票據(jù)單據(jù)管理制度(編輯修改稿)
2024-11-14 22:08 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 傳遞庫管處（3）庫管入庫同時審核申購單并辦理相關(guān)手續(xù)（4）由庫管最后直接（或經(jīng)過采購）傳遞財(cái)務(wù)室。1所有單據(jù)每一列都應(yīng)準(zhǔn)確、真實(shí)傳遞給相關(guān)部門，不能遺漏、錯單，要及時發(fā)現(xiàn)錯單，把錯單收回，并調(diào)換正確的單據(jù)。六、單據(jù)保管財(cái)務(wù)部單據(jù)均應(yīng)填制記賬憑證，隨記賬憑證按會計(jì)規(guī)定裝訂成冊。所有電腦單據(jù)，同手工單據(jù)保管。庫管單據(jù)分為：入庫單(應(yīng)付帶申購單)、領(lǐng)料單、配送單、調(diào)撥單分類裝訂成冊，封面記錄、單據(jù)期限、號碼范圍、單據(jù)種類、單據(jù)冊數(shù)、總編號等會計(jì)規(guī)定相關(guān)內(nèi)容。門店及基地應(yīng)將各自的配送單、領(lǐng)料單按月裝訂成冊，封面記錄、單據(jù)種類和張數(shù)等。各部門年終時應(yīng)將所有裝訂成冊的單據(jù)移交財(cái)務(wù)室。第三篇：票據(jù)管理制度票據(jù)管理制度一、為加強(qiáng)票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)，明確管理責(zé)任，特制定本制度。二、財(cái)務(wù)票據(jù)包括銀行票據(jù)和非銀行票據(jù)。銀行票據(jù)包括支票、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書，現(xiàn)金繳款書等；非銀行票據(jù)包括收據(jù)、社保專用票據(jù)等。三、財(cái)務(wù)票據(jù)的領(lǐng)購、保管、核銷業(yè)務(wù)由專人分工負(fù)責(zé)。會計(jì)擔(dān)任銀行票據(jù)的保管業(yè)務(wù)，出納負(fù)責(zé)非銀行票據(jù)的保管。四、財(cái)務(wù)票據(jù)應(yīng)存放于保險箱內(nèi)，有專人妥善保管。財(cái)務(wù)印章與銀行票據(jù)應(yīng)由財(cái)務(wù)總監(jiān)與出納分別保管。非銀行票據(jù)的保管使用兩分開原則，不得由一人兼任。五、銀行票據(jù)、收據(jù)必須順號簽發(fā)，作廢時應(yīng)加蓋專用的作廢章。作廢票據(jù)不得缺聯(lián)少頁，已開出的作廢票據(jù)，由票據(jù)開具人員負(fù)責(zé)收回。六、票據(jù)開具時候應(yīng)該注意單位名稱（全稱）、金額大小寫規(guī)范、項(xiàng)目名稱準(zhǔn)確，規(guī)范單據(jù)填寫正楷，字跡清晰；單據(jù)在填寫過程中出現(xiàn)錯誤，不得撕毀單據(jù)，必須保持單據(jù)完整，并加蓋作廢章。七、出納收到銀行票據(jù)時，應(yīng)認(rèn)真審核，及時入賬，對不合規(guī)票據(jù)及時向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人反映，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人確定解決方案。八、已繳納的社保專用票據(jù)憑證等非銀行票據(jù)應(yīng)由專人及時取回，妥善保管，做到以后有查可依。九、票據(jù)管理人員應(yīng)建立備查登記簿。發(fā)生有關(guān)票據(jù)行為時，應(yīng)及時登記備查簿。十、財(cái)務(wù)人員在發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失、票據(jù)出錯和票據(jù)不實(shí)等情況時，應(yīng)盡快采取相應(yīng)的措施，對重大事故財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)向單位上級匯報。十一、票據(jù)保管人員調(diào)動工作或離職時，應(yīng)編制票據(jù)移交明細(xì)表，在財(cái)務(wù)總監(jiān)的監(jiān)督下逐筆確認(rèn)移交，確認(rèn)無誤后，由監(jiān)督人和后任財(cái)務(wù)人員在交接明細(xì)表上簽名確認(rèn)。十二、本規(guī)定適用于所有財(cái)務(wù)人員，如有違反究其相關(guān)責(zé)任。第四篇：票據(jù)管理制度有限公司 票據(jù)管理制度第一章 總則第一條 為了保證公司業(yè)務(wù)的順利開展，防止因票據(jù)內(nèi)部管理不善，而給公司造成不必要的損失，現(xiàn)根據(jù)《票據(jù)法》、《中國人民銀行結(jié)算管理規(guī)定》及相關(guān)稅務(wù)法規(guī)，并結(jié)合公司的實(shí)際情況，對公司業(yè)務(wù)往來中所涉及的支票、發(fā)票、收據(jù)等重要結(jié)算票據(jù)的使用和管理進(jìn)行規(guī)范化，制定本制度。第二條 對空白重要結(jié)算憑證應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)管理，遵循“證帳分管、證印分管”的內(nèi)部牽制原則。第三條 空白重要結(jié)算憑證一律建立登記簿，并記載憑證起訖號碼、領(lǐng)用人、內(nèi)容、金額、收益人等明細(xì)情況。第二章 支票的使用和管理制度第四條 凡領(lǐng)用支票部門及個人須填制《公司支票領(lǐng)用申請單》，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理領(lǐng)用手續(xù)，出納員要認(rèn)真做好登記工作，支票印章由另設(shè)的專人負(fù)責(zé)出具。第五條 支票開具應(yīng)明確日期、金額、收款人、付款人等事項(xiàng)，不得開具空白支票、空頭支票和遠(yuǎn)期支票。第六條 使用支票部門及個人應(yīng)在支票開具3日內(nèi)辦理報帳手續(xù)，出納員要認(rèn)真做好督促檢查工作。第七條 報廢支票，應(yīng)注明作廢字樣或蓋作廢戳記，與存根一起由出納員妥善保管。第八條 遺失支票,應(yīng)及時辦理掛失手續(xù)。第九條 收到外來的支票時，業(yè)務(wù)員應(yīng)于當(dāng)天送交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時送存銀行。第三章 增值稅專用發(fā)票的使用和管理第十條 為確保有效合法地使用增值稅專用發(fā)票，保障其安全完整，公司各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格遵守專用發(fā)票使用管理規(guī)定。第十一條 填開專用發(fā)票的要求：項(xiàng)目填寫齊全。要求票、物相符。票面金額與實(shí)際收取的金額相符；各項(xiàng)內(nèi)容正確無誤；發(fā)票各聯(lián)次必須加蓋發(fā)票專用章（存根聯(lián)除外），如發(fā)現(xiàn)無發(fā)票專用章，各部門、倉庫不得發(fā)貨，門衛(wèi)不得放行；按規(guī)定時限開具專用發(fā)票；不得開具偽造的專用發(fā)票。在未取得“進(jìn)貨退出或索取折讓證明單”時，不得開具紅字專用發(fā)票（包括在專用發(fā)票某一欄紅字，但總額是藍(lán)字的情況）。第十二條 外來的專用發(fā)票，不符合上述要求者，不得作為抵
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