【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ； 最終持票人為背書人的，對(duì)其后手無(wú)追索權(quán)。 舉例： A出票給 B，乙為保證人，甲為承兌銀行。 B 背書轉(zhuǎn)讓給 C， C 有背書轉(zhuǎn)讓給 D，D 背書轉(zhuǎn)讓給 E， E 背書轉(zhuǎn)讓給 F， F 有背書（回頭）轉(zhuǎn)讓給 C，則 C 可以對(duì) A、 B、甲、乙行使追索權(quán)。 若 C 轉(zhuǎn)讓給 A（最初的出票人），則無(wú)追索權(quán)。 【例題 1】甲簽發(fā)一張匯票給乙，匯票上記載有收款人乙、保證人丙等事項(xiàng)。乙依法承兌后將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丁，丁又將匯票背書轉(zhuǎn)讓給戊。戊在法定期限內(nèi)向付款人請(qǐng)求付款，不獲付款。根據(jù)《中 華人民共和國(guó)票據(jù)法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)該匯票債務(wù)責(zé)任的有（ ）。（ 2021 年） 甲 乙 丙 丁 【答疑編號(hào) 0620216：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 ABCD 【解析】追索對(duì)象包括出票人（甲）、保證人（丙）、背書人（乙、?。?。 【例題 2】根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于匯票持票人行使票據(jù)追索權(quán)的表述中，不正確的是（ ）。（ 2021 年） 匯票到期被拒絕付款的，可以向出票人追索 匯票未到期付款人死亡的，可以向付款人的繼承人追索 匯票未到期承兌人破產(chǎn)的，可以向出票人追索 匯票到期承兌人逃匿的，可以向承兌人的前手追索 【答疑編號(hào) 0620217：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 B 追索金額 匯票金額 利息 費(fèi)用 【例題】根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中， 屬于匯票持票人行使追索權(quán)時(shí)可以請(qǐng)求被追索人清償?shù)目铐?xiàng)有（ ）。 匯票金額自到期日起至清償日止，按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的相關(guān)利率計(jì)算的利息 發(fā)出通知書的費(fèi)用 因匯票金額被拒絕支付而導(dǎo)致的利潤(rùn)損失 因匯票金額被拒絕支付導(dǎo)致追索人對(duì)他人違約而支付的違約金 【答疑編號(hào) 0620218：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 AB 二、本票 銀行本票是指由出票人簽 發(fā)的、承諾自己在見(jiàn)票時(shí)，無(wú)條件支付確定的金額給持票人的票據(jù)。 舉例： A向 B 出票（匯票、支票）， A為出票人， B 為收票人，甲為付款人。 甲向 A簽發(fā)本票（由出票人本人付款的票據(jù)），基本當(dāng)事人為兩人。 本票限于見(jiàn)票即付。 記載事項(xiàng) （ 1）絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)（ 6 條） 【解釋】和匯票相比，沒(méi)有 付款人名稱 。 （ 2）相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)（ 2 條） 【解釋】和匯票相比，沒(méi)有 付款日期 。 【例題】根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于本票的表述中，不正確的是（ ）。（ 2021年） 到期 日是本票的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng) 本票的基本當(dāng)事人只有出票人和收款人 本票無(wú)須承兌 本票是由出票人本人對(duì)持票人付款的票據(jù) 【答疑編號(hào) 0630001：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 A 本票自出票之日起，付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò) 2個(gè)月。持票人未按照規(guī)定提示見(jiàn)票的，喪失對(duì) 出票人以外的 前手的追索權(quán)。 舉例：甲銀行向 A簽發(fā) 100萬(wàn)元的本票，出票日期 4 月 1 日， A背 書轉(zhuǎn)讓給 B， B轉(zhuǎn)讓給 C。 本票限于見(jiàn)票即付，無(wú)到期日問(wèn)題；不需要提示承兌；在 6 月 1日之前隨時(shí)可以提示付款。未按照規(guī)定提示見(jiàn)票的，喪失對(duì) 出票人以外的 前手的追索權(quán)。 【例題】本票的持票人未按照規(guī)定期限提示本票的，喪失對(duì)出票人的追索權(quán)。（ ） 【答疑編號(hào) 0630002：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 三、支票 記載事項(xiàng) （ 1）絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)（ 6 條）【解釋】和 匯票相比，沒(méi)有 收款人名稱 。 （ 2）相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)（ 2 條）【解釋】和匯票相比，沒(méi)有 付款日期 。 【例題 1】根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定， 下列各項(xiàng)中，不屬于支票絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)的是（ ）。（ 2021 年） 無(wú)條件支付的委托 付款人名稱 出票地 出票日期 【答疑編號(hào) 0630003：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 C 【例題 2】根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下 列屬于支票絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)的有（ ）。（ 2021年） 付款人名稱 確定的金額 付款地 付款日期 【答疑編號(hào) 0630004：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 AB 支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。