【文章內(nèi)容簡介】 ................................. 60 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 .......................................................62 可行性 研究結(jié)論 ............................................................................. 62 存在的問題與建議 ........................................................................ 62 一、 附表： 附表 1: 固定資產(chǎn)投資估算表 附表 11：土建工程投資明細(xì)表 附表 12：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 13：科技投資明細(xì)表 附表 2：流動資金估算表 附表 3：投資計劃與資金籌措表 附表 4：總成本費用估算表 附表 41：單位產(chǎn)品成本估算表 附表 5：固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資 產(chǎn)攤銷估算表 附表 6：利潤及利潤分配表 附表 7：財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） 二、附件： 營業(yè)執(zhí)照 上年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表 科技部門和行業(yè)主管部門的技術(shù)鑒定與推廣意見 各類證書 土地使用證 環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評估意見波爾山羊純繁基地擴建項目 1 第一章 總論 項目名稱 波爾山羊純繁基地擴建項目 建設(shè)性質(zhì) 擴建 項目建設(shè)單位、法人代表、所有制形式 建設(shè)單位： 四川正東農(nóng)牧集團有限責(zé)任公司 法人代表： 王志全 所有制形式： 有限責(zé)任公司 建設(shè)地點、規(guī)模、 期限及建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)地點： 簡陽市 石盤鎮(zhèn) 建設(shè)規(guī)模： 通過 “公司＋示范基地＋農(nóng)戶”產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，依托公司現(xiàn)有資源， 計劃新增寄養(yǎng)戶 120 戶，每戶發(fā)放波爾山羊純種母羊 5 只，年產(chǎn)波爾山羊種羊 1080 只，淘汰育肥羊 120 只 。 建設(shè)期限： 2020 年 6 月～ 2020 年 5 月 建設(shè)內(nèi)容： 在現(xiàn)有租用土地 400 畝基礎(chǔ)上，建羊舍 2020 ㎡，山羊活動場 8000 ㎡。購置必要生產(chǎn)、檢測、科技推廣設(shè)備設(shè)施，加強科技推波爾山羊純繁基地擴建項目 2 廣工作。 購置波爾山羊種公羊 30 只，種母羊 600 只。新增寄養(yǎng)戶 120戶，每戶發(fā)放波爾山羊種母羊 5 只。 項目申報單位 項目申報單位：四川省資陽市簡陽市農(nóng)發(fā)辦。 簡陽市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室負(fù)責(zé)項目全過程的組織和協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)項目工程質(zhì)量、進(jìn)度和示范效果的監(jiān)督；負(fù)責(zé)財政資金管理及監(jiān)督；確保安全運行；協(xié)助項目執(zhí)行單位抓好自籌資金的落實和使用；負(fù)責(zé)提供其它示范區(qū)的信息和經(jīng)驗。 投資規(guī)模及資金構(gòu)成 投資規(guī)模： 建設(shè)期總投資 萬元。 資金構(gòu)成： 固定資產(chǎn)總投資 萬元，占總投資的 %；流動資金投資 萬元，占總投資的 %。 固定資產(chǎn)投資中建筑工程 萬元、設(shè)備購置 萬元、安裝工程費 萬元，科技投入 262 萬元（其中：種羊購置費 222萬元，開辦費用 13 萬元，預(yù)備費用 萬元。 資金籌措 財政投資資金 200 萬元，企業(yè)自籌資金 萬元，銀行流動資金貸款 萬元。 波爾山羊純繁基地擴建項目 3 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)及評價指標(biāo)匯總表 序號 名稱 單位 數(shù)據(jù) 備注 Ⅰ 設(shè)計規(guī)模 1 波爾山羊種羊 頭 2 淘汰育肥羊 頭 Ⅱ 經(jīng)濟數(shù)據(jù) 1 項目總投資 萬元 固定、無形及遞延資產(chǎn)投資 萬元 流動資金 萬元 2 其中：申請財政資金 萬元 銀行借款 萬元 自有資金 萬元 3 銷售收入 萬元 4 總成本費用 萬元 達(dá)產(chǎn)年 5 利潤總額 萬元 達(dá)產(chǎn)年 6 所得稅 萬元 達(dá)產(chǎn)年 7 稅后利潤 萬元 達(dá)產(chǎn)年 Ⅲ 財務(wù)評價指標(biāo) 一 所得稅前 1 平均投資利潤率 % 2 財務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） 萬元 736 3 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 4 投資回收期 年 二 所得稅后 1 平均投資利潤率 % 2 財務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） 萬元 431 3 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 4 投資回收期 年 5 盈虧平衡點 % 波爾山羊純繁基地擴建項目 4 項目輻射范圍及帶動能力 項目建成后，每年提供波爾山羊種羊 1080 只，新增年產(chǎn)值 400余萬元，利稅 57 余萬元。 本項目實施后 直接帶動養(yǎng)羊農(nóng)戶 120 戶，按每戶養(yǎng) 5 只種母羊計算，年產(chǎn)羔羊 1200 只，羔羊收入約 4000 元；農(nóng)戶養(yǎng)殖種母羊，在寄養(yǎng)期內(nèi)增重補貼收入平均 1 年 625 元；同時公司對農(nóng)戶飼養(yǎng)羊產(chǎn)生的糞便進(jìn)行回收，戶均收入 360 元。在農(nóng)戶處寄養(yǎng) 5 只種母羊，戶均年新增收 入為 4985 元，戶均年純收入至少在 3000 元以上，人均純收入 700 元以上。 