【文章內(nèi)容簡介】 體所屬成員提供無擔(dān)保貸款、貼現(xiàn)票據(jù)。該金庫的貸款有力地促進了中小企業(yè)的改組聯(lián)合。2）鼓勵民間金融機構(gòu)向中小企業(yè)開放融資渠道。日本民間既有主要服務(wù)于大企業(yè)的大銀行，如都市銀行等，又有大量專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)，如地方銀行、相互銀行、信用合作社、信用金庫等。地方銀行是面向中小企業(yè)的商業(yè)銀行，資金主要來源于居民的儲蓄存款；中小企業(yè)貸款在其貸款中占比很高，一般為70～80%。相互銀行、信用合作社和信用金庫實質(zhì)上是一種互助組織，由所在地區(qū)的中小企業(yè)和個人共同出資成立，存貸款利率比一般商業(yè)銀行高。貸款對象主要為會員中小企業(yè)或所在地區(qū)的中小企業(yè)。這些金融機構(gòu)的特點：地方性強；合作、互助性強，信用金庫、信用合作社均采用會員制；資金量、貸款量均小于都市銀行，但平均每筆貸款額大于政府系統(tǒng)銀行；盡管從整體看對中小企業(yè)貸款的比例不大，但熟知地區(qū)情況，能根據(jù)企業(yè)的要求，采用多種服務(wù)形式。3）由政府、地方公共團體和民間企業(yè)共同出資成立中小企業(yè)投資育成公司。日本于1963年由政府、地方公共團體和民間企業(yè)共同出資，在東京、名古屋和大阪三市成立了中小企業(yè)投資育成公司。對于有助于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，或有助于加強產(chǎn)業(yè)國際競爭力的中小企業(yè)，經(jīng)過認(rèn)定后，該公司實行股份投資，給以經(jīng)營、技術(shù)上的指導(dǎo)，并把企業(yè)一直扶助到能在證券市場上上市籌資。4）鼓勵創(chuàng)業(yè)基金的發(fā)展。日本政府為了鼓勵創(chuàng)業(yè)基金的發(fā)展，采取了許多措施予以支持，主要有以下兩方面：一是由政府、日本開發(fā)銀行和民間組織共同出資成立產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)健全基金，為創(chuàng)業(yè)基金向社會公開發(fā)行債券提供擔(dān)保，同時還向創(chuàng)業(yè)基金投資和貸款；二是大力發(fā)展柜臺市場（柜臺市場在日本被稱為店頭市場），解決創(chuàng)業(yè)基金股權(quán)投資流動性不足的問題。5）建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。為提高中小企業(yè)信用擔(dān)保能力，分擔(dān)對中小企業(yè)的融資風(fēng)險，促進民間金融機構(gòu)向中小企業(yè)貸款，日本政府實施了信用保證制度，成立了由中小企業(yè)信用保證協(xié)會和中小企業(yè)信用保險公庫構(gòu)成的二級信用擔(dān)保體系。1953年，政府出資在全國建立了52所信用保證協(xié)會，專門為中小企業(yè)從民間銀行貸款提供擔(dān)保。1958年又成立中小企業(yè)信用保險公庫，對信用保證協(xié)會進行再保險。 我國臺灣地區(qū)中小企業(yè)的金融支持中小企業(yè)在臺灣地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展中具有十分重要的地位，為解決其融資上的困難，臺灣地方政府于70年代初開始建立了中小企業(yè)融資輔導(dǎo)體系。該體系主要由以下幾方面所組成： 1）中小企業(yè)銀行。1976年7月，“臺灣合會儲蓄公司”首先改制為臺灣中小企業(yè)銀行。此后一些合會儲蓄公司相繼改為中小企業(yè)銀行。該類銀行的主要任務(wù)是供給中小企業(yè)長期信用，協(xié)助其改善生產(chǎn)設(shè)備、財務(wù)結(jié)構(gòu)及健全經(jīng)營管理。2）中小企業(yè)信用保證基金。1974年7月，由臺灣地區(qū)各級行政及金融機構(gòu)共同撥款捐助，設(shè)立了中小企業(yè)信用保證基金。保證項目主要有一般貸款、政策性貸款、小規(guī)模貸款、外貿(mào)貸款、進口融資商業(yè)本票、票據(jù)承兌等。 3）中小企業(yè)融資輔導(dǎo)中心。1982年7月，臺灣省屬7家行庫成立“省屬行庫中小創(chuàng)業(yè)企業(yè)輔導(dǎo)中心”，籌措1億新臺幣的輔導(dǎo)基金，選擇融資困難但有策略性及發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)作為特定的輔導(dǎo)對象，對他們進行綜合輔導(dǎo)及融資協(xié)助。 