【文章內(nèi)容簡介】 件 (5)有形資產(chǎn)的損失 (6)經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯 (7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風險事件 ？ 答： （ 1）回避措施 :前提是銀行擁有貸款自主權(quán)，根據(jù)信用分析的結(jié)果來決定是否回避 （ 2）分散措施 :資產(chǎn)多樣化 、 單個貸款比例 、 貸款方的分散 （ 3）轉(zhuǎn)嫁措施 保險：通過直接或間接投保的方式，將信貸資產(chǎn)風險轉(zhuǎn) 嫁給保險人承擔 保證：以保證貸款的形式發(fā)放貸款 信用衍生品：以貸款作基礎(chǔ)資產(chǎn)的衍生品籌資。 （ 4）抑制措施 健全審貸分離制度，提高貸款決策水平 加強貸后檢查工作，積極清收不良貸款 （ 5）補償措施： 自擔風險：將損失直接攤?cè)氤杀净驔_減資本金 自保風險：通過建立貸款呆賬準備金以補償貸款呆賬損失 16. 銀行一般面臨的外部和內(nèi)部風險。 （ 1）外部風險 信用風險：指合同的 一方不履行義務的可能性。 市場風險：指因市場波動而導致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭受損失的可能性。 法律風險：指因交易一方不能執(zhí)行合約或因超越法定權(quán)限的行為而給另一方導致?lián)p失的風險。 （ 2）內(nèi)部風險 財務風險：主要表現(xiàn)在資本金嚴重不足和經(jīng)營利潤虛盈實虧兩個方面。 流動性風險：指銀行流動資產(chǎn)不足，不能滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風險。 內(nèi)部管理風險：指銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實情況不力而形成的風險。 17. 商業(yè)銀行中間業(yè)務分類及其風險特征。 答 （ 1）結(jié)算性中間業(yè)務 指商業(yè)銀行為客戶辦理的與貨幣收付有關(guān)的業(yè)務 ，還包 括結(jié)售匯、外幣兌換、信用卡等業(yè)務。 該業(yè)務風險來源于人為錯誤、溝通不良、未經(jīng)授權(quán)、監(jiān)管不周或系統(tǒng)故障等原因而給客戶或銀行造成損失 。 （ 2）融資性中間業(yè)務 指由商業(yè)銀行向客戶提供傳統(tǒng)信貸以外的其他融資引起的相關(guān)業(yè)務，包括票據(jù)貼現(xiàn)、出口押匯、融資租賃等。 該類業(yè)務的風險來源是票據(jù)的真實性 （ 3）代理性中間業(yè)務 各類代收付款項，代發(fā)行、買賣、承銷和兌付政府、金融及企業(yè)債券，代理客戶買賣外匯，代理保險等。 該類業(yè)務的風險集中在操作風險上，風險較小 （ 4）服務性中間業(yè)務 指商業(yè)銀行利用現(xiàn)有的機構(gòu)網(wǎng)絡和業(yè)務功 能優(yōu)勢，為客戶提供純粹的服務業(yè)務，包括提供市場信息、企業(yè)管理咨詢、項目資產(chǎn)評估、企業(yè)信用等級評定等。 該類業(yè)務的風險也集中在操作風險上，風險較小。 （ 5）擔保性中間業(yè)務 擔保性中間業(yè)務是指商業(yè)銀行向客戶出售信用或為客戶承擔風險而引起的相關(guān)業(yè)務，包括擔保、承諾、承兌、信用證等 該類業(yè)務也稱為或有資產(chǎn)和或有負債，其特點是銀行依靠信用，不占用資金，處于第二債務人地位。除流動性風險外，各類風險均存在，風險較大。 （ 6）衍生類中間業(yè)務 指由商業(yè)銀行從事與衍生金融工具有關(guān)的各類交易引起 的業(yè)務，包括金融期貨、期權(quán)、遠期 利率協(xié)議、互換業(yè) 務等。 這類業(yè)務風險較大。 與措施。 