財務(wù)報銷請付款制度(編輯修改稿)
2024-10-13 18:14 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 罰款。11．出差人員自返回公司當(dāng)日起10日內(nèi)，應(yīng)到財務(wù)部門辦理差旅費審核及相關(guān)審批等報銷手續(xù)，并沖減相應(yīng)借款。未在規(guī)定時間內(nèi)辦理報銷手續(xù)的，公司財務(wù)部門應(yīng)在最近一次發(fā)放的工資中扣除該出差人員的借款。（三）誤餐費及聚餐費：1．由于工作原因不能回家或不能在公司食堂就餐的，可憑單據(jù)據(jù)實發(fā)誤餐（中、晚餐）補助費：市內(nèi)10元/餐，市外15/餐。2．原則上公司內(nèi)部人員聚餐標(biāo)準(zhǔn)：20元/人，超過標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)由副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批方可報銷。（四）通訊費：1．業(yè)務(wù)員、采購員的通訊費按100元/月的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報銷，享受話費補貼的員工應(yīng)隨時接聽公司或客戶的電話。否則取消當(dāng)月的話費補貼。（五）招待費：1．招待費需由副總經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。（六）文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等辦公費： 、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等物料用品一律由公司后勤部門統(tǒng)一采購，除專業(yè)器材之外，其他員工不得私自采購。、電腦小票、供應(yīng)商送貨單，詳細(xì)列明所購商品的明細(xì)，倉管、結(jié)算部門的驗收證明方可報銷。，月末提供對賬單、領(lǐng)用明細(xì)表、領(lǐng)料單、報銷單等一起交財務(wù)部門。（七）汽車費用：1．辦事人員駕駛公司車輛發(fā)生的燃油費、路橋費、停車費、洗車費據(jù)實報銷。2．辦事人員駕駛公司車輛發(fā)生的違規(guī)違章罰款、交通事故罰款及賠償?shù)裙静挥鑸箐N。（八）其他費用：，沒有預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的根據(jù)實際需要據(jù)實支付。第四部分 工薪福利支出制度及流程第一條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二條 工薪福利支付流程（一）每月2日前由人力資源部將上月經(jīng)公司（副）總經(jīng)理審批后人事資料（含工資支付標(biāo)準(zhǔn)、人員變動、補貼、額度變動、扣款、社會保險、工資銀行卡號等信息）連同審核無誤的考勤資料轉(zhuǎn)交財務(wù)部、五金車間、組裝車間；（二）五金車間核算員、組裝車間核算員根據(jù)考勤及工資支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表，并在每月4日前交財務(wù)部出納匯總、審核。（三）財務(wù)部出納根據(jù)辦公室管理人員的考勤及工資支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表連同審核無誤的車間人員工資表在每月5日前交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。（四）按工薪審批程序?qū)徟?: 核算員編制工資表→車間負(fù)責(zé)人復(fù)核→財務(wù)部出納復(fù)核→財務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批 ：出納編制工資表→財務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批（五）每月月末前由財務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資；（六）每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)上月工資條；（七）臨時及辭退、辭工人員工資支付流程同工資支付流程。第五部分 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第一條 專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。第二條 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。(一)填寫購置申請：按公司相關(guān)規(guī)定填寫《合同評審表》附采購合同并報批。(二)報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。(三)結(jié)賬報銷：（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫或驗收手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；；；，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在驗收合格后5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第六部分 材料款的付款程序第一條 材料款分為現(xiàn)金結(jié)算的材料款及到期結(jié)算的應(yīng)付賬款。第二條 現(xiàn)金結(jié)算部分采購款的支付，比照費用報銷流程辦理審批手續(xù)，附采購訂單、入庫單、發(fā)票等原件辦理審批手續(xù)后付款。第三條 附信用條件（即掛賬）結(jié)算的供應(yīng)商貨款審批結(jié)算流程：財務(wù)部應(yīng)付會計編制《應(yīng)商貨款到期明細(xì)表》→財務(wù)經(jīng)理審核→（副）總經(jīng)理審批→出納付款第四條 每月5日下午下班前需向總經(jīng)理提交《應(yīng)商貨款到期明細(xì)表》，每月10日前支付到期供應(yīng)商貨款。第五條 若當(dāng)月因資金原因，對己作計劃安排但實際未付貨款的部分供應(yīng)商，則在下月安排采購資金時優(yōu)先安排支付，以此類推。第七部分 附則第一條 本制度修改、解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門。第二條 本制度經(jīng)總經(jīng)理簽字后生效?？偨?jīng)理簽批20140320第三篇：付款和費用報銷制度財務(wù)付款和費用報銷管理制度一、目的：為了使財務(wù)付款及報銷流程明晰化、規(guī)范化。二、范圍：適用于總部、分公司、各部門。三、付款辦法⒈付款范圍商品類采購(指商品等)、辦公用品類采購(包括文化用品、勞保用品、花卉等)、固定資產(chǎn)采購(包括汽車、電腦、打印機、辦公家具等)、圖書音像資料、差旅費、運費、廣告費、其他(如業(yè)務(wù)招待費、伙食費、零星支出等)。⒉付款憑證付款時應(yīng)提供購貨合同書、購貨協(xié)議書、購貨訂單、物品申購審批單、出差申請審批表及其他相應(yīng)資料。⑴付款人填寫借款單或報銷單，經(jīng)各公司付款部門經(jīng)理簽認(rèn)后，送各公司財務(wù)經(jīng)理審批、各公司經(jīng)理進(jìn)行簽核，至出納員處領(lǐng)款，交財務(wù)中心會計賬務(wù)處理。⑵流程圖付款人→部門經(jīng)理→財務(wù)部長→子公司經(jīng)理→出納員→會計（1）員工因公出差可以借差旅費。由出差人填寫“借款單”，注明出差地點、時限、事由，并由部門主管批準(zhǔn)，由財務(wù)部批準(zhǔn)，到出納處辦理借款。（2）出差較為頻繁（如外圍業(yè)務(wù)員）及業(yè)務(wù)費較多（如分公司經(jīng)理），可采用定額備用金方式。其中各公司經(jīng)理不超過5000元，業(yè)務(wù)員不超過1000元，當(dāng)
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