【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 明單并呈請(qǐng)主管批準(zhǔn)后與本 表并交會(huì)計(jì)單位 本表應(yīng)連同貨款先送會(huì)計(jì)單位辦妥手續(xù)后再交有關(guān)單位 人員 私戶支票及客票應(yīng)由付給人蓋章店章或私章背書 今 日 收 款 核 計(jì) 應(yīng)收款 票據(jù) 現(xiàn)金 折讓 其他 實(shí)收 經(jīng)理科長(zhǎng)會(huì)計(jì)出納經(jīng)辦人 超過(guò)天時(shí)扣該票金額的成績(jī) 超過(guò)天時(shí)扣該票金額的成績(jī) 超過(guò)天時(shí)扣該票金額的成績(jī) 超過(guò)天時(shí)扣該票金額的成績(jī) 超過(guò)天以上時(shí)扣該票金額的成績(jī) 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 五收取票據(jù)須知 第十一條法定支票記載金額發(fā)票人圖章發(fā)票年月日付款地 均應(yīng)齊全大寫金額絕對(duì)不可更改否則蓋章仍屬無(wú)效其他有更改之處 務(wù)必加 蓋負(fù)責(zé)人印章 第十二條支票的抬頭請(qǐng)寫股份有限公司全稱 第十三條跨年度時(shí)日期易生筆誤應(yīng)特別注意 第十四條字跡模糊不清時(shí)應(yīng)予退回重新開(kāi)立 第十五條收取客票時(shí)應(yīng)請(qǐng)客戶背書并且寫上背書人股 份有限公司千萬(wàn)不可代客戶簽名背書 表月份收款狀況表 類別年月日 客戶別 上期 未收 本期 應(yīng)收 合計(jì)收款記錄折讓 退貨 待查 本期 未收 備注已清 合計(jì) 經(jīng)理科長(zhǎng)業(yè)務(wù)員 第十六條禁止背書轉(zhuǎn)讓字樣的客票一律不予收取 第十七條收取客戶客票大于應(yīng)收賬款時(shí)不應(yīng)以現(xiàn)金或其他客戶的款 項(xiàng)找錢應(yīng)依下列方式處理 支票到期后由公司以支付現(xiàn)金方式找 還 另行訂購(gòu)抵賬或抵交未付的賬款中的一部分 第十八條本公司無(wú)銷貨折讓的辦法如因發(fā)票金額誤開(kāi)或轉(zhuǎn)交機(jī)關(guān)的 商店傭金未扣時(shí)需將原開(kāi)統(tǒng)一發(fā)票收回寄交公司更改或重新開(kāi)立發(fā)票 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 如無(wú)法收回而不得已需抵扣時(shí)則于下次向公司訂貨時(shí)以備忘 錄說(shuō)明經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)后扣除不得于收款時(shí)扣除貨款或以銷貨折讓 的方式辦理否則尾數(shù)由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé) 六退票的處理 第十九條退票通知書由信用科填發(fā)業(yè)務(wù)人員收到后應(yīng)先行核對(duì) 并于日內(nèi)將回執(zhí)聯(lián)填妥撕寄信用科 第二十條業(yè)務(wù)人員收到退票通知書后應(yīng)于日內(nèi)客票應(yīng)即時(shí)前往 洽收并將結(jié)果填寫退票洽收?qǐng)?bào)告寄回信用科否則若發(fā)生問(wèn)題概由 業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)如因未能如期洽收應(yīng)先函告信用科并說(shuō)明擬往洽收的日期 以確保時(shí)效維護(hù)公司的權(quán)益 第二十一條退票洽收若系換票新開(kāi)的票期不得超過(guò)退票通知書填發(fā) 日期天否則計(jì)算收款成績(jī)時(shí)扣減該票金額的超過(guò)天則扣減 