答： 商業(yè)銀行中間業(yè)務風險管理的對策 （一 ） 深化監(jiān)管部門對中間業(yè)務風險的監(jiān)管 1）建立統(tǒng)一、科學、合理的中間業(yè)務風險監(jiān)管體系。 2） 嚴格控制中間業(yè)務市場的開發(fā)審批。 3）加快現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的建設(shè) 4）建立完備的中間業(yè)務監(jiān)管法律法規(guī) （二） 加強中間業(yè)務風險的基礎(chǔ)性內(nèi)部管理 1）建立具有相互制約功能的組織結(jié)構(gòu) 2）健全逐級向下的授信程序。 3） 完善逐級向上的報告制度 （三 ） 健全中間業(yè)務風險管理制度 1）完善中間業(yè)務統(tǒng)計 制度 2）規(guī)范中間業(yè)務的信息披露制度 （四 ） 優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，合理確定中間業(yè)務的范圍 19. 保險公司保險業(yè)務風險的 含義 是什么？主要風險及其各自的表現(xiàn)形式？ 答： 保險業(yè)務風險 ：是保險公司在經(jīng)營過程中，業(yè)務經(jīng)營預定目標與實際運營結(jié)果之間的可能偏差，即造成的可能經(jīng)濟損失或不確定性。 主要包括保險產(chǎn)品風險、承保風險和理賠風險。 （ 1）保險產(chǎn)品風險的主要表現(xiàn) 該風險包括產(chǎn)品設(shè)計風險和基于產(chǎn)品設(shè)計的展業(yè)風險。 （ 2）承保風險的主要表現(xiàn) 忽視風險責任控制，隨意提高自留額、降低費率、放寬承保條件、采取高額退費； 超承保能力承保 （ 3）理賠風險的主要表現(xiàn) 內(nèi)部理賠風險 外部保險欺詐風險 20. 我國證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務及其含義？ 答： 三大業(yè)務：投資銀行業(yè)務 、 經(jīng)紀業(yè)務、自營業(yè)務 。 含義： 投資銀行業(yè)務 ：協(xié)助政府 或工商企業(yè)銷售新發(fā)行證券、為企業(yè)提供財務顧問、幫助企業(yè)進行資產(chǎn)重組。最重要的一項就是證券承銷。 經(jīng)紀業(yè)務： 1）替客戶買賣已發(fā)行的證券， 2）除了收取一定的傭金外，其余所有的盈利都應歸委托的投資者所有。 自營業(yè)務：證券公司通過在自己的賬戶上買賣證券，以獲取投資收益。自負盈虧。 21. 基金的概念是什么？ 何為契約型基金，何為公司型基 金？ 答：基金：就是將眾多分散的資金集中起來，然后投資于某種專門用途的資金池。 契約型基金 ：也稱信托基金，是根據(jù)一定的信托契約原理，由基金發(fā)起人和基金管理人、基金托管人訂立基金契約而只見的投資基金。 公司型基金 ：是由具有共同投資目標的投資者依據(jù)公司法組成以營利為目的、投資于特定對象（如各種有價證券、貨幣）的股份投資公司。 22. 基金管理公司如何控制投資風險 ? 答： （ 1）做好投資前的研究工作 包括宏觀經(jīng)濟形勢、宏觀經(jīng)濟政策、行情變化及其發(fā)展前景、證券發(fā)行人的財務狀況、產(chǎn)品的生命周期、上市公司經(jīng)理 人員的市場開拓能力及管理才能、企業(yè)文化等。 （ 2）采用證券組合和期貨交易的投資方式 “不要把全部雞蛋放在一個籃子里 ” （ 3）確定合理的入市資金量 以部分資金投資于風險市場的同時預留一部分進行儲蓄或保守性投資，有利于以后者確定性的收入對前者收益的不確定性加以限制。 （ 4）進行保護性止損 當損失達到一定限度時，立即對沖先前造成該損失的交易，以把損失限定于一定范圍內(nèi)。 23. 農(nóng)村信用社的主要風險及其含義。 答： 主要風險 ： 信用風險、流動性風險、利率風險、操作風險、資本金風險 。 