內(nèi)部稽核簡介與本院實務(wù)分享(編輯修改稿)
2024-11-04 13:37 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 . 1997年 1月 稽核室 (主任專員 ) 7. 1998年 1月 稽核室 (主任 /專員 ) 8. 2020年 4月 管理中心行政組 組織扁平化 (主任專員 /專員 ) 9. 2020年 7月 管理中心 (高專 /專員 ) 29 五、本院稽核規(guī)劃 (1) 2. 觀摩馬偕醫(yī)院 3. 考量本院的特色 ? 院長的理念 ? 推動 TQM精神 ? 本院營運活動 ? 各管理階層的觀念 30 五、本院稽核規(guī)劃 (2) ? 本院經(jīng)濟活動： (83年資料：規(guī)劃時依據(jù) ) 醫(yī)療收入 96% 其他收入 4% 薪工支出 % 醫(yī)材、藥品、貴重儀器 38% 工程費用 % 其他 % 31 五、本院稽核規(guī)劃 (3) ? 本院稽核要項結(jié)構(gòu)： 業(yè)務(wù)收入循環(huán)稽核 薪工循環(huán)稽核 醫(yī)材、藥品採購循環(huán)稽核 貴重儀器採購循環(huán)稽核 工程作業(yè)稽核 32 五、本院稽核規(guī)劃 (4) ? 本院稽核要項結(jié)構(gòu)： *規(guī)章及相關(guān)作業(yè)遵循稽核 * 出納現(xiàn)金收支作業(yè)稽核 *安全衛(wèi)生作業(yè)稽核 * 指派稽核 33 五、本院稽核規(guī)劃 (5) ? 現(xiàn)行本院稽核要項結(jié)構(gòu)： /管理稽核 (含自行接案 ) 4..政府專案稽核 34 六、本院內(nèi)部稽核實務(wù) (1) ? 稽核流程 (以規(guī)章稽核流程為例 ) 1.【 擬訂稽核計劃 】 ?2.【擬訂通知稽核電子信件】 ?3.【說明稽核目的、檢核表作業(yè)方法 及約定完成檢核表時效】 ?4.【受評估單位檢視檢核表的每一條文】 ?5.【完成的書面檢核表自存】 35 六、本院內(nèi)部稽核實務(wù) (2) ?6.【檢核表電腦檔傳送管理中心】 ?7.【 管理中心擬訂評估方向 】 ?8.【召開稽核小組研商】 ?9.【單位訪查通知】 ?10【執(zhí)行稽核，完成稽核報告】 ?11【 研討稽核報告 】 36 六、本院內(nèi)部稽核實務(wù) (3) ? 12.【稽核報告送院長室】 ? 13.【經(jīng)批示的稽核報告送受評估單位】 ? 14.【 提出改善計劃及完成時效 】 ? 15.【管理中心登錄並繼續(xù)列管追蹤】 ? 16.【 覆核改善執(zhí)行成效 】 37 六、本院內(nèi)部稽核實務(wù) (4) 編碼 (部門營運 /管理稽核作業(yè)為例 ) AXXXXXXXXXX ↑ ↑ ↑ ↑ 代碼 公元年 月 部門或流程代 號 (如有編訂 ) 〈 4位數(shù)〉 〈 2位數(shù)〉
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