【正文】 審批部門 /領(lǐng)導(dǎo) （公司機(jī)關(guān)） 業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位 → 機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)崗位經(jīng)理，超過本單位計(jì)劃財(cái)務(wù)部門審批權(quán)限的對(duì)外付款，報(bào)公司總部審批 審批部門 /領(lǐng)導(dǎo) （分公司） 業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位 → 分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)經(jīng)理 → 分公司主管計(jì)劃財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)，超過本單位計(jì)劃財(cái)務(wù)部門審批權(quán)限的對(duì)外付款，報(bào)公司總部審批 審批部門 /領(lǐng)導(dǎo) （事業(yè)部） 業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位 → 事業(yè)部計(jì)劃財(cái)務(wù)經(jīng)理 → 事業(yè)部主管計(jì)劃財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)，超過本單位計(jì)劃財(cái)務(wù)部門審批權(quán)限的對(duì)外付款，報(bào)分公司或公司財(cái)務(wù)部審批 3 財(cái)務(wù)部：機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理崗位 分公司計(jì)財(cái)部： 會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位 財(cái)務(wù)部 /分公司計(jì)財(cái)部辦理付款，在付款之前須與月度用款計(jì)劃核對(duì)，再依據(jù)合同條款、會(huì)計(jì)法規(guī)和有關(guān)制度進(jìn)行審核。如無特殊原因，應(yīng)在規(guī)定的付款期的最后兩個(gè)工作日內(nèi)付款，不得提前付款 業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位 按照權(quán)限逐級(jí)審批部門 /領(lǐng)導(dǎo) 計(jì)劃資金部 / 財(cái)務(wù)部 /分公司計(jì)財(cái)部 月度用款計(jì)劃 計(jì)劃資金部 資金崗位經(jīng)理審核 首席執(zhí)行官審核 付款 公司總部 公司機(jī)關(guān) 機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)崗位經(jīng)理審核 分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)經(jīng)理審核 分公司主管計(jì)劃財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核 分公司 事業(yè)部計(jì)劃財(cái)務(wù)經(jīng)理審核 事業(yè)部主管計(jì)劃財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核 事業(yè)部 合同或協(xié)議、完工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款申請(qǐng)單、發(fā)票或合法收據(jù)及有關(guān)的支持文件 是否在權(quán)限內(nèi) 是 否 是否在權(quán)限內(nèi) 是 否 否 計(jì)劃資金部 總經(jīng)理審核。 是否在權(quán)限內(nèi) 否 是 總裁審核。在項(xiàng)目竣工后 3個(gè)月內(nèi)，項(xiàng)目執(zhí)行單位負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目決算及總結(jié)，上報(bào)業(yè)務(wù)主管部門和計(jì)劃資金部 9 行政管理部：紀(jì)檢監(jiān)察崗位 審計(jì)部門進(jìn)行項(xiàng)目竣工審計(jì)，并將所有文件存檔 投資決策委員會(huì)議事流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 項(xiàng)目申請(qǐng)單位 計(jì)劃資金部 業(yè)務(wù)主管部門 審核 投資決策委員會(huì) 召開審查會(huì)議 會(huì)議記要 審核簽發(fā) 根據(jù)會(huì)議決定，修改完善報(bào)審文件和資料，落實(shí)會(huì)議決定要求事項(xiàng) 督促檢查 督促檢查 國家主管部門 /總公司 審核 審核 是否需上級(jí)批準(zhǔn) 審核批準(zhǔn) 擬文批復(fù) 是 否 執(zhí)行項(xiàng)目 竣工決算及項(xiàng)目總結(jié) 審核 審核 審計(jì)部門 項(xiàng)目竣工審計(jì) 存檔 存檔 可行性研究報(bào)告 投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) ? 計(jì)劃資金類管理流程 – 提煉規(guī)范的流程 ? 計(jì)劃預(yù)算管理流程 ? 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理流程 ? 預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程 ? 投資決策委員會(huì)議事流程 – 經(jīng)過優(yōu)化的流程 ? 資金計(jì)劃編制流程 ? 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 – 新建的流程 ? 公司 5年滾動(dòng)發(fā)展計(jì)劃編制流程 ? 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處帳戶設(shè)置和資金支付管理流程 – 附錄：流程優(yōu)化及原因分析 ? 資金計(jì)劃編制流程 ? 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 ? 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 目錄 資金計(jì)劃的編制流程 資金計(jì)劃編制流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 項(xiàng)目 生效日期 修改版本 編制人： 計(jì)劃資金管理流程 —— 資金計(jì)劃編制流程 失效序號(hào) 序號(hào) 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司資金計(jì)劃編制所涉及的各項(xiàng)工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司資金計(jì)劃編制過程，特別是明確各部門在該過程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門：計(jì)財(cái)分部、分公司計(jì)財(cái)部、事業(yè)部計(jì)財(cái)部、公司財(cái)務(wù)部、公司計(jì)劃資金部、首席財(cái)務(wù)官 4. 