七問(wèn)題客戶的處理 第二十二條業(yè)務(wù)人員于訪問(wèn)客戶或退票洽收時(shí)如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn) 象時(shí)應(yīng)填寫問(wèn)題客戶報(bào)告單并建議應(yīng)采取的措施或視情況填寫壞 賬申請(qǐng)書呈請(qǐng)批準(zhǔn)由征信科追蹤處理 第二十三條業(yè)務(wù)人員因疏于訪問(wèn)未能明了客戶的情況變化并填寫 問(wèn)題客戶報(bào)告單通知公司 致公司蒙受損失時(shí)業(yè)務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償該損 失以上的金額 注疏于訪問(wèn)意味著未依公司規(guī)定的次數(shù)按期訪問(wèn)客戶者 第二十四條為掌握公司全體客戶的信用六況及來(lái)往情況業(yè)務(wù)人員對(duì) 于所有的逾期應(yīng)收賬款均應(yīng)將未收款的理由詳細(xì)陳述于賬款分析表的備 注欄上以供公司參考否則此類賬款將來(lái)因故無(wú)法收回形成呆賬時(shí)業(yè)務(wù) 人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償以上的金額 八壞賬的處理 第二十五條壞賬申請(qǐng)書填寫一式三份有關(guān)客戶的名稱號(hào)碼 負(fù)責(zé)人姓名營(yíng)業(yè)地址電話號(hào)碼等均應(yīng)一一填寫清楚并將申請(qǐng)理由的 事實(shí)收回的可能性等做簡(jiǎn)明扼要的敘述經(jīng)業(yè)務(wù)部門及經(jīng)理批準(zhǔn)后連 公司必備管 理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 同賬單或票據(jù)轉(zhuǎn)交征信科處理 第二十六條壞賬發(fā)生的金額于當(dāng)月份計(jì)算業(yè)務(wù)人員銷售成績(jī)時(shí)應(yīng) 先予扣減壞賬金額的 表應(yīng)收賬款催收通知單 年月日 戶名 結(jié)欠結(jié)欠期間 日期金額二月 三至 六月 六月 至一年 一年 以上 對(duì)策備注 合計(jì) 以上應(yīng)收賬款均已結(jié)欠超過(guò)兩個(gè)月以上請(qǐng)加速催收為荷 此致 總管理處 年月日 附注本表由總管理處填寫二份一份送存查一份送營(yíng)業(yè)單位 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 九賬單的移交及對(duì)賬 第二十七條賬單移交時(shí)應(yīng)填寫賬款移交清表一式四份移交人 接收人及核對(duì)人均應(yīng)簽名以示負(fù)責(zé)其中二份寄交征信科及賬款組接收人 接交時(shí)除核對(duì)賬單金額外并應(yīng)注意是否經(jīng)過(guò)客戶簽認(rèn)賬單千萬(wàn)不可私 下移交 第二十八條財(cái)務(wù)部應(yīng)隨時(shí)對(duì)客戶辦理通訊或?qū)嵉貙?duì)賬以確定業(yè)務(wù)人 員手中賬單的真實(shí)性 第二十九條財(cái)務(wù)部應(yīng)定期三個(gè)月一次核對(duì)業(yè)務(wù)人員手中的賬單或于 特殊目的下不定期抽查業(yè)務(wù)人員手中賬單 第三十條業(yè)務(wù)部主管及主任應(yīng)隨時(shí)核對(duì)業(yè)務(wù)人員手中的賬單并負(fù)督 促收款工作及催收的責(zé)任 十禁止事項(xiàng) 對(duì)賬的結(jié)果如發(fā)現(xiàn)有下列情況者除限令業(yè)務(wù)人員于一周內(nèi)予以補(bǔ)正 外并依公司的規(guī)定處分 第三十一條收款不報(bào)或積 壓收款 