【文章內(nèi)容簡介】 方向出口方提供的，銀行擔(dān)保在收到出口方有關(guān)貨物后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。 2021/12/1 付款保函的金額與期限 : 金額：合同金額 期限： 生效日：一般自開立日起生效 失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動扣減金額，當(dāng)扣減至零時，保函自動失效。 2021/12/1 延期付款 保函（ letter of deferred payment guarantee): 在船舶、飛機、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，貨到后分期付款條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了貿(mào)易合同義務(wù)后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。 2021/12/1 延期付款保函的金額與期限 : 金額：合同金額 期限： 生效日：一般自開立日起生效 失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動扣減金額，當(dāng)扣減至零時，保函自動失效。 2021/12/1 留置金 保函（ letter of retention money guarantee): 在船舶、飛機、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在須保留貨款尾數(shù)待設(shè)備正常運行的驗收合格期滿后支付的條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了安裝、調(diào)試及維修等義務(wù)后，進(jìn)口方一定付留置金，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。 2021/12/1 留置金保函的金額與期限 : 金額：留置金金額通常是合同價款的 5%－10%，保函金額一般為留置金金額加利息 期限：通常至項目維修期結(jié)束 2021/12/1 案例分析 2021年 5月 25日，甲公司因承包乙公司的工程而要求其開戶銀行丙銀行向乙公司出具一份履約保函。 甲公司與丙銀行簽訂了 《 開具保函協(xié)議書 》 ，約定銀行向乙公司開出有條件的不可撤銷的履約保函，擔(dān)保金額為 200萬元整，有效期為 2021年 5月 25日，甲公司提供了 20萬元的保證金。 隨后，丙銀行出具了履約保函，保函中寫明“ 應(yīng)甲公司申請，我行在此開立以你方（乙公司）為受益人的不可撤銷保函，擔(dān)保金額最高不超過 200萬元人民幣。如果甲公司未能按工程合同規(guī)定履行其全部責(zé)任，我行保證為其承擔(dān)責(zé)任。本保函自開立之日起生效，至工程竣工驗收（一年）合格后生效。 ” 2021/12/1 2021年 6月 1日，乙公司以甲公司承包的工程質(zhì)量問題為名，在工程竣工驗收前，向丙銀行提出索賠，丙銀行以其在與甲公司 《 開具保函協(xié)議書 》 中約定的一般擔(dān)保責(zé)任和保函有效期截止為 2021年 5月 25日為由，拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。乙公司以銀行為被告，向法院提起訴訟，法院支持乙公司的訴訟請求，判決丙銀行立即向乙公司支付保函金額 200萬元及其他費用。 問題：丙公司向乙公司賠付后，能夠向甲公司追索？ 2021/12/1 分析 本案中銀行與受益人產(chǎn)生糾紛，主要是銀行與受益人對保函幾個方面理解不一致： 一、保函未清楚表明銀行承擔(dān)的是一般保證責(zé)任還是連帶保證責(zé)任。該份保函對銀行的保證方式表述得模棱兩可，盡管銀行與甲公司簽訂的 《 開具保函協(xié)議書 》中約定銀行承擔(dān)一般擔(dān)保責(zé)任，但是保函中沒有明確做出規(guī)定。 2021/12/1 二、保函期限約定不明，保函規(guī)定與 《 開具保函協(xié)議書 》中規(guī)定不一致。 甲公司與乙公司之間工程合同中預(yù)定的竣工驗收期為2021年 5月 25日，于是，銀行與甲公司根據(jù)對工程竣工日期的推算，在 《 開具保函協(xié)議書 》 中將保函日期確定為 2021年 5月 25日。