【總結(jié)】──采購(gòu)與付款循環(huán)審計(jì)目標(biāo):。。耗用時(shí)間(小時(shí))審計(jì)程序執(zhí)行情況執(zhí)行人索引號(hào)預(yù)計(jì)實(shí)際;;;,檢查對(duì)內(nèi)部控制內(nèi)部控制的了解是否正確;;,獲取采購(gòu)與付款循環(huán)有關(guān)的審計(jì)證據(jù)。
2025-04-24 17:41
【總結(jié)】第一篇:對(duì)帳與付款控制流程規(guī)范 對(duì)帳與付款控制流程規(guī)范 為了加強(qiáng)應(yīng)付帳款對(duì)帳與付款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制,規(guī)范對(duì)帳與付款行為,防范對(duì)帳與付款過(guò)程中的差錯(cuò)和舞弊,根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——基本規(guī)范》以及國(guó)家...
2024-10-25 08:36
【總結(jié)】在被審計(jì)單位業(yè)務(wù)流程層面了解和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制采購(gòu)與付款循環(huán):了解內(nèi)部控制被審計(jì)單位:項(xiàng)目:編制:日期:索引號(hào):CGL
2025-07-07 12:24
【總結(jié)】1財(cái)務(wù)付款/報(bào)銷制度一、總則(一)目的為規(guī)范各部門用款流程,確保各項(xiàng)費(fèi)用支出得到合理控制,充分發(fā)揮會(huì)計(jì)核算以及會(huì)計(jì)監(jiān)督的職能,提高管理效益,特制定本制度。(二)適用范圍本制度適用于中國(guó)裝飾裝飾股份有限公司文博分公司。(三)付款單據(jù)的種類及使用1.付款單據(jù)的種類1)采購(gòu)付款申請(qǐng)包括:
2024-11-04 01:57
【總結(jié)】項(xiàng)目付款管理制度總則1、本制度適用于集團(tuán)及各公司所有的工程款和銷售費(fèi)用支付。2、對(duì)簽定的各類合同,要求各公司運(yùn)營(yíng)部納入預(yù)算管理、編制合同序號(hào),按合同付款。主要包括:(1)各類土地付款:如購(gòu)地款、土地出讓金、土地契稅、拆遷補(bǔ)償金、征地手續(xù)登記費(fèi)、大配套費(fèi)等(2)建安工程費(fèi):如地基工程、住宅建安、設(shè)備安裝、工程監(jiān)理、水電費(fèi)、質(zhì)檢費(fèi)、沉降觀測(cè)費(fèi)、工程質(zhì)量獎(jiǎng)勵(lì)等(3)前期工
2025-04-12 11:07
【總結(jié)】關(guān)于報(bào)銷、付款申請(qǐng)審批制度第1頁(yè)共13頁(yè)關(guān)于報(bào)銷、付款申請(qǐng)審批制度為規(guī)范公司業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的支付行為,確保付款業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性,制定本制度。本制度為公司財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的一個(gè)組成部分。本制度不涉及付款申請(qǐng)前的業(yè)務(wù)審批制度和流程。一、付款審批權(quán)限(不同于業(yè)務(wù)審批權(quán)限)
2024-10-30 09:19
【總結(jié)】采購(gòu)與付款流程財(cái)務(wù)制度一、適用范圍:適用于公司的除費(fèi)用外的所有付款,包括但不限于購(gòu)買材料、低值易耗品、固定資產(chǎn)的所有采購(gòu)與付款。二、流程說(shuō)明:(一)流程圖:釆購(gòu)報(bào)關(guān)IQC財(cái)務(wù)供應(yīng)商請(qǐng)款人
2025-04-07 22:12
【總結(jié)】----采購(gòu)、付款、出貨與內(nèi)部控制制度一、訂貨單(order)1訂單由銷售部專人申請(qǐng)、銷售部經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)部確認(rèn)、總經(jīng)理批準(zhǔn)、采購(gòu)部經(jīng)理簽字安排執(zhí)行;2訂單一式三聯(lián):白聯(lián)給銷售、紅聯(lián)給采購(gòu)、黃聯(lián)給財(cái)務(wù);3銷售部下訂單的時(shí)間和數(shù)量,要考慮庫(kù)存、供應(yīng)商的出貨時(shí)間,4訂貨單格式:申請(qǐng)部門、日期
2025-06-02 13:53
【總結(jié)】第一篇:內(nèi)部控制具體規(guī)范--采購(gòu)與付款 企業(yè)內(nèi)部控制具體規(guī)范——采購(gòu)與付款 第一章總則 第一條為了引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制,規(guī)范采購(gòu)與付款行為,防范采購(gòu)與付款過(guò)程中的差錯(cuò)和舞弊,根...