第三十二條退貨不報(bào)或積壓退貨 第三十三條轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利 五會(huì)計(jì)員賬款回收考核細(xì)則 第一條為激勵(lì)各分公司會(huì)計(jì)人員努力協(xié)助業(yè)務(wù)代表催收賬款以加 速賬款回收并借以評(píng)核其賬款作業(yè)績(jī)效特制定本辦法 第二條分公司會(huì)計(jì)人員應(yīng)依應(yīng)收賬款管理辦法的規(guī)定切實(shí)執(zhí)行賬款 作業(yè)以使該分公司每月的應(yīng)收賬款比率保持在以下且無(wú)逾期賬款的 記錄并應(yīng)逐日或每周提供分公司主管有關(guān)各業(yè)務(wù)代表未收款情況的資料 以確保各筆賬款的安全 第三條凡各分公司達(dá)成月份業(yè)績(jī)目標(biāo)而其當(dāng)月底的應(yīng)收賬款比率 月底應(yīng)收賬款余額當(dāng)月份的銷貨凈額在以下者該分 公司會(huì)計(jì)員應(yīng) 予獎(jiǎng)勵(lì)如下 月底應(yīng)收賬款比率以下者獎(jiǎng)金元 月底應(yīng)收賬款比率以下者獎(jiǎng)金元 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 月底應(yīng)收賬款比率以下者獎(jiǎng)金元 第四條分公司會(huì)計(jì)員因努力協(xié)助催收應(yīng)收賬款而使該單位應(yīng)收賬款 比率連續(xù)個(gè)月維持以下者一律另予嘉獎(jiǎng)一次反之若因賬款控制 不佳致賬款比率連續(xù)兩個(gè)月超過(guò)以上者則應(yīng)予申誡一次的連帶處 分 第五條合乎第三第四條規(guī)定的分公司當(dāng)月底止或第個(gè)月底止的 逾期賬的筆以上或其逾期賬款總額在人民幣萬(wàn)元以上者該分公司會(huì) 計(jì)人員不予獎(jiǎng)勵(lì)但逾期賬經(jīng)事先以書面呈報(bào)副總經(jīng)理以上主管核準(zhǔn)者 應(yīng) 不列入計(jì)算 第六條收回的票據(jù)票期逾應(yīng)收票據(jù)管理辦法的票面金額視為未收款 表應(yīng)收賬款票據(jù)分戶明細(xì)卡 保證人 編號(hào)賬號(hào)負(fù)責(zé)人信用限額指定背書人 客戶地址電話 銷貨 月日 銷貨 單號(hào) 摘要沖 轉(zhuǎn) 應(yīng)收賬 收票 月日 摘要應(yīng)收票據(jù) 到 期 日 沖 轉(zhuǎn) 兌現(xiàn)總計(jì) 過(guò)次頁(yè) 公司必備管理制度 第十章賬款票據(jù)管理制度 六業(yè)務(wù)員收款守則 一賬單分發(fā) 第一條財(cái)務(wù)部賬款組依業(yè)務(wù)員類別整理賬單定期匯集編制賬單清表 一式三份將賬單清表二份連同賬單寄交業(yè)務(wù)人員簽收 第二條業(yè)務(wù)人員收到賬單清表時(shí)一份自行留存另一份應(yīng)盡速簽還 財(cái)務(wù)部賬 款組如發(fā)現(xiàn)有不屬本身的賬單應(yīng)立即以掛號(hào)寄回 第三條客戶要求寄存賬單時(shí)應(yīng)填寫寄存賬單證明單一份詳列 筆數(shù)金額等交由客戶簽認(rèn)收款時(shí)才交還予客戶如因寄存賬單未取得客戶 簽認(rèn)致不能收款時(shí)由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)賠償 第四條收到公司寄來(lái)的賬單后于訪問(wèn)時(shí)如未能立即收款則應(yīng)取得 客戶于賬單上的簽認(rèn)若未能取得客戶的簽認(rèn)則應(yīng)盡速于發(fā)貨日起個(gè)月 內(nèi)向總務(wù)部申請(qǐng)取得郵局包裹追蹤執(zhí)據(jù)只憑收款逾期不辦以致無(wú)法收 取貨款時(shí)由業(yè)務(wù)