醫(yī)療機(jī)構(gòu)財務(wù)管理—營運(yùn)資金管理(編輯修改稿)
2025-02-02 01:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 假設(shè)醫(yī)院限制銀行活存戶頭的現(xiàn)金餘額隨時都不能低於 5000元 , 但現(xiàn)金餘額可隨機(jī)波動 , 有價證券市場利率為 12%, 現(xiàn)金與有價證券轉(zhuǎn)換成本為 45, 現(xiàn)金流量每個月的標(biāo)準(zhǔn)偏差為 300元 , 試?yán)妹桌諍W爾現(xiàn)金管理模式求算最適現(xiàn)金持有量 . 三、現(xiàn)金轉(zhuǎn)換循環(huán) 加速現(xiàn)金流入 延緩現(xiàn)金支出 減少資金積壓 四、現(xiàn)金管理的技術(shù) 現(xiàn)金預(yù)算 現(xiàn)金流量同步化 管理浮動差額 A B C D D = A + B C 第三節(jié) 有價證券管理 一、持有有價證券的理由 二、有價證券的種類 國庫券 (短期債券 ) 定期存單 (以特定利率支付利息之證券 ) 商業(yè)本票 (交易性及融資性商業(yè)本票 ) 銀行承兌匯票 股票 三、影響有價證券選擇的因素 第四節(jié) 應(yīng)收帳款管理 一、醫(yī)院應(yīng)收帳款的來源 二、應(yīng)收帳款的內(nèi)容解析 第五節(jié) 存量管理 一、存量管理的意義 二、存量管理的目的 三、存貨的攸關(guān)成本 訂購成本 (Ordering Cost) 持有成本 (Holding Cost) 缺貨成本 (Stock Out Cost) 品質(zhì)成本 (Quality Cost) 四、存量管理的技術(shù)
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