(guī)定》，不清楚的可以事先咨詢(xún)財(cái)務(wù)部門(mén)，如因票據(jù)不規(guī)范造成的不能報(bào)銷(xiāo)，由其報(bào)銷(xiāo)人負(fù)責(zé)。9經(jīng)辦人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。零星購(gòu)物應(yīng)取得發(fā)票后5個(gè)工作日?qǐng)?bào)銷(xiāo)費(fèi)用；除規(guī)定的費(fèi)用外，其他票據(jù)應(yīng)在實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。特殊情況，報(bào)財(cái)務(wù)部同意后，可至10日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。當(dāng)月產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)月及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，不受上述限制影響。9當(dāng)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)與取得發(fā)票日期不一致的，票據(jù)取得日期不得超過(guò)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生日期的5個(gè)工作日，當(dāng)月費(fèi)用應(yīng)當(dāng)月取得發(fā)票，不受5個(gè)工作日影響。9對(duì)于不能按本規(guī)定及時(shí)報(bào)銷(xiāo)的票據(jù)，財(cái)務(wù)部將每日按票面金額的1%收取滯納金，每次不得低于10元；未經(jīng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)的票據(jù)超過(guò)1個(gè)月的，每日按票面金額的2%收取滯報(bào)金，不低于50元，同時(shí)，財(cái)務(wù)部有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況不予報(bào)銷(xiāo)。各部門(mén)發(fā)生的管理費(fèi)用應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，具體可以參照《暫借款及備用金管理制度》，當(dāng)月發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用必須在當(dāng)月25日前報(bào)銷(xiāo)，25日以后發(fā)生的管理費(fèi)用可以在次月報(bào)銷(xiāo)；但年終時(shí)，當(dāng)年發(fā)生的所有管理費(fèi)用必須在12月31日前報(bào)銷(xiāo)。1對(duì)于上述規(guī)定的罰款，財(cái)務(wù)部在次月工資中扣除，工資不在公司發(fā)放的，當(dāng)事人應(yīng)繳納現(xiàn)金，或在報(bào)銷(xiāo)時(shí)直接扣除；財(cái)務(wù)部每月將罰款情況報(bào)總經(jīng)理備案。1對(duì)于周轉(zhuǎn)材產(chǎn)和物資采購(gòu)的管理，公司將根據(jù)實(shí)際需要分別制訂相關(guān)管理辦法，未具體規(guī)定的，參照本辦法執(zhí)行。1本規(guī)定自2010年6月1日?qǐng)?zhí)行，本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和答疑。暫借款及備用金制度暫借款指公司人員因業(yè)務(wù)或出差需要，向財(cái)務(wù)部發(fā)生的暫時(shí)性借款，主要包括：備用金、差旅費(fèi)借款、零星購(gòu)物借款、其他臨時(shí)性借款等。借款時(shí)，借款人應(yīng)填制《借款申請(qǐng)單》，寫(xiě)明借款金額和事由，必要時(shí)附《借款情況說(shuō)明》，注明借款金額的構(gòu)成情況。《借款申請(qǐng)單》由部門(mén)經(jīng)理審核，并報(bào)公司總經(jīng)理審批；財(cái)務(wù)部有權(quán)根據(jù)審查結(jié)果和公司資金情況確定借款金額和是否支付。總經(jīng)理可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要和工作情況臨時(shí)授權(quán)副總理審批。因出差或其他特殊情況，不能及時(shí)取得審批手續(xù)，財(cái)務(wù)部在審核時(shí)應(yīng)電話(huà)確認(rèn)后方可辦理，出納在事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。對(duì)駕駛員及特殊崗位人員需要備用金的，由財(cái)務(wù)部確定備用金最高限額，最高限額原則上不得高于借款人當(dāng)月工資，財(cái)務(wù)部在限額范圍內(nèi)根據(jù)實(shí)際需要確定備用金額。對(duì)備用金借款人員，報(bào)銷(xiāo)時(shí)，可以不扣抵備用金，出納人員以報(bào)銷(xiāo)金額支付現(xiàn)金。因業(yè)務(wù)或外協(xié)需要發(fā)生的臨時(shí)性借款，在填制《借款申請(qǐng)表》時(shí)，應(yīng)附帶借款金額的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。必要時(shí)應(yīng)填寫(xiě)《借款情況說(shuō)明》報(bào)總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部主管審核后，出納方可支付。借款人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)或還款。對(duì)于出差人員借款，在返回公司5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)用，零星購(gòu)物借款應(yīng)取得發(fā)票后5個(gè)工作日?qǐng)?bào)銷(xiāo)費(fèi)用；因業(yè)務(wù)或外協(xié)需要發(fā)生的借款，應(yīng)在業(yè)務(wù)或外協(xié)實(shí)際發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)結(jié)清借款；備用金借款，應(yīng)在取得發(fā)票后五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。特殊情況，報(bào)財(cái)務(wù)部同意后，可至10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。當(dāng)月借款應(yīng)當(dāng)月報(bào)銷(xiāo)，不受上述日期限制影響。當(dāng)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)與取得發(fā)票日期不一致的，票據(jù)取得日期不得超過(guò)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生日期的5個(gè)工作日，當(dāng)月費(fèi)用應(yīng)當(dāng)月取得發(fā)票，不受5個(gè)工作日影響。所有借款應(yīng)在實(shí)際使用前3個(gè)
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