由于具體施工中情況發(fā)生變化，一直到 2021年 6月 1日，工程仍未竣工，更談不上驗收。 保函的有效期表述為 “ 工程竣工驗收（一年）后失效 ” ，這句話中有關(guān)日期表述不明，即 “ 工程竣工驗收日 ” 、 “ 一年 ” 、 “ 工程竣工驗收合格日 ” ，到底哪個日期是保函有效期的截止日呢？法院認(rèn)定工程竣工驗收合格日為保函有效期截止日。那么，只要工程竣工未驗收合格，丙銀行的保證責(zé)任就不能解除。 根據(jù)丙銀行與甲公司簽訂的 《 開具保函協(xié)議書 》 ，丙銀行的保證責(zé)任到 2021年 5月 25日就解除了。保函的有效期規(guī)定與 《 開具保函協(xié)議書 》 中約定的保函有效期不一致，那么甲公司對丙銀行在 2021年 5月 25日以后向乙公司的賠付不承擔(dān)償還責(zé)任。這樣就使得丙銀行向乙公司賠付后，卻不能按照 《 開具保函協(xié)議書 》 中約定向甲公司追索。 2021/12/1 啟示 銀行可采取下列措施，來減少保函的風(fēng)險： 對保函當(dāng)事人資信情況進(jìn)行審查 開具保函協(xié)議書的內(nèi)容與保函一致 保函須落實反擔(dān)保措施 2021/12/1 七、銀行保函與跟單信用證的異同 相同： 都是有條件的銀行支付擔(dān)?；虺兄Z 都是銀行信用代替或補充商業(yè)信用 對單據(jù)的真?zhèn)渭捌浞尚ЯΣ回?fù)責(zé)任 區(qū)別： 適用范圍不同 付款責(zé)任不同 索款程序不同 所需單據(jù)不同 融資作用不同 適用法律不同 是否可以轉(zhuǎn)讓不同 2021/12/1 福費廷（包買票據(jù)） （ Forfaiting) 2021/12/1 福費廷（包買票據(jù)） １、定義和當(dāng)事人 ２、特點和可融資單據(jù) ３、適用范圍 ４、操作流程 ５、 利弊分析 2021/12/1 一、定義和當(dāng)事人 （一）定義（ FORFAITING ） : 也稱包買票據(jù)，是指包買商向出口商 無追索權(quán) 地買斷由開證行承兌的遠(yuǎn)期匯票或確定的遠(yuǎn)期債權(quán)（信用證項下）或進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)?；虮ＷC的由出口商出具的遠(yuǎn)期匯票或由進(jìn)口商出具的遠(yuǎn)期本票的一種貿(mào)易融資方式。 簡單地說，福費廷是包買商對出口商的應(yīng)收賬款進(jìn)行的無追索權(quán)買斷。 2021/12/1 （二）當(dāng)事人： 出口商 進(jìn)口商 包買商：提供福費廷融資業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)。 聯(lián)合包買辛迪加（ FORFAITING SYNDICATE）。 初級包買商（ PRIMARY FORFAITOR） 二級包買商（ SECONDARY FORFAITOR） 擔(dān)保人：為進(jìn)口商的按期支付提供擔(dān)保的銀行，多為進(jìn)口地銀行。 2021/12/1 出口商 進(jìn)口商 擔(dān)保人 （進(jìn)口地銀行） 包買商 ①開出匯票 ② 申請匯票擔(dān)保 ③ 擔(dān)保匯票 ④寄回匯票 ⑤ 出售已擔(dān)保匯票 ⑥ 付款買斷匯票 ⑦到期提示匯票 ⑧付款 福費廷流程（例） 2021/12/1 一級市場 （ 包買商： 銀行） 直接由出 口商賣出 二級包買商 （銀行從其他 行買入） 二級市場 福費廷市場動作（例） 一級包買商 （銀行賣出） ② 買入一級包買商票據(jù) ① 出售已買斷的票據(jù) 2021/12/1 二、特點及可融資單據(jù) （一）主要特點： 無追索權(quán)：包買行對出口商 /背書人 (前手 )無追索權(quán)，包買行承擔(dān)付款風(fēng)險 一般為資本性商品 /耐用商品融資 大型機床、成套設(shè)備、生產(chǎn)線 2021/12/1 二、特點及可融資單據(jù) 中長期固定利率 融資期由一個月至十年 融資金額一般由十萬美元至二億美元 可融資幣種為主要交易貨幣 通常由進(jìn)口地銀行擔(dān)保 2021/12/1 二、特點及可融資單據(jù) （二）可融資單據(jù) 信用證 由進(jìn)口商 /