【文章內(nèi)容簡介】 第一類業(yè)務(wù) 第二類業(yè)務(wù) 第三類業(yè)務(wù) 對第一類業(yè)務(wù)在考核初期應(yīng)同時(shí)監(jiān)督考核指標(biāo)和信息指標(biāo)的運(yùn)營，保證經(jīng)營運(yùn)作的有效實(shí)施 對第二類業(yè)務(wù)，在初期以考核指標(biāo)為主，但仍兼顧信息指標(biāo)的變化，發(fā)生重大變化時(shí)應(yīng)及時(shí)干預(yù) 對第三類業(yè)務(wù)只監(jiān)控考核指標(biāo)情況 長期內(nèi)完善關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系，完全通過考核指標(biāo)監(jiān)控業(yè)務(wù) ? 用于經(jīng)營業(yè)績評估的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)，指標(biāo)的評定直接影響考核業(yè)績 ? 關(guān)鍵業(yè)績考核指標(biāo)的選擇一般不超過 10個(gè) 短期 長期 評 ? ? ? ? ? ? ? 考核指標(biāo) 信息指標(biāo) 15 各類業(yè)務(wù)根據(jù)不同的目標(biāo)制訂不同的考核指標(biāo) 和權(quán)重 集團(tuán)四大財(cái)務(wù)指標(biāo) * 營業(yè)收入 稅前利潤 自由現(xiàn)金流 投資資本回報(bào)率 (ROIC) 上交集團(tuán)資金 還債任務(wù)完成率 權(quán)重 資金周轉(zhuǎn)率 盈利項(xiàng)目占總項(xiàng)目數(shù)比例 客戶獲取量 業(yè)務(wù)地區(qū)覆蓋 成本費(fèi)用率 壞帳回收率 內(nèi)部三角債清理 權(quán)重 具體指標(biāo) * 指集團(tuán) ROIC(2%)， FCF(3%)， 營業(yè)收入 (2%)，和稅前利潤 (3%) ? ? ? ? ? ? ? 70% ? ? ? 30% 第一類業(yè)務(wù) – 持續(xù)發(fā)展 ? ? ? 40% ? ? ? ? 60% 第一類業(yè)務(wù) – 重點(diǎn)開發(fā) ? ? ? ? ? ? 70% ? ? ? 30% 第二類業(yè)務(wù) – 利潤供應(yīng) ? ? ? ? ? 55% ? ? ? 45% 第三類業(yè)務(wù) – 逐步退出 財(cái)務(wù)指標(biāo) 經(jīng)營指標(biāo) 管理指標(biāo) 指標(biāo)種類 主要為行業(yè)特有信息指標(biāo) 舉例 16 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系應(yīng)貫穿集團(tuán)整體，并在組織的橫向和縱向保持指標(biāo)一致性 強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù) 強(qiáng)調(diào)經(jīng)營運(yùn)作 舉例 高級管理層 業(yè)務(wù)單元管理層 職能部門負(fù)責(zé)人，監(jiān)督人員 一線員工 ? 凈收入，業(yè)務(wù)單元的投資資本回報(bào)率 ? 按業(yè)務(wù)種類計(jì)的銷售額和利潤 ? 支出 (固定和變動成本 ) ? 單元的利用率 ? 關(guān)鍵單元的產(chǎn)出 ? 支出 ? 改變經(jīng)營目標(biāo)和產(chǎn)出的提高 ? 第一項(xiàng)工作的完成百分比 ? 操作人員維護(hù)小時(shí)數(shù) 一致的數(shù)據(jù)庫 ? 股票價(jià)格 ? 凈現(xiàn)金流量 ? 集團(tuán)的投資資本回報(bào)率 (ROIC) 在每個(gè)管理 層次，都可以 適當(dāng)程度地定義， 和分解關(guān)鍵業(yè)績指 標(biāo)，但是這些關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo)的基礎(chǔ)是一致的數(shù)據(jù)庫 17 業(yè)務(wù)群關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)第一類現(xiàn)有核心業(yè)務(wù)舉例 * 指集團(tuán) ROIC(2%)， FCF(3%)， 營業(yè)收入 (2%)，和稅前利潤 (3%) ** 0%權(quán)重指僅供信息參考的指標(biāo) 業(yè)務(wù)部門 : 招商港口 被考核人： 總經(jīng)理 考核人： 總裁考核重點(diǎn)： 業(yè)務(wù)盈利性業(yè)務(wù)增長對集團(tuán)財(cái)務(wù)貢獻(xiàn)指標(biāo)種類 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ( K P I) 單位 指標(biāo)范圍 權(quán)重 ** 考核方法 考核輸入財(cái)務(wù)指標(biāo) 集團(tuán)四大財(cái)務(wù)指標(biāo) * 集團(tuán)業(yè)績 10% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表上交集團(tuán)資金 港元 本部門業(yè)績 20% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表自由現(xiàn)金流 港元 本部門業(yè)績 20% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表營業(yè)收入 港元 本部門業(yè)績 5% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表稅前利潤 港元 本部門業(yè)績 5% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表投資資本回報(bào)率 ( R O IC ) % 本部門業(yè)績 5% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表還債任務(wù)完成率 % 本部門業(yè)績 5% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表經(jīng)營指標(biāo) 新客戶獲取率 % 本部門業(yè)績 10% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 本部門經(jīng)營報(bào)表客戶流失率 % 本部門業(yè)績 10% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 本部門經(jīng)營報(bào)表價(jià)格上漲率 % 本部門業(yè)績 5% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)百分 比 本部門經(jīng)營報(bào)表成本費(fèi)用率 % 本部門業(yè)績 5% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 本部門經(jīng)營報(bào)表市場占有率 % 本部門業(yè)績 0% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 本部門經(jīng)營報(bào)表吞吐量 噸 本部門業(yè)績 0% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)百分 比 本部門經(jīng)營報(bào)表泊位利用率 % 本部門業(yè)績 0% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 本部門經(jīng)營報(bào)表散貨裝卸效率 噸 / 小時(shí) 本部門業(yè)績 0% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 本部門經(jīng)營報(bào)表集裝箱裝卸效率 噸 / 小時(shí) 本部門業(yè)績 0% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 本部門經(jīng)營報(bào)表通關(guān)效率 天 本部門業(yè)績 0% 減少通關(guān)平均時(shí)間 本部門經(jīng)營報(bào)表管理指標(biāo) 客戶滿意度 分?jǐn)?shù) 本部門業(yè)績 0% 客戶問卷調(diào)查 調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計(jì)經(jīng)營分析報(bào)告質(zhì)量 等級 本部門業(yè)績 0% 總裁評分 評分銷售人員培訓(xùn) 等級 本部門業(yè)績 0% 業(yè)績考核部問卷調(diào) 查 調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計(jì)三大流程推廣工作 等級 本部門業(yè)績 0% 高層領(lǐng)導(dǎo)評分 評分統(tǒng)計(jì)完善財(cái)務(wù)報(bào)表和預(yù) 算體系 等級 本部門業(yè)績 0% 總裁評分 評分特殊指標(biāo) 完善成本費(fèi)用控制 體系 等級 本部門業(yè)績 0% 高層領(lǐng)導(dǎo)評分 評分統(tǒng)計(jì)E D S 系統(tǒng)建立 等級 本部門業(yè)績 0% 高層領(lǐng)導(dǎo)評分 評分統(tǒng)計(jì)舉例 18 業(yè)務(wù)群關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)第二類業(yè)務(wù)舉例 * 指集團(tuán) ROIC(2%)， FCF(3%)， 營業(yè)收入 (2%)，和稅前利潤 (3%) ** 0%權(quán)重指僅供信息參考的指標(biāo) 業(yè)務(wù) 部門 : 集裝箱制造 被考核人： 總經(jīng)理 考核人： 總裁考核重點(diǎn)： 業(yè)務(wù)盈利性投資回報(bào)對集團(tuán)財(cái)務(wù)貢獻(xiàn)指標(biāo)種類 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ( K P I) 單位 指標(biāo)范圍 權(quán)重 ** 考核方法 考核輸入財(cái)務(wù)指標(biāo) 集團(tuán)四大財(cái)務(wù)指標(biāo) * 集團(tuán)業(yè)績 10% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表自由現(xiàn)金流 港元 本 部門業(yè)績 20 % 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表上 交集團(tuán)資金 港元 本 部門業(yè)績 15 % 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表稅前利潤 港元 本 部門業(yè)績 10% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表營業(yè)收入 港元 本 部門業(yè)績 5% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)的百 分比 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表投資資本回報(bào)率 ( R O IC ) % 本 部門業(yè)績 5% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 集團(tuán)計(jì)財(cái)部報(bào)表經(jīng)營指標(biāo) 成本費(fèi)用率 % 本 部門業(yè)績 15% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 本 部門經(jīng)營報(bào)表增值業(yè)務(wù)收入占總 收入比例 % 本 部門業(yè)績 10% 達(dá)到當(dāng)年指標(biāo)額 本 部門經(jīng)營報(bào)表應(yīng)收款天數(shù) 天 本 部門業(yè)績 5% 減少天數(shù) 本 部門經(jīng)營報(bào)表存貨周轉(zhuǎn)率 %