【文章內容簡介】 席財務官 3 公司首席財務官 公司首席財務官審核公司的年度資金使用計劃，掌握公司六個月資金滾動計劃情況 4 公司計劃資金部： 資金管理崗位 核準各單位的資金使用計劃，下?lián)艿焦矩攧詹亢头止居嬝敳?，由公司財務部和分公司計財部安排資金的統(tǒng)計集中使用 5 公司財務部和分公司計財部：計劃資金管理崗位 公司財務部和分公司計財部安排資金的統(tǒng)一集中使用 事業(yè)部計財分部 事業(yè)部計財部 分公司計財部 公司財務部 計劃資金部 事業(yè)部基地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 分公司年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 事業(yè)部本部年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 職能部門年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 匯總 屬地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 平衡 核準次月 資金計劃 安排資金使用 安排資金使用 首席財務官 審核 審核 公司六個月資金滾動計劃 審閱，掌握情況 公司年度資金計劃 資金計劃編制流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 投資項目立項和可行性研究管理流程 投資項目立項和可行性研究管理流 程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 項目 生效日期 修改版本 編制人： 計劃資金管理流程 —— 投資項目立項和可行性研究管理流程 失效序號 序號 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司投資項目立項和可行性研究管理所涉及的各項工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司投資項目立項和可行性研究管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責 3. 執(zhí)行部門：事業(yè)部、公司計劃資金部、公司市場營銷部、總裁、投資決策委員會 4. 關鍵控制點： 客觀性：投資項目的可行性研究和經濟評價工作要本著客觀、科學的原則，計劃資金部在對可行性研究報告和經濟評價報告進行審核時，要力求客觀公正 及時性：投資項目的論證和可行性研究要迅速、高效，以抓住市場機遇，獲取較高的投資回報率 謹慎性：投資項目的確定要本著謹慎的原則，力求獲取較高的投資回報率 協(xié)作性：涉及多個事業(yè)部的投資項目需要各個事業(yè)部之間緊密配合，計劃資金部、市場營銷部要做好各個事業(yè)部之間的協(xié)調工作 5. 本流程的管理者為公司計劃資金部 投資項目立項和可行性研究管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 主要步驟 責任者 具體操作 1 相關事業(yè)部：主管副總經理 相關事業(yè)部根據(jù)項目信息提出投資需求，編制投資項目建議書，報計劃資金部 2 計劃資金部：投資規(guī)劃管理崗位 計劃資金部對項目建議書進行審核，與相關事業(yè)部一起初步確定投資項目，并組織相關事業(yè)部進行投資環(huán)境考察 3 相關事業(yè)部：主管副總經理 在計劃資金部的組織協(xié)調下，相關事業(yè)部根據(jù)考察結果編制投資意向書，報計劃資金部審核 4 計劃資金部：投資規(guī)劃管理崗位 計劃資金部審核投資意向書，報公司總裁審批 5 市場營銷部：市場營銷規(guī)劃崗位 市場營銷部向相關事業(yè)部提供有關市場信息，和市場前景預測 6 相關事業(yè)部：主管副總經理 相關事業(yè)部編制項目經濟評價初稿，并在計劃資金部的協(xié)調、指導下，編制投資項目可行性研究報告和經濟評價報告，報計劃資金部審核 7 計劃資金部：投資規(guī)劃管理崗位 計劃資金部對事業(yè)部編制的投資項目可行性研究報告和經濟評價報告進行評價和審核，并報公司投資決策委員會 8 公司投資決策委員會 公司投資決策委員會審議、批準投資項目可行性研究報告和經濟評價報告 9 項目執(zhí)行單位 項目執(zhí)行單位辦理審批手續(xù)，編制項目投資合作協(xié)議書，視項目的情況制訂有關章程或管理制度，對項目實施運作，并納入公司正常的生產經營管理 10 計劃資金部：投資規(guī)劃管理崗位 