風(fēng)險管理原則試題(編輯修改稿)
2025-04-22 05:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 對美元匯率波動大。該國位于在非洲撒哈拉沙漠以南，分布著大量的沙漠和荒漠地帶，氣候炎熱，降雨稀少。從地理條件看，該地區(qū)以丘陵和坡地為主，河流一般為季節(jié)性，人煙稀少，道路基本上是自然形成的彎彎曲曲的沙土路，且不固定，經(jīng)常會因大風(fēng)或車輛拋錨而改道。由于該國歷史上政治形勢不穩(wěn)定，反政府武裝控制著主要交通線活躍在該國3個省份內(nèi)。在進(jìn)入工地之前，公司針對對方國家的地理特點(diǎn)進(jìn)行了全員教育，并嚴(yán)格要求員工在施工期間執(zhí)行外出請假制度。在項目實(shí)施過程中，人民幣對美元匯率一直在上升，并發(fā)生了兩名民工私自外出打獵，迷路造成嚴(yán)重脫水的事故。同時，供應(yīng)商提供的設(shè)備精度不夠，需要在施工現(xiàn)場重新進(jìn)行加工，造成一定的工期延誤。要求：分析A公司面臨哪些方面的風(fēng)險。參考答案及解析一、單項選擇題1.【答案】A【解析】風(fēng)險的特征：特征說明客觀性風(fēng)險是不以企業(yè)意志為轉(zhuǎn)移，獨(dú)立于企業(yè)意志之外的客觀存在普遍性在現(xiàn)代社會，個體或企業(yè)面臨著各式各樣的風(fēng)險損失性只要風(fēng)險存在，就一定有發(fā)生損失的可能可變性風(fēng)險的可變性是指在一定條件下風(fēng)險具有可轉(zhuǎn)化的特性2.【答案】A【解析】小企業(yè)將新產(chǎn)品打入市場，其面臨的風(fēng)險較高。所以，選項A正確。3.【答案】B【解析】在考慮企業(yè)可能面對的行業(yè)風(fēng)險時，如下幾個因素是非常關(guān)鍵的：（1） 生命周期階段；（2）波動性；（3）集中程度。波動性是與變化相關(guān)的一個指標(biāo)。波動性行業(yè)是指成長迅速變化，充滿上下起伏的行業(yè)。波動性行業(yè)會涉及較大的不確定性，使計劃和決策變得更難。波動性行業(yè)包括電子業(yè)、軟件業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)和建筑業(yè)。4.【答案】D【解析】市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險、股票價格風(fēng)險。從國外進(jìn)口原材料面臨匯率風(fēng)險，所以選項D正確。5.【答案】B【解析】流動性風(fēng)險是指由于缺乏可用資金而產(chǎn)生的到期無法支付應(yīng)付款項的風(fēng)險。甲公司雖然有利潤，但是缺乏可用資金導(dǎo)致無法償付到期應(yīng)付賬款，產(chǎn)生了流動性風(fēng)險，而信用風(fēng)險是指交易對方在賬款到期時不予支付的風(fēng)險。6.【答案】D【解析】操作風(fēng)險可組合成以下幾種風(fēng)險：（1）員工；（2）技術(shù)；（3）舞弊；（4）外部依賴；（5）過程/程序；（6）外包。技術(shù)風(fēng)險與公司所采用電子系統(tǒng)的技術(shù)有關(guān)，比如可能在傳輸過程中產(chǎn)生差錯。 7.【答案】C【解析】信用風(fēng)險是指交易對方在賬款到期時不予支付的風(fēng)險。8.【答案】C【解析】情景設(shè)計通常借助企業(yè)內(nèi)部的討論，形成關(guān)于未來情況的各種可能的看法；敏感性分析從改變可能影響分析結(jié)果的不同因素的數(shù)值入手，估計結(jié)果對這些變量的變動的敏感程度；決策樹常用于目標(biāo)管理中，以證實(shí)每個階段存在的不確定性，根據(jù)每種可能的結(jié)果出現(xiàn)的可能性及包含的現(xiàn)金流量，評估項目的期望值；計算機(jī)模擬利用概率分布，并重復(fù)運(yùn)行，為某項目識別許多可能的情景和結(jié)果。9.【答案】C【解析】在四象限矩陣中代表最頻繁或危險最大的風(fēng)險是列在右上方的象限中，而低級別的不
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