2024-10-25 06:39
【總結(jié)】160?!〉谝徊糠挚倓t一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷付款制度,落實(shí)工作責(zé)任,特制定本制度。二、本制度根據(jù)集團(tuán)各公司的實(shí)際情況,將財(cái)務(wù)報(bào)銷付款分為日常費(fèi)用、專項(xiàng)支出、稅費(fèi)支出、工程付款等。三、報(bào)銷付款審批執(zhí)行分級(jí)審批制,即第一類是由各公司自己審批報(bào)銷付款;第二類是必須報(bào)集團(tuán)總部審批同意后方可報(bào)銷付款。四、以下分別說(shuō)明與報(bào)銷付款相關(guān)的各項(xiàng)具體規(guī)定。160
2025-06-07 04:56
【總結(jié)】工程付款管理制度第一條目的:為加強(qiáng)公司工程、工程材料、設(shè)備購(gòu)置、工程維修和工程質(zhì)保金的付款,建立健全內(nèi)部控制制度,確保資金使用安全、合理、及時(shí)、準(zhǔn)確,促進(jìn)公司各項(xiàng)工作順利開(kāi)展,特制定本制度:第二條適用范圍:所付款項(xiàng)適用亍本公司所有在建項(xiàng)目及相關(guān)配套的工程、工程材料、設(shè)備購(gòu)置、工程維修、工程質(zhì)保金付
2025-05-14 06:54
【總結(jié)】第一篇:財(cái)務(wù)報(bào)銷請(qǐng)付款制度 財(cái)務(wù)報(bào)銷請(qǐng)付款制度 關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)銷請(qǐng)付款制度(試行) 一、支取備用金制度(試行) 1、為加強(qiáng)公司備用金的管理,制定本制度。 2、公司員工支取備用金必須事前請(qǐng)示部門負(fù)...
2024-10-13 18:14
【總結(jié)】采購(gòu)與付款流程財(cái)務(wù)制度采購(gòu)與付款流程財(cái)務(wù)制度一、目的:為加強(qiáng)規(guī)范公司采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)流程,加強(qiáng)采購(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)的管理,保證公司資產(chǎn)的安全,特制定本制度。二、適用范圍:適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷外的所有付款,包括但不限于購(gòu)買材料、低值易耗品、固定資產(chǎn)、
2025-04-07 22:22
【總結(jié)】中國(guó)最大的管理資源中心第1頁(yè)共2頁(yè)
2025-06-06 21:57
【總結(jié)】萊西市會(huì)計(jì)培訓(xùn)中心2022年7月17日星期日歡迎各位領(lǐng)導(dǎo)邵占夏萊西市會(huì)計(jì)培訓(xùn)中心2022年7月17日星期日第四講采購(gòu)與付款內(nèi)部控制?邵占夏萊西市會(huì)計(jì)培訓(xùn)中心2022年7月17日星期日采購(gòu)循環(huán)常見(jiàn)弊端盲目采購(gòu)、積壓變質(zhì)收受回扣、中飽
2025-06-21 07:44