計劃資金部負責對項目運營結果監(jiān)督和檢查，并與可行性研究報告的經營目標進行對比，建立投資項目運營預警體系和退出機制 相關事業(yè)部 計劃資金部 信息源 投資需求 項目信息 內部審核 確定投資項目 確定投資項目 考察投資環(huán)境 考察投資環(huán)境 公司總裁 審批 可行性研究報告 投資決策委員會 審批 投資項目建議書 市場營銷部 市場信息 投資項目經濟評價 項目經濟評價初稿 項目執(zhí)行有關單位 辦理審批手續(xù)，編制項目投資合作協(xié)議書，視項目的情況制訂有關章程或管理制度，對項目實施運作，并納入公司正常的生產經營管理 項目運營結果監(jiān)督 投資意向書 審核 協(xié)調相關事業(yè)部的工作，審核監(jiān)督 投資項目立項和可行性研究管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 協(xié)調相關事業(yè)部的工作，審核監(jiān)督 ? 計劃資金類管理流程 – 提煉規(guī)范的流程 ? 計劃預算管理流程 ? 預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理流程 ? 預算內資金支付審批流程 ? 投資決策委員會議事流程 – 經過優(yōu)化的流程 ? 資金計劃編制流程 ? 投資項目立項和可行性研究管理流程 – 新建的流程 ? 公司 5年滾動發(fā)展計劃編制流程 ? 海外辦事處計劃預算管理流程 ? 海外辦事處資金預算管理流程 ? 海外辦事處帳戶設置和資金支付管理流程 – 附錄：流程優(yōu)化及原因分析 ? 資金計劃編制流程 ? 投資項目立項和可行性研究管理流程 ? 海外辦事處計劃預算管理流程 目錄 公司 5年滾動發(fā)展計劃編制流程 5年滾動發(fā)展計劃編制流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 項目 生效日期 修改版本 編制人： 計劃資金管理流程 ——5年滾動發(fā)展計劃編制流程 失效序號 序號 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司 5年滾動發(fā)展計劃編制過程所涉及的各項工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司 5年滾動發(fā)展計劃編制過程，特別是明確各部門在該過程中的職責 3. 執(zhí)行部門：各事業(yè)部、公司戰(zhàn)略規(guī)劃部、計劃資金部、市場營銷部、公司主管副總裁、董事會 4. 關鍵控制點： 及時性：公司 5年滾動發(fā)展計劃的調整與編制應按期進行，并能夠及時反應出公司整體經營狀況和經營環(huán)境的變化 協(xié)作性：各部門之間在公司 5年滾動發(fā)展計劃的編制過程中應緊密合作，加強溝通，以保證公司 5年滾動發(fā)展計劃的編制工作的順利進行 可行性： 5年滾動發(fā)展計劃的制定應遵循符合實際、切實可行的原則，不要盲目追求過快、過大、不符合實際的發(fā)展目標 5. 本流程的管理者為公司計劃資金部 5年滾動發(fā)展計劃編制流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 主要步驟 責任者 具體操作 1 事業(yè)部：計劃資金管理崗位 編制事業(yè)部年度預算執(zhí)行情況分析報告，并對事業(yè)部經營狀況與原 5年滾動發(fā)展計劃目標的差距進行分析，報計劃資金部 2 計劃資金部：計劃預算管理崗位 匯總、分析各事業(yè)部的上報文件，編制公司預算執(zhí)行情況分析報告 3 計劃資金部：投資規(guī)劃管理崗位 市場營銷部：市場營銷規(guī)劃崗位 根據(jù)公司預算執(zhí)行情況分析報告 ， 對公司的經營狀況與原 5年滾動發(fā)展計劃目標差距進行分析 市場營銷部編制市場情況變化分析報告 4 計劃資金部：投資規(guī)劃管理崗位 市場營銷部：市場營銷規(guī)劃崗位 戰(zhàn)略規(guī)劃部：戰(zhàn)略規(guī)劃崗位 事業(yè)部：計劃資金管理崗位 在公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃終稿 、 市場情況變化分析報告 、 預算執(zhí)行情況分析報告 、 公司的經營狀況與原 5年滾動發(fā)展計劃目標差距分析的基礎上 ， 在計劃資金部的組織下 ， 共同編制公司 5年滾動發(fā)展計劃初稿 ， 報公司主管副總裁審核 5 公司主管副總裁 審核公司公司 5年滾動發(fā)展計劃初稿 ， 提出修改意見 6 計劃資金部：投資規(guī)劃管理崗