含義： 1） 信用風險。又稱違約風 險，是指信用社的債務人不能償還或延期償還貸款本息而造成 信用社貸款發(fā)生呆賬、壞賬，給信用社造成損失。 2）流動性風險。主要是指信用社沒有足夠的資金清償債務、滿足客戶提取存款的需要，不得已以虧損價格賣出其資產(chǎn)來取得現(xiàn)金而使信用社遭受經(jīng)濟損失的可能。 3）利率風險。是指由于市場利率水平的變動造成信用社負債成本變動、資產(chǎn)收益變動所造成的損失。 4）操作風險。是指由于信用社內(nèi)控機制出現(xiàn)問題、失誤或由于工作人員因故意或過失造成操作失誤導致信用社資產(chǎn)或盈利減少 ,并可能給客戶造成損失的風險。 5）資本金風險。資本金風險是指 信用社出現(xiàn)沒有償債能力的可能性。從技術(shù)角度看，當一家信用社的凈收益或股東權(quán)益出現(xiàn)負數(shù)時，該信用社就缺乏償債能力。 24. 農(nóng)村信用社應如何開展信貸風險管理？ 答： 1）建立健全信貸人員 崗位責任制 ，制定貸款管理責任制和各項審批制度，明確每個信貸人員的貸款審批權(quán)限和每個信貸人員的管理責任及相關(guān)人員應承擔的責任，做到制度到位，責任到人。 2）落實貸款 “三查” 制度，及時了解和掌握借款單位的動態(tài)，做到貸款發(fā)放后信貸人員隨時對資產(chǎn)的經(jīng)營狀況進行檢查，堅持下鄉(xiāng)工作日制度。 3）充分發(fā)揮 股金卡 和 信用小組 的作用，通過股金卡來發(fā) 放農(nóng)戶貸款，以防止一戶多貸、冒名貸款的發(fā)生，同時還可通過股金卡記錄還貸、貸款逾期等情況。另外，發(fā)揮信用小組長的作用。 4）保全 訴訟時效 ，檢查貸款發(fā)放手續(xù)是否合法、合規(guī)，不良貸款是否失去訴訟時效等。 25. 何為金融信托投資？金融信托投資公司的投資范圍有什么？ 答： 金融信托投資：是指專門接受他人委托，代為經(jīng)營、管理、授受和買賣有關(guān)貨幣資金及其他財產(chǎn)的一種特殊金融服務。 具體表現(xiàn)為財產(chǎn)管理和融通資金兩個基本職能。 （ 1）資產(chǎn)管理業(yè)務：根據(jù)規(guī)定，委托人將其合法擁有的資金、動產(chǎn)、不動產(chǎn)以及知識產(chǎn)權(quán)等財產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)委托 給信托投資公司，信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處分。 （ 2）部分投資銀行業(yè)務：主要包括證券承銷和自營、公司理財、企業(yè)并購、投資咨詢、基金管理等。 （ 3）自營業(yè)務：信托投資公司對可以運用的資金，可以存放銀行或者用于同業(yè)拆放、貸款、融資租賃、以自有財產(chǎn)為他人提供擔保等業(yè)務。因此，信托投資公司的經(jīng)營范圍涵蓋了資 本市場、貨幣市場和實業(yè)投資市場三大市場。 26. 何為金融租賃？金融租賃的主要風險有什么？ 答：金融租賃，是一種由出租方融通資金為承租人提供所需設(shè)備 ,承租方定期償付租金并獲得設(shè)備資產(chǎn)使 用權(quán)的、集融資和融物于一體的信用方式。 主要風險 ：信用風險 、 利率風險 、 匯率風險 、 稅務風險 、 技術(shù)落后風險 、 政治風險 、 自然災害風險 、 宏觀經(jīng)濟風險 、 操作風險 。 27. 何謂金融衍生工具？ 金 融衍生工具信用風險的控制方法包括什么內(nèi)容？ 答： 金融衍生工具 （ Derivative FinancialInstrument）， 又稱派生金融工具、金融衍生產(chǎn)品等，是在原生金融工具諸如即期交易的商品合約、債券、股票、外匯等基礎(chǔ)上派生出來的。其金額由基礎(chǔ)商品、證券或指數(shù)的價格決定。 控制方法 （ 1） 信用限額：信用