【文章內(nèi)容簡介】 明單并呈請主管批準后與本 表并交會計單位 本表應(yīng)連同貨款先送會計單位辦妥手續(xù)后再交有關(guān)單位 人員 私戶支票及客票應(yīng)由付給人蓋章店章或私章背書 今 日 收 款 核 計 應(yīng)收款 票據(jù) 現(xiàn)金 折讓 其他 實收 經(jīng)理科長會計出納經(jīng)辦人 超過天時扣該票金額的成績 超過天時扣該票金額的成績 超過天時扣該票金額的成績 超過天時扣該票金額的成績 超過天以上時扣該票金額的成績 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 五收取票據(jù)須知 第十一條法定支票記載金額發(fā)票人圖章發(fā)票年月日付款地 均應(yīng)齊全大寫金額絕對不可更改否則蓋章仍屬無效其他有更改之處 務(wù)必加 蓋負責人印章 第十二條支票的抬頭請寫股份有限公司全稱 第十三條跨年度時日期易生筆誤應(yīng)特別注意 第十四條字跡模糊不清時應(yīng)予退回重新開立 第十五條收取客票時應(yīng)請客戶背書并且寫上背書人股 份有限公司千萬不可代客戶簽名背書 表月份收款狀況表 類別年月日 客戶別 上期 未收 本期 應(yīng)收 合計收款記錄折讓 退貨 待查 本期 未收 備注已清 合計 經(jīng)理科長業(yè)務(wù)員 第十六條禁止背書轉(zhuǎn)讓字樣的客票一律不予收取 第十七條收取客戶客票大于應(yīng)收賬款時不應(yīng)以現(xiàn)金或其他客戶的款 項找錢應(yīng)依下列方式處理 支票到期后由公司以支付現(xiàn)金方式找 還 另行訂購抵賬或抵交未付的賬款中的一部分 第十八條本公司無銷貨折讓的辦法如因發(fā)票金額誤開或轉(zhuǎn)交機關(guān)的 商店傭金未扣時需將原開統(tǒng)一發(fā)票收回寄交公司更改或重新開立發(fā)票 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 如無法收回而不得已需抵扣時則于下次向公司訂貨時以備忘 錄說明經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理核準后扣除不得于收款時扣除貨款或以銷貨折讓 的方式辦理否則尾數(shù)由業(yè)務(wù)人員負責 六退票的處理 第十九條退票通知書由信用科填發(fā)業(yè)務(wù)人員收到后應(yīng)先行核對 并于日內(nèi)將回執(zhí)聯(lián)填妥撕寄信用科 第二十條業(yè)務(wù)人員收到退票通知書后應(yīng)于日內(nèi)客票應(yīng)即時前往 洽收并將結(jié)果填寫退票洽收報告寄回信用科否則若發(fā)生問題概由 業(yè)務(wù)人員負責如因未能如期洽收應(yīng)先函告信用科并說明擬往洽收的日期 以確保時效維護公司的權(quán)益 第二十一條退票洽收若系換票新開的票期不得超過退票通知書填發(fā) 日期天否則計算收款成績時扣減該票金額的超過天則扣減 七問題客戶的處理 第二十二條業(yè)務(wù)人員于訪問客戶或退票洽收時如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn) 象時應(yīng)填寫問題客戶報告單并建議應(yīng)采取的措施或視情況填寫壞 賬申請書呈請批準由征信科追蹤處理 第二十三條業(yè)務(wù)人員因疏于訪問未能明了客戶的情況變化并填寫 問題客戶報告單通知公司 致公司蒙受損失時業(yè)務(wù)人員應(yīng)負責賠償該損 失以上的金額 注疏于訪問意味著未依公司規(guī)定的次數(shù)按期訪問客戶者 第二十四條為掌握公司全體客戶的信用六況及來往情況業(yè)務(wù)人員對 于所有的逾期應(yīng)收賬款均應(yīng)將未收款的理由詳細陳述于賬款分析表的備 注欄上以供公司參考否則此類賬款將來因故無法收回形成呆賬時業(yè)務(wù) 人員應(yīng)負責賠償以上的金額 八壞賬的處理 第二十五條壞賬申請書填寫一式三份有關(guān)客戶的名稱號碼 負責人姓名營業(yè)地址電話號碼等均應(yīng)一一填寫清楚并將申請理由的 事實收回的可能性等做簡明扼要的敘述經(jīng)業(yè)務(wù)部門及經(jīng)理批準后連 公司必備管 理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 同賬單或票據(jù)轉(zhuǎn)交征信科處理 第二十六條壞賬發(fā)生的金額于當月份計算業(yè)務(wù)人員銷售成績時應(yīng) 先予扣減壞賬金額的 表應(yīng)收賬款催收通知單 年月日 