未補(bǔ)記前，不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。 【例題】根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于支票上可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記的事項(xiàng)有（ ） 。 （ 2021 年） 金額 收款人名稱 付款人名稱 出票日期 【答疑編號(hào) 0630005：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 AB 支票限于見(jiàn)票即付，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的，該記載無(wú)效。 【例題 1】支票另行記載付款日期的，該支票無(wú)效。（ ） 【答疑編號(hào) 0630006：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 【例題 2】支票的出票人于 2021 年 9 月 9 日出票時(shí)，在票面上記載 到期日為 2021 年 9月 18 日 ，該記載有效。（ ） 【答疑編號(hào) 0630007：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起 10 日內(nèi)提示付款，超過(guò)提示付款期限的，付款人可以不予付款，但出票人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)持 票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。 舉例： A向 B 出票，出票日期為 4 月 1 日，支票金額 100萬(wàn)，甲銀行為付款人。 A向 B出票時(shí)，未記載收款人名稱，讓 B 補(bǔ)記，則支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。未補(bǔ)記前，不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。如果 C 為最終的持票人應(yīng)當(dāng)在 4 月 10 日記之前提示付款 ① 如果 C 在法定時(shí)間內(nèi) 4 月 3 日，向 A 提示付款， A在銀行賬戶中的存款足以支付，但是甲銀行以 A支票標(biāo)明付款時(shí)間為理由拒絕付款，則甲銀行主張不成立。 ② 如果 C 超過(guò)法定的時(shí)間提示付款，則甲銀行可以拒絕付款。同時(shí)也喪失前手 B 的追索權(quán)。 .簽發(fā)空頭支票或者印章與預(yù)留印簽不符的支票的法律責(zé)任： （ 1）按票面金額處以 5% 但不低于 1000 元的罰款； （ 2）處以 2%的賠償金，賠償收款人。 第二節(jié) 證券法律制度 股份轉(zhuǎn)讓的法律限制（重點(diǎn)） 公司債券的暫停上市 信息披露（ 2021 年調(diào)整） 上市公司收購(gòu) 禁止的交易行為 （一）股份轉(zhuǎn)讓的法律限制 股東性質(zhì) 股份轉(zhuǎn)讓的法律規(guī)定 自公司成立之日起 3 年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 、監(jiān)事、經(jīng)理 在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 機(jī)構(gòu) “股票發(fā)行 ”出具審 計(jì)報(bào)告 在股票承銷期內(nèi)和期滿后 6 個(gè)月內(nèi)，不準(zhǔn)買賣該股票 為 “上市公司 ”出具審計(jì)報(bào)告 自接受委托之日起至文件公布后 5 日內(nèi)，不得買賣該股票 在任職或者法定期限內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得接受他人贈(zèng)送的股票 5%的股東 在買入后 6 個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后 6 個(gè)月內(nèi)買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回該股東所得收益 5%以上股份的證券公司 賣出該股票時(shí)不受 6 個(gè)月的時(shí)間限制 ，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票 在收購(gòu)行為完成后的 6 個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 舉例： A（發(fā)起人）為股份公司甲的股東持有 6%（ ≧ 5%）的股份， 03 年 1 月 1 日為營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，則 A 從執(zhí)照簽發(fā)起三年內(nèi)不能轉(zhuǎn)讓。如果 2021 年 2 月 1 日 A 轉(zhuǎn)讓給 B（ ≧ 5%），則應(yīng)在 3 天內(nèi)向公司報(bào)告，再向中國(guó)證監(jiān)會(huì)，證券交易所報(bào)告。在 8 月 1 日之前不能轉(zhuǎn)讓股份（ ≧ 5%）。 【例題 1】根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，為上市公司出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在法定期間內(nèi)不得買賣該公司股票，該期間是指（ ）。 在股票承 銷期內(nèi)和期滿后 3 個(gè)月 在股票承銷期內(nèi)和期滿后 6 個(gè)月 接受上市公司委托之日起至審計(jì)報(bào)告簽署后 5 日內(nèi) 接受上市公司委托之日起至審計(jì)報(bào)告公開(kāi)后 5 日內(nèi) 【答疑編號(hào) 0630008：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 D 【例題 2】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，為上市公司發(fā)行新股出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師在法定期間內(nèi)，不得買賣該上市公司的股票。該法定期間為（ ）。 自接受上市 公司委托之日起至審計(jì)報(bào)告公開(kāi)后 5 日內(nèi) 上市公司股票承銷期內(nèi)和期滿后 6 個(gè)月內(nèi) 自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承銷期滿后 6 個(gè)月內(nèi) 自接受上市公司委托之日起至出具審計(jì)報(bào)告后 6 個(gè)月內(nèi) 【答疑編號(hào) 0630009：針對(duì)該題提問(wèn)】 【答案】 B 【例題 3】下列股票交易行為中，屬于