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 準(zhǔn)確性：資金計(jì)劃的編制要真實(shí)、準(zhǔn)確地反應(yīng)出資金的使用計(jì)劃，以最大限度地降低銀行帳戶余額 及時(shí)性：各基層計(jì)財(cái)分部和計(jì)財(cái)部要及時(shí)制定并上報(bào)資金使用計(jì)劃 戰(zhàn)略性：資金使用計(jì)劃的編制要符合公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的要求 5. 本流程的管理者為公司計(jì)劃資金部 資金計(jì)劃編制流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 事業(yè)部計(jì)財(cái)分部、 分公司計(jì)財(cái)部、 事業(yè)部計(jì)財(cái)部： 計(jì)劃資金管理崗位 公司財(cái)務(wù)部： 機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理崗位 ? 事業(yè)部計(jì)財(cái)分部制定事業(yè)部基地的資金使用計(jì)劃，報(bào)事業(yè)部本部審批后，報(bào)分公司計(jì)財(cái)部匯總 ? 分公司計(jì)財(cái)部制定分公司的資金使用計(jì)劃，并匯總屬地各單位的資金使用計(jì)劃，報(bào)計(jì)劃資金部 ? 事業(yè)部計(jì)財(cái)部制定事業(yè)部本部的資金使用計(jì)劃，報(bào)公司計(jì)劃資金部 ? 公司財(cái)務(wù)部制定公司總部各職能部門的資金使用計(jì)劃，報(bào)公司計(jì)劃資金部 2 公司計(jì)劃資金部： 資金管理崗位 公司計(jì)劃資金部匯總所有上報(bào)的資金使用計(jì)劃，制定公司的年度資金使用計(jì)劃和公司六個(gè)月資金滾動(dòng)計(jì)劃，報(bào)公司首席財(cái)務(wù)官 3 公司首席財(cái)務(wù)官 公司首席財(cái)務(wù)官審核公司的年度資金使用計(jì)劃，掌握公司六個(gè)月資金滾動(dòng)計(jì)劃情況 4 公司計(jì)劃資金部： 資金管理崗位 核準(zhǔn)各單位的資金使用計(jì)劃，下?lián)艿焦矩?cái)務(wù)部和分公司計(jì)財(cái)部，由公司財(cái)務(wù)部和分公司計(jì)財(cái)部安排資金的統(tǒng)計(jì)集中使用 5 公司財(cái)務(wù)部和分公司計(jì)財(cái)部：計(jì)劃資金管理崗位 公司財(cái)務(wù)部和分公司計(jì)財(cái)部安排資金的統(tǒng)一集中使用 事業(yè)部計(jì)財(cái)分部 事業(yè)部計(jì)財(cái)部 分公司計(jì)財(cái)部 公司財(cái)務(wù)部 計(jì)劃資金部 事業(yè)部基地年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 分公司年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 事業(yè)部本部年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 職能部門年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 匯總 屬地年度資金計(jì)劃 三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 平衡 核準(zhǔn)次月 資金計(jì)劃 安排資金使用 安排資金使用 首席財(cái)務(wù)官 審核 審核 公司六個(gè)月資金滾動(dòng)計(jì)劃 審閱，掌握情況 公司年度資金計(jì)劃 資金計(jì)劃編制流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流 程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 項(xiàng)目 生效日期 修改版本 編制人： 計(jì)劃資金管理流程 —— 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 失效序號(hào) 序號(hào) 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理所涉及的各項(xiàng)工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門：事業(yè)部、公司計(jì)劃資金部、公司市場營銷部、總裁、投資決策委員會(huì) 4. 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 客觀性：投資項(xiàng)目的可行性研究和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作要本著客觀、科學(xué)的原則，計(jì)劃資金部在對(duì)可行性研究報(bào)告和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行審核時(shí)，要力求客觀公正 及時(shí)性：投資項(xiàng)目的論證和可行性研究要迅速、高效，以抓住市場機(jī)遇，獲取較高的投資回報(bào)率 謹(jǐn)慎性：投資項(xiàng)目的確定要本著謹(jǐn)慎的原則，力求獲取較高的投資回報(bào)率 協(xié)作性：涉及多個(gè)事業(yè)部的投資項(xiàng)目需要各個(gè)事業(yè)部之間緊密配合，計(jì)劃資金部、市場營銷部要做好各個(gè)事業(yè)部之間的協(xié)調(diào)工作 5. 本流程的管理者為公司計(jì)劃資金部 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 相關(guān)事業(yè)部：主管副總經(jīng)理 相關(guān)事業(yè)部根據(jù)項(xiàng)目信息提出投資需求，編制投資項(xiàng)目建議書，報(bào)計(jì)劃資金部 2 計(jì)劃資金部：投資規(guī)劃管理崗位 計(jì)劃資金部對(duì)項(xiàng)目建議書進(jìn)行審核，與相關(guān)事業(yè)部一起初步確定投資項(xiàng)目，并組織相關(guān)事業(yè)部進(jìn)行投資環(huán)境考察 3 相關(guān)事業(yè)部：主管副總經(jīng)理 在計(jì)劃資金部的組織協(xié)調(diào)下，相關(guān)事