【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 件 (5)有形資產(chǎn)的損失 (6)經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò) (7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件 ？ 答： （ 1）回避措施 :前提是銀行擁有貸款自主權(quán)，根據(jù)信用分析的結(jié)果來(lái)決定是否回避 （ 2）分散措施 :資產(chǎn)多樣化 、 單個(gè)貸款比例 、 貸款方的分散 （ 3）轉(zhuǎn)嫁措施 保險(xiǎn)：通過(guò)直接或間接投保的方式，將信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn) 嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān) 保證：以保證貸款的形式發(fā)放貸款 信用衍生品：以貸款作基礎(chǔ)資產(chǎn)的衍生品籌資。 （ 4）抑制措施 健全審貸分離制度，提高貸款決策水平 加強(qiáng)貸后檢查工作，積極清收不良貸款 （ 5）補(bǔ)償措施： 自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)：將損失直接攤?cè)氤杀净驔_減資本金 自保風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)建立貸款呆賬準(zhǔn)備金以補(bǔ)償貸款呆賬損失 16. 銀行一般面臨的外部和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。 （ 1）外部風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)：指合同的 一方不履行義務(wù)的可能性。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：指因市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭受損失的可能性。 法律風(fēng)險(xiǎn)：指因交易一方不能執(zhí)行合約或因超越法定權(quán)限的行為而給另一方導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：主要表現(xiàn)在資本金嚴(yán)重不足和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：指銀行流動(dòng)資產(chǎn)不足，不能滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風(fēng)險(xiǎn)。 內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)：指銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。 17. 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類(lèi)及其風(fēng)險(xiǎn)特征。 答 （ 1）結(jié)算性中間業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行為客戶辦理的與貨幣收付有關(guān)的業(yè)務(wù) ，還包 括結(jié)售匯、外幣兌換、信用卡等業(yè)務(wù)。 該業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于人為錯(cuò)誤、溝通不良、未經(jīng)授權(quán)、監(jiān)管不周或系統(tǒng)故障等原因而給客戶或銀行造成損失 。 （ 2）融資性中間業(yè)務(wù) 指由商業(yè)銀行向客戶提供傳統(tǒng)信貸以外的其他融資引起的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括票據(jù)貼現(xiàn)、出口押匯、融資租賃等。 該類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源是票據(jù)的真實(shí)性 （ 3）代理性中間業(yè)務(wù) 各類(lèi)代收付款項(xiàng)，代發(fā)行、買(mǎi)賣(mài)、承銷(xiāo)和兌付政府、金融及企業(yè)債券，代理客戶買(mǎi)賣(mài)外匯，代理保險(xiǎn)等。 該類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中在操作風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較小 （ 4）服務(wù)性中間業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行利用現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和業(yè)務(wù)功 能優(yōu)勢(shì)，為客戶提供純粹的服務(wù)業(yè)務(wù)，包括提供市場(chǎng)信息、企業(yè)管理咨詢(xún)、項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定等。 該類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也集中在操作風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較小。 （ 5）擔(dān)保性中間業(yè)務(wù) 擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶出售信用或?yàn)榭蛻舫袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)而引起的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保、承諾、承兌、信用證等 該類(lèi)業(yè)務(wù)也稱(chēng)為或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，其特點(diǎn)是銀行依靠信用，不占用資金，處于第二債務(wù)人地位。除流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)外，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)均存在，風(fēng)險(xiǎn)較大。 （ 6）衍生類(lèi)中間業(yè)務(wù) 指由商業(yè)銀行從事與衍生金融工具有關(guān)的各類(lèi)交易引起 的業(yè)務(wù)，包括金融期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期 利率協(xié)議、互換業(yè) 務(wù)等。 這類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大。 與措施。 答： 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策 （一 ） 深化監(jiān)管部門(mén)對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管 1）建立統(tǒng)一、科學(xué)、合理的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。 2） 嚴(yán)格控制中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)審批。 3）加快現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的建設(shè) 4）建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法律法規(guī) （二） 加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性?xún)?nèi)部管理 1）建立具有相互制約功能的組織結(jié)構(gòu) 2）健全逐級(jí)向下的授信程序。 3） 完善逐級(jí)向上的報(bào)告制度 （三 ） 健全中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度 1）完善中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì) 制度 2）規(guī)范中間業(yè)務(wù)的信息披露制度 （四 ） 優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，合理確定中間業(yè)務(wù)的范圍 19. 保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的 含義 是什么？主要風(fēng)險(xiǎn)及其各自的表現(xiàn)形式？ 答： 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ：是保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)預(yù)定目標(biāo)與實(shí)際運(yùn)營(yíng)結(jié)果之間的可能偏差，即造成的可能經(jīng)濟(jì)損失或不確定性。 主要包括保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)和理賠風(fēng)險(xiǎn)。 （ 1）保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn) 該風(fēng)險(xiǎn)包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和基于產(chǎn)品設(shè)計(jì)的展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）承保風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn) 忽視風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任控制，隨意提高自留額、降低費(fèi)率、放寬承保條件、采取高額退費(fèi)； 超承保能力承保 （ 3）理賠風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn) 內(nèi)部理賠風(fēng)險(xiǎn) 外部保險(xiǎn)欺詐風(fēng)險(xiǎn) 20. 我國(guó)證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)及其含義？ 答： 三大業(yè)務(wù)：投資銀行業(yè)務(wù) 、 經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù) 。 含義： 投資銀行業(yè)務(wù) ：協(xié)助政府 或工商企業(yè)銷(xiāo)售新發(fā)行證券、為企業(yè)提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)、幫助企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組。最重要的一項(xiàng)就是證券承銷(xiāo)。 經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)： 1）替客戶買(mǎi)賣(mài)已發(fā)行的證券， 2）除了收取一定的傭金外，其余所有的盈利都應(yīng)歸委托的投資者所有。 自營(yíng)業(yè)務(wù)：證券公司通過(guò)在自己的賬戶上買(mǎi)賣(mài)證券，以獲取投資收益。自負(fù)盈虧。 21. 基金的概念是什么？ 何為契約型基金，何為公司型基 金？ 答：基金：就是將眾多分散的資金集中起來(lái)，然后投資于某種專(zhuān)門(mén)用途的資金池。 契約型基金 ：也稱(chēng)信托基金，是根據(jù)一定的信托契約原理，由基金發(fā)起人和基金管理人、基金托管人訂立基金契約而只見(jiàn)的投資基金。 公司型基金 ：是由具有共同投資目標(biāo)的投資者依據(jù)公司法組成以營(yíng)利為目的、投資于特定對(duì)象（如各種有價(jià)證券、貨幣）的股份投資公司。 22. 基金管理公司如何控制投資風(fēng)險(xiǎn) ? 答： （ 1）做好投資前的研究工作 包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行情變化及其發(fā)展前景、證券發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品的生命周期、上市公司經(jīng)理 人員的市場(chǎng)開(kāi)拓能力及管理才能、企業(yè)文化等。 （ 2）采用證券組合和期貨交易的投資方式 “不要把全部雞蛋放在一個(gè)籃子里 ” （ 3）確定合理的入市資金量 以部分資金投資于風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)的同時(shí)預(yù)留一部分進(jìn)行儲(chǔ)蓄或保守性投資，有利于以后者確定性的收入對(duì)前者收益的不確定性加以限制。 （ 4）進(jìn)行保護(hù)性止損 當(dāng)損失達(dá)到一定限度時(shí)，立即對(duì)沖先前造成該損失的交易，以把損失限定于一定范圍內(nèi)。 23. 農(nóng)村信用社的主要風(fēng)險(xiǎn)及其含義。 答： 主要風(fēng)險(xiǎn) ： 信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、資本金風(fēng)險(xiǎn) 。 含義： 1） 信用風(fēng)險(xiǎn)。又稱(chēng)違約風(fēng) 險(xiǎn)，是指信用社的債務(wù)人不能償還或延期償還貸款本息而造成 信用社貸款發(fā)生呆賬、壞賬，給信用社造成損失。 2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。主要是指信用社沒(méi)有足夠的資金清償債務(wù)、滿足客戶提取存款的需要，不得已以虧損價(jià)格賣(mài)出其資產(chǎn)來(lái)取得現(xiàn)金而使信用社遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能。 3）利率風(fēng)險(xiǎn)。是指由于市場(chǎng)利率水平的變動(dòng)造成信用社負(fù)債成本變動(dòng)、資產(chǎn)收益變動(dòng)所造成的損失。 4）操作風(fēng)險(xiǎn)。是指由于信用社內(nèi)控機(jī)制出現(xiàn)問(wèn)題、失誤或由于工作人員因故意或過(guò)失造成操作失誤導(dǎo)致信用社資產(chǎn)或盈利減少 ,并可能給客戶造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 5）資本金風(fēng)險(xiǎn)。資本金風(fēng)險(xiǎn)是指 信用社出現(xiàn)沒(méi)有償債能力的可能性。從技術(shù)角度看，當(dāng)一家信用社的凈收益或股東權(quán)益出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，該信用社就缺乏償債能力。 24. 農(nóng)村信用社應(yīng)如何開(kāi)展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理？ 答： 1）建立健全信貸人員 崗位責(zé)任制 ，制定貸款管理責(zé)任制和各項(xiàng)審批制度，明確每個(gè)信貸人員的貸款審批權(quán)限和每個(gè)信貸人員的管理責(zé)任及相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，做到制度到位，責(zé)任到人。 2）落實(shí)貸款 “三查” 制度，及時(shí)了解和掌握借款單位的動(dòng)態(tài)，做到貸款發(fā)放后信貸人員隨時(shí)對(duì)資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查，堅(jiān)持下鄉(xiāng)工作日制度。 3）充分發(fā)揮 股金卡 和 信用小組 的作用，通過(guò)股金卡來(lái)發(fā) 放農(nóng)戶貸款，以防止一戶多貸、冒名貸款的發(fā)生，同時(shí)還可通過(guò)股金卡記錄還貸、貸款逾期等情況。另外，發(fā)揮信用小組長(zhǎng)的作用。 4）保全 訴訟時(shí)效 ，檢查貸款發(fā)放手續(xù)是否合法、合規(guī)，不良貸款是否失去訴訟時(shí)效等。 25. 何為金融信托投資？金融信托投資公司的投資范圍有什么？ 答： 金融信托投資：是指專(zhuān)門(mén)接受他人委托，代為經(jīng)營(yíng)、管理、授受和買(mǎi)賣(mài)有關(guān)貨幣資金及其他財(cái)產(chǎn)的一種特殊金融服務(wù)。 具體表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)管理和融通資金兩個(gè)基本職能。 （ 1）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：根據(jù)規(guī)定，委托人將其合法擁有的資金、動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)委托 給信托投資公司，信托投資公司按照約定的條件和目的，進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分。 （ 2）部分投資銀行業(yè)務(wù)：主要包括證券承銷(xiāo)和自營(yíng)、公司理財(cái)、企業(yè)并購(gòu)、投資咨詢(xún)、基金管理等。 （ 3）自營(yíng)業(yè)務(wù)：信托投資公司對(duì)可以運(yùn)用的資金，可以存放銀行或者用于同業(yè)拆放、貸款、融資租賃、以自有財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保等業(yè)務(wù)。因此，信托投資公司的經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋了資 本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)和實(shí)業(yè)投資市場(chǎng)三大市場(chǎng)。 26. 何為金融租賃？金融租賃的主要風(fēng)險(xiǎn)有什么？ 答：金融租賃，是一種由出租方融通資金為承租人提供所需設(shè)備 ,承租方定期償付租金并獲得設(shè)備資產(chǎn)使 用權(quán)的、集融資和融物于一體的信用方式。 主要風(fēng)險(xiǎn) ：信用風(fēng)險(xiǎn) 、 利率風(fēng)險(xiǎn) 、 匯率風(fēng)險(xiǎn) 、 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 、 技術(shù)落后風(fēng)險(xiǎn) 、 政治風(fēng)險(xiǎn) 、 自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn) 、 宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 、 操作風(fēng)險(xiǎn) 。 27. 何謂金融衍生工具？ 金 融衍生工具信用風(fēng)險(xiǎn)的控制方法包括什么內(nèi)容？ 答： 金融衍生工具 （ Derivative FinancialInstrument）， 又稱(chēng)派生金融工具、金融衍生產(chǎn)品等，是在原生金融工具諸如即期交易的商品合約、債券、股票、外匯等基礎(chǔ)上派生出來(lái)的。其金額由基礎(chǔ)商品、證券或指數(shù)的價(jià)格決定。 控制方法 （ 1） 信用限額：信用