4）其他融資輔導(dǎo)機構(gòu)。主要包括基金管理部門。各信托投資公司及票券金融公司，分別為中小企業(yè)提供長期性貸款，辦理融資業(yè)務(wù)及商業(yè)本票的發(fā)行、承銷和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。此外，其他非專業(yè)銀行、各地區(qū)的信用合作社也對中小企業(yè)開展融資服務(wù)。從1989年6月開始，臺灣有關(guān)部門的開發(fā)基金還配合7家省屬行庫先后辦理了數(shù)期“輔導(dǎo)中小企業(yè)升級貸款”，對協(xié)助中小企業(yè)融資起了積極的作用。 我國香港地區(qū)中小企業(yè)的金融支持1）制定中小型企業(yè)特別信貸計劃。該計劃于1998年8月開始實施，主要是為了解決不少中小型企業(yè)因經(jīng)濟危機而導(dǎo)致的信貸緊縮。政府作為貸款擔(dān)保人，幫助企業(yè)向參與該計劃的銀行及財務(wù)機構(gòu)取得貸款。政府對該計劃的承擔(dān)額達(dá)50億港幣，并且把貸款機構(gòu)和政府的風(fēng)險承擔(dān)比例由原來的5:5修改為3:7，把擔(dān)保期由原來的1年延長至2年，從而使中小企業(yè)比以往更容易申請和獲得貸款。2）推出無抵押融資安排。香港出口信用保險局在2000年5月推出無抵押融資安排，使中小型出口企業(yè)更容易獲得出口信貸資金。香港出口信用保險局的保戶可以憑該局開出的保單，向規(guī)定的銀行取得出口融資。這一安排可以幫助中小型企業(yè)在無須提供其他貸款抵押物的情況下取得出口信貸，以解決中小型出口商的資金周轉(zhuǎn)困難。3）政府科技資助計劃。工業(yè)署推行多項資助計劃，協(xié)助中小型企業(yè)開發(fā)新創(chuàng)意和拓展科技業(yè)務(wù)。有關(guān)資助計劃的內(nèi)容包括：小型企業(yè)研究資助計劃。這是一項“概念資助”計劃，用以協(xié)助小型企業(yè)開發(fā)創(chuàng)新意念和拓展科技業(yè)務(wù)。申請該項資助計劃的公司可以就每個獲選項目得到不超過港幣200萬元的資助。若項目完成后能吸引投資或獲取收益，有關(guān)資助款項將會從該公司收回；應(yīng)用研究基金。這是一項創(chuàng)業(yè)基金，用以資助高科技企業(yè)進行有商業(yè)潛力的科技項目開發(fā)；專利申請資助計劃。該計劃用以協(xié)助本地公司和個人為其發(fā)明的專利申請注冊，最高資助額為港幣10萬元或?qū)＠暾堎M用總額的90%。 對有關(guān)國家和地區(qū)中小企業(yè)金融支持狀況分析的啟示通過對有關(guān)國家和地區(qū)支持中小企業(yè)發(fā)展的金融制度和政策進行比較分析，我們可以得到以下幾點啟示：1)各國政府都很重視支持中小企業(yè)的發(fā)展。在中小企業(yè)融資方面，各國政府都有其相應(yīng)的金融支持。發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗表明，金融支持是解決中小企業(yè)融資問題、促進中小企業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的有效辦法。由于我國是發(fā)展中國家，政府在對中小企業(yè)的金融支持上受到自身政府預(yù)算，經(jīng)濟體制和發(fā)展模式的制約，因此，應(yīng)該從我國的國情出發(fā)來支持中小企業(yè)的發(fā)展。我國政府財力有限，應(yīng)該更多地提高相關(guān)的優(yōu)惠政策來支持中小企業(yè)的發(fā)展。例如，可以讓政府采購優(yōu)先考慮中小企業(yè)；對中小企業(yè)提供更多的減免稅服務(wù)等。2)香港銀行的滲透率很高，大多設(shè)有中小企業(yè)貸款部門，特區(qū)政府也為其他中小企業(yè)提供不同要求的融資方便。我國內(nèi)地的商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款不太積極，這是不爭的事實。2006年，中國銀監(jiān)會發(fā)出《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》，但并無約束性。有部分商業(yè)銀行設(shè)有中小企業(yè)貸款部門，如中國工商銀行、光大銀行，但未必切合中小企業(yè)的靈活需求，包括抵押品的煩瑣評估手續(xù)及時間上的耽誤，都令中小企業(yè)卻步。因此，我國內(nèi)地可借鑒臺灣的經(jīng)驗，成立中小企業(yè)銀行來專門輔助中小企業(yè)的各種財政需要。