戶名 結(jié)欠結(jié)欠期間 日期金額二月 三至 六月 六月 至一年 一年 以上 對策備注 合計 以上應(yīng)收賬款均已結(jié)欠超過兩個月以上請加速催收為荷 此致 總管理處 年月日 附注本表由總管理處填寫二份一份送存查一份送營業(yè)單位 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 九賬單的移交及對賬 第二十七條賬單移交時應(yīng)填寫賬款移交清表一式四份移交人 接收人及核對人均應(yīng)簽名以示負責其中二份寄交征信科及賬款組接收人 接交時除核對賬單金額外并應(yīng)注意是否經(jīng)過客戶簽認賬單千萬不可私 下移交 第二十八條財務(wù)部應(yīng)隨時對客戶辦理通訊或?qū)嵉貙~以確定業(yè)務(wù)人 員手中賬單的真實性 第二十九條財務(wù)部應(yīng)定期三個月一次核對業(yè)務(wù)人員手中的賬單或于 特殊目的下不定期抽查業(yè)務(wù)人員手中賬單 第三十條業(yè)務(wù)部主管及主任應(yīng)隨時核對業(yè)務(wù)人員手中的賬單并負督 促收款工作及催收的責任 十禁止事項 對賬的結(jié)果如發(fā)現(xiàn)有下列情況者除限令業(yè)務(wù)人員于一周內(nèi)予以補正 外并依公司的規(guī)定處分 第三十一條收款不報或積 壓收款 第三十二條退貨不報或積壓退貨 第三十三條轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利 五會計員賬款回收考核細則 第一條為激勵各分公司會計人員努力協(xié)助業(yè)務(wù)代表催收賬款以加 速賬款回收并借以評核其賬款作業(yè)績效特制定本辦法 第二條分公司會計人員應(yīng)依應(yīng)收賬款管理辦法的規(guī)定切實執(zhí)行賬款 作業(yè)以使該分公司每月的應(yīng)收賬款比率保持在以下且無逾期賬款的 記錄并應(yīng)逐日或每周提供分公司主管有關(guān)各業(yè)務(wù)代表未收款情況的資料 以確保各筆賬款的安全 第三條凡各分公司達成月份業(yè)績目標而其當月底的應(yīng)收賬款比率 月底應(yīng)收賬款余額當月份的銷貨凈額在以下者該分 公司會計員應(yīng) 予獎勵如下 月底應(yīng)收賬款比率以下者獎金元 月底應(yīng)收賬款比率以下者獎金元 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 月底應(yīng)收賬款比率以下者獎金元 第四條分公司會計員因努力協(xié)助催收應(yīng)收賬款而使該單位應(yīng)收賬款 比率連續(xù)個月維持以下者一律另予嘉獎一次反之若因賬款控制 不佳致賬款比率連續(xù)兩個月超過以上者則應(yīng)予申誡一次的連帶處 分 第五條合乎第三第四條規(guī)定的分公司當月底止或第個月底止的 逾期賬的筆以上或其逾期賬款總額在人民幣萬元以上者該分公司會 計人員不予獎勵但逾期賬經(jīng)事先以書面呈報副總經(jīng)理以上主管核準者 應(yīng) 不列入計算 第六條收回的票據(jù)票期逾應(yīng)收票據(jù)管理辦法的票面金額視為未收款 表應(yīng)收賬款票據(jù)分戶明細卡 保證人 編號賬號負責人信用限額指定背書人 客戶地址電話 銷貨 月日 銷貨 單號 摘要沖 轉(zhuǎn) 應(yīng)收賬 收票 月日 摘要應(yīng)收票據(jù) 到 期 日 沖 轉(zhuǎn) 兌現(xiàn)總計 過次頁 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 六業(yè)務(wù)員收款守則 一賬單分發(fā) 第一條財務(wù)部賬款組依業(yè)務(wù)員類別整理賬單定期匯集編制賬單清表 一式三份將賬單清表二份連同賬單寄交業(yè)務(wù)人員簽收 第二條業(yè)務(wù)人員收到賬單清表時一份自行留存另一份應(yīng)盡速簽還 財務(wù)部賬 款組如發(fā)現(xiàn)有不屬本身的賬單應(yīng)立即以掛號寄回 第三條客戶要求寄存賬單時應(yīng)填寫寄存賬單證明單一份詳列 筆數(shù)金額等交由客戶簽認收款時才交還予客戶如因寄存賬單未取得客戶 簽認致不能收款時由業(yè)務(wù)人員負責賠償 第四條收到公司寄來的賬單后于訪問時如未能立即收款則應(yīng)取得 客戶于賬單上的簽認若未能取得客戶的簽認則應(yīng)盡速于發(fā)貨日起個月 內(nèi)向總務(wù)部申請取得郵局包裹追蹤執(zhí)據(jù)只憑收款逾期不辦以致無法收 取貨款時由業(yè)務(wù)