【文章內(nèi)容簡介】 的可能性。②折算風(fēng)險(xiǎn)：指在對財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受賬面損失的可能性。③經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：是指未預(yù)期到的匯率變動(dòng)通過影響企業(yè)生產(chǎn)銷售數(shù)量、價(jià)格和成本等，導(dǎo)致企業(yè)未來一定時(shí)期的收益或現(xiàn)金流量減少的一種潛在損失。何為外匯風(fēng)險(xiǎn)？何為外匯敞口頭寸？ 答：外匯風(fēng)險(xiǎn)又稱匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指經(jīng)濟(jì)主體在持有或運(yùn)用外匯時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。 外匯敞口頭寸包括：①在外匯交易中，風(fēng)險(xiǎn)頭寸表現(xiàn)為外匯超買（即多頭）或超賣（空頭）部分。②在企業(yè)經(jīng)營中，風(fēng)險(xiǎn)頭寸表現(xiàn)為外幣資產(chǎn)與負(fù)債不匹配的部分。1衡量一個(gè)國家的償債能力和外債負(fù)擔(dān)的指標(biāo)？ 答：①負(fù)債率，即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年國民生產(chǎn)總值的比率。其公式為：負(fù)債率=（當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年國民生產(chǎn)總值）X100% ②債務(wù)率，即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年商品服務(wù)出口總額的比率 公式為：（當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年商品服務(wù)出口總額）X100% ③償債率，即當(dāng)年外債還本付息總額與當(dāng)年商品服務(wù)出口總額的比率 公式為：（當(dāng)年外債還本付息總額/當(dāng)年商品服務(wù)出口總額）X100% 根據(jù)國際上通行的標(biāo)準(zhǔn)，20%的負(fù)債率、100%的債務(wù)率、25%的債務(wù)率是債務(wù)國控制外債總量和結(jié)構(gòu)的警戒線。1何為操作風(fēng)險(xiǎn)？其有何特點(diǎn)？ 答：按照巴塞爾委員會(huì)的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是指“由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)”。從這個(gè)定義可以看出，操作風(fēng)險(xiǎn)的四大因素：人員、流程、系統(tǒng)和外部事件。 特點(diǎn)：①操作風(fēng)險(xiǎn)主要來源于金融機(jī)構(gòu)的日常營運(yùn)，人為因素是主要原因。②操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率很低，但是一旦發(fā)生就會(huì)造成極大的損失，甚至危及銀行的生存。③單個(gè)的操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間不存在清晰的、可以定量界定的數(shù)量關(guān)系。1何為外債結(jié)構(gòu)管理？該方法主要包括哪些內(nèi)容？其各自特點(diǎn)及主要工作內(nèi)容是？ 答：外債結(jié)構(gòu)管理是指對外債的來源、利率、期限、幣種、投向以及借款人等狀況所進(jìn)行的分析與合理安排。 其包括的主要內(nèi)容有（1）借款方式結(jié)構(gòu)。國際上常用的借款方式有：國際金融組織貸款、外國政府貸款、普通商業(yè)貸款、發(fā)行債券和國際金融租賃等。衡量一國外債來源結(jié)構(gòu)是否合理的主要指標(biāo)是商業(yè)性貸款占外債總額的比例是否小于等于60%。因此發(fā)展中國家更應(yīng)注意保持官方優(yōu)惠貸款與私人商業(yè)貸款之間的平衡，本著低息低費(fèi)、條件優(yōu)惠的原則設(shè)置債務(wù)成本結(jié)構(gòu)指標(biāo)。（2）外債期限結(jié)構(gòu)。外債按期限的長短分為：短期債務(wù)、中期、長期債務(wù)。合理的外債期限結(jié)構(gòu)要求各種期限的債務(wù)之間保持適當(dāng)?shù)谋壤?。目前國際通行的衡量外債期限結(jié)構(gòu)是否合理的指標(biāo)有：①短期外債/外匯儲(chǔ)備≤35% ②短期外債/商品服務(wù)出口額≤25% ③短期外債/外債總額≤25% （3）外債幣種結(jié)構(gòu)。①做好主要貨幣匯率和利率走勢的分析預(yù)測工作，盡可能多選擇軟通貨為借款計(jì)價(jià)貨幣 ②為防范匯率風(fēng)險(xiǎn)，要堅(jiān)持外債幣種多元化的原則 ③合理安排幣種構(gòu)成，應(yīng)盡可能使借款貨幣、使用貨幣和收益貨幣這三者相統(tǒng)一 ④在外債幣種結(jié)構(gòu)既定的情況下，可以根據(jù)不同貨幣的匯率、利率走勢，利用國際金融市場的創(chuàng)新工具，如債務(wù)互換、調(diào)整幣種結(jié)構(gòu)。 （4）外債利率結(jié)構(gòu)。固定利率的特點(diǎn)是利率較高，可以消除國際金融市場利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。浮動(dòng)利率是靈活多變，風(fēng)險(xiǎn)較大。要均衡外債利率結(jié)構(gòu)，關(guān)鍵是控制浮動(dòng)利率債務(wù)。（5）外債借入者結(jié)構(gòu)。其是指債務(wù)國內(nèi)部借款人的構(gòu)成及相互間的關(guān)系。1操作風(fēng)險(xiǎn)的類型有哪些？導(dǎo)致的原因有什么？ 答：可劃分為六種類型：執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)事件風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的原因有七種：①內(nèi)部欺詐，即有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及金融機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度的行為。②外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為。③雇傭合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險(xiǎn)事件，即由于不履行合同，或者不符合勞動(dòng)健康，安全法規(guī)所引起的賠償要求。④客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件⑤有形資產(chǎn)的損失，即由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失⑥經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)⑦涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件。1信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施有哪些？ 答：回避措施，切實(shí)可行而且不得不進(jìn)行的回避是指對風(fēng)險(xiǎn)較大的借款申請人不予貸款。分散措施，其分散了信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，最終能達(dá)到降低信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸款分散的方式有三種：資產(chǎn)多樣化、單個(gè)貸款比例、貸款方的分散。轉(zhuǎn)嫁措施，指銀行以某種特定的方式將信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)的一種措施。其包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，通過保險(xiǎn)、保證、信用衍生品來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。抑制措施，其手段包括：健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。加強(qiáng)貸后檢查工作，積極清收不良貸款。