3)解決中小企業(yè)融資難的問題是一個系統(tǒng)的過程，需要相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合。從美國和日本對中小企業(yè)的金融支持中可以看出，他們都積極鼓勵中小企業(yè)上市融資，并為其中小企業(yè)上市提供了專門的指導(dǎo)。我國也應(yīng)該加強中小企業(yè)上市方面的工作，推動中小企業(yè)上市進行直接融資。4)中小企業(yè)的發(fā)展問題需要完整、協(xié)調(diào)的法律體系。通過中央、地方和民間組成的組織機構(gòu)體系及培育與多元化的融資體系相配套的環(huán)境，借鑒發(fā)達(dá)國家的立法經(jīng)驗，我國應(yīng)該而且能夠制定和完善有關(guān)中小企業(yè)融資和發(fā)展的法律、法規(guī)體系。5）我國應(yīng)破除市場融資的所有制歧視，為中小民營企業(yè)創(chuàng)造多渠道的項目融資、股權(quán)融資與信貸融資渠道。2 重慶中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀及存在的主要問題分析2006年，重慶市中小企業(yè)和個體工商戶創(chuàng)造的總收入，占全市GDP的半壁江山。但是資金不足仍然是制約重慶市中小企業(yè)發(fā)展的一個最主要的因素。作為西部龍頭的重慶市，其中小企業(yè)融資難主要表現(xiàn)在以下幾個方面： 重慶中小企業(yè)融資難的自身劣勢 中小企業(yè)規(guī)模小、風(fēng)險高重慶市中小企業(yè)大多成立時間比較短，企業(yè)規(guī)模較小，沒有太多的固定資產(chǎn)，并且其財務(wù)管理和信用管理的觀念還比較落后，內(nèi)部規(guī)章制度不健全，隨意性較大，權(quán)力過于集中，使中小企業(yè)具有很大的不穩(wěn)定性，高風(fēng)險性；信息不透明，信用狀況較差，財務(wù)報表不規(guī)范使中小企業(yè)與大企業(yè)相比信息不對稱更為嚴(yán)重。同時中小企業(yè)普遍貸款數(shù)量少、頻次多，造成銀行放貸成本過高，更增加了融資的復(fù)雜性和高成本等，這些先天不足的事實使銀行變得“嫌貧愛富”。民營、私營企業(yè)中大多為規(guī)模以下企業(yè)，融資更難。 大多數(shù)中小企業(yè)業(yè)績不佳 企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營水平是影響銀行對中小企業(yè)發(fā)放貸款的重要因素。但就2004年底重慶市企業(yè)調(diào)查隊對全市283戶中小企業(yè)的相關(guān)調(diào)查顯示，%，；，比浙江少近1萬元，中小企業(yè)總統(tǒng)盈利水平不太高。 直接融資困難 在以公開市場為主的直接融資中，資金供給主體為了追求更高的收益，也敢于承擔(dān)較高的風(fēng)險，從這方面來看，直接融資更貼近于變化大、風(fēng)險大的中小企業(yè)。但是要進入直接融資市場是需要滿足很苛刻的條件的，能夠進入這個市場的中小企業(yè)已經(jīng)發(fā)展得比較好，資金需求也相應(yīng)較大，總的說來它們只占中小企業(yè)中較少的一部分，大多數(shù)的中小企業(yè)是無緣于公開市場進行直接融資的。 重慶市絕大部分的中小企業(yè)根本不具備直接融資的條件。2007年中小企業(yè)間接融資占比高達(dá)98%，直接融資不足2%。目前重慶市的非公有制企業(yè)中只有力帆集團發(fā)行了5000萬元企業(yè)債券，中小企業(yè)中只有迪馬實業(yè)、華邦制藥通過證券市場實現(xiàn)了直接融資，其他絕大多數(shù)中小企業(yè)從來未實踐過。并且重慶市中小企業(yè)對于企業(yè)進入股票市場進行融資的概念還比較淡薄，不了解資本市場的發(fā)展情況，對于直接融資方式，例如進行產(chǎn)權(quán)、債權(quán)等融資，企業(yè)同樣不是很了解，重慶中小企業(yè)對直接融資方式的關(guān)注還比較少。 銀行貸款較國有企業(yè)困難 銀行貸款是企業(yè)獲得外援融資的一個重要渠道，就重慶市中小企業(yè)來說，銀行依然是企業(yè)融資的主力。目前，重慶市中小企業(yè)獲得銀行貸款多以房產(chǎn)、設(shè)備抵押擔(dān)保為主，但是重慶市中小企業(yè)自身實力較弱，設(shè)備陳舊，可抵押資產(chǎn)越來越少，而且不少企業(yè)已經(jīng)將所能抵押的資產(chǎn)全部抵押，甚至有重復(fù)抵押的行為，抵押資產(chǎn)嚴(yán)重不足，以抵押方式獲得銀行貸款越來越困難。 信貸集中是重慶市銀行信貸業(yè)務(wù)