該項目不僅在促進(jìn)企業(yè)發(fā)展、增加農(nóng)民收入、增加財稅收入等方面產(chǎn)生極大的經(jīng)濟效益，還可為鞏固發(fā)展退耕還林還草成果，建設(shè)長江上游生態(tài)屏障，打造“綠色資陽”品牌產(chǎn)生巨大的社會效益。通過向項目區(qū)農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)種羊，有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)仞B(yǎng)羊業(yè)的快速、優(yōu)質(zhì)生產(chǎn)，從而提高項目區(qū)養(yǎng)羊戶的經(jīng)濟效益，加快“資陽市千萬山羊生豬外向型互動工程”的建設(shè)。 本項目可間接解決社會就業(yè)人員 200 人以上，而且還將對周邊臨近的地區(qū)養(yǎng)羊產(chǎn)生積極的影響，生產(chǎn)出更多符合國際標(biāo)準(zhǔn)的無公害羊肉產(chǎn)品，提高國際競爭能力，是資陽市全面建設(shè)小康社會的重大工程，項目的成功建設(shè)，其 示范效應(yīng)將輻射資陽市全市及其周邊地區(qū)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟做出重大貢獻(xiàn)， 將為西部丘陵地區(qū)探索出一條現(xiàn)代畜牧業(yè)的經(jīng)營模式和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展方向。 可行性研究報告編制依據(jù) 中共中央、國務(wù)院有關(guān)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的方針政策； 波爾山羊純繁基地擴建項目 5 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》（財發(fā)字【 1999】 1 號）； 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》若干條文的解釋（財發(fā)字【 1999】 57 號）； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《國 家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》的通知（國農(nóng)辦字【 2020】 175號）； 財政部關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政有償資金管理暫行規(guī)定》的通知（財發(fā)字【 1998】 54 號）； 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目建設(shè)試行標(biāo)準(zhǔn)》【（ 94）國農(nóng)綜字第28 號】； 中共四川省委《關(guān)于加快我省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化若干政策的意見》； 四川省人民政府川府發(fā)（ 1996） 128 號《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)四川省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化實施大綱的通知》； 四川省財政廳：四川省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十五”規(guī)劃綱要（討論稿）； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) 辦公室 《 2020 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)扶持產(chǎn)業(yè)化項目申報指南 》； 1四川省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《四川省 2020 年度國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》； 1四川正東農(nóng)牧集團提供的相關(guān)資料。 1其它相關(guān)資料。 波爾山羊純繁基地擴建項目 6 綜合評價 一、項目建設(shè)必要性 隨著“資陽市千萬山羊生豬外向型互動工程”建設(shè)加快，澳仕達(dá)公司外向型羊肉加工項目的正式實施，資陽市山羊養(yǎng)殖瓶頸已經(jīng)出現(xiàn)，山羊發(fā)展速度十分迅速，但優(yōu)質(zhì)山羊出現(xiàn)嚴(yán)重的供不應(yīng)求狀況。波爾種種羊的需求越來越大，市場價格居高不下，炒 種熱潮一浪高過一浪，在經(jīng)濟利益的驅(qū)動下，劣質(zhì)、雜種波爾羊充斥市場，嚴(yán)重影響山羊雜交改良的順利開展。針對純種波爾羊種羊數(shù)量嚴(yán)重不足的情況，實施本項目是很有必要的。 二、項目建設(shè)可行性 簡陽市不僅是全省山羊生產(chǎn)大市，而且是羊肉消費大市（縣），全市年出欄山羊 85萬只，全被 1000多家羊肉湯館消耗。 四川澳士達(dá)牧業(yè)發(fā)展公司 為打造“中國羊肉第一品牌”， 現(xiàn)已在簡陽市建成 100萬只山羊加工廠，但卻一直缺乏優(yōu)質(zhì)山羊宰殺。澳仕達(dá)項目的建設(shè) 結(jié)束了簡陽市無羊肉出口外銷的歷史，這必將對本項目起到積極的推動作用。 簡陽的山羊品種質(zhì)量好 ，雜交配合力高。早在四十年代，簡陽市就引進(jìn)了美國努比亞山羊，通過長期的雜交選育，形成了新品種類群。 1982年給全國著名養(yǎng)羊?qū)＜覄⑾嗄＝淌诿麨椤昂嗞柎蠖颉?。為加快品種改良速度，進(jìn)一步提高品種質(zhì)量， 1985年、1986年從英國、美國引進(jìn)努比亞山羊 90只，經(jīng)雜交改良本地羊，波爾山羊純繁基地擴建項目 7 初步形成體形高大、生產(chǎn)性能好、雜交配力高的優(yōu)良品種類群，全國有十多個省市自治區(qū)到簡陽引種，形成優(yōu)質(zhì)肉羊供應(yīng)基地。為本項目提供了可靠的載體。 同時簡陽市是全省山羊生產(chǎn)大市（縣），有存欄山羊 32 萬只，其中能繁母羊 20 萬只；有 20 只以上的規(guī)模養(yǎng) 羊戶 1000 多戶，其中300 只以上的養(yǎng)羊戶 24 戶，是本項目良好的需求市場。 三、技術(shù)保證 本項目依托四川農(nóng)業(yè)大學(xué)、四川省草原研究所、四川省畜牧改良站、四川省農(nóng)科院、中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院等科研單位，聘請全國著名養(yǎng)羊?qū)＜遥拇ㄞr(nóng)業(yè)大學(xué)教授徐剛毅、四川省草原研究所張