補(bǔ)償措施，指銀行以自身的財(cái)力來承擔(dān)未來可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種措施。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式有兩種：自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。自保風(fēng)險(xiǎn)。1銀行一般面臨的外部和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)？ 答：（1）外部風(fēng)險(xiǎn)包括：①信用風(fēng)險(xiǎn)。指合同的一方不履行義務(wù)的可能性 ②市場風(fēng)險(xiǎn)。指因市場波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭受損失的可能性 ③法律風(fēng)險(xiǎn)。指因交易一方不能執(zhí)行合約或因超越法定權(quán)限的行為而給另一方導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。（2）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括：①財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在資本金嚴(yán)重不足和經(jīng)營利潤虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面②流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，指銀行流動(dòng)性資產(chǎn)不足，不能夠滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風(fēng)險(xiǎn) ③內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。1商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類及其風(fēng)險(xiǎn)特征？ 答：①結(jié)算性中間業(yè)務(wù)。在該類業(yè)務(wù)中，由于人為錯(cuò)誤、溝通不良、未經(jīng)授權(quán)、監(jiān)管不周或系統(tǒng)故障等原因而給客戶或銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn) ②融資性中間業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)來源是票據(jù)的真實(shí)性 ③代理性中間業(yè)務(wù)。該類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中在操作風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較小 ④服務(wù)性中間業(yè)務(wù)。該類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)集中在操作風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較小 ⑤擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)。該類業(yè)務(wù)也稱或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，其特點(diǎn)是依靠銀行信用，不占用資金頭寸，銀行處于第二債務(wù)人地位，除流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)外，各類風(fēng)險(xiǎn)均存在，風(fēng)險(xiǎn)較大⑥衍生類中間業(yè)務(wù)。這類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)集中在國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較大。1商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對策和措施？ 答：（1）深化監(jiān)管部門對中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管①建立統(tǒng)一科學(xué)合理的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng) ②嚴(yán)格控制中間業(yè)務(wù)市場的開發(fā)審批 ③加快現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的建設(shè) ④建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法律法規(guī)。 （2）加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性內(nèi)部管理 ①建立具有相互制約功能的組織結(jié)構(gòu) ②健全逐級向下的授信授權(quán)程序 ③完善逐級向上的報(bào)告制度 （3）健全中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度 ①完善中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度 ②規(guī)范中間業(yè)務(wù)的信息披露制度。（4）優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，合理確定中間業(yè)務(wù)的范圍。1保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義？主要風(fēng)險(xiǎn)有？各自表現(xiàn)形式？ 答：保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中，業(yè)務(wù)經(jīng)營預(yù)定目標(biāo)與實(shí)際運(yùn)營結(jié)構(gòu)之間的可能偏差，即造成的可能經(jīng)濟(jì)損失或不確定性。 其主要風(fēng)險(xiǎn)有：保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)、理賠風(fēng)險(xiǎn)。（1）保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在兩方面①保險(xiǎn)產(chǎn)品具有較好的市場適應(yīng)性，但價(jià)格較低、無法滿足保險(xiǎn)人正常經(jīng)營的需要 ②保險(xiǎn)產(chǎn)品具有較公平的價(jià)格，但市場的適應(yīng)性較差，無法滿足保險(xiǎn)人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的量的需求 （2）承保風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在①忽視風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任控制隨意提高自留額、降低費(fèi)率、放寬承保條件、采取高額退費(fèi) ②超承保能力承保 （3）理賠風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在保險(xiǎn)公司內(nèi)部和外部兩種風(fēng)險(xiǎn)形式。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)有：①公司內(nèi)部缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制和行為約束機(jī)制，導(dǎo)致虛假理賠、盲目理賠、通融賠付、以賠謀私 ②理賠人員缺乏職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，在接到出險(xiǎn)通知時(shí)未能及時(shí)趕到現(xiàn)場勘查損失原因和程度，或者趕到現(xiàn)場卻無法正確判定損失的原因和準(zhǔn)確厘算賠償金額，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司超額的成本支出。外部保險(xiǎn)欺詐風(fēng)險(xiǎn)是投保人、被保險(xiǎn)人即受益人以欺詐手段偽造或夸大損失，獲得不合理保險(xiǎn)賠款的違法行為。我國證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)及其含義？ 答：①投資銀行業(yè)務(wù)。就是協(xié)助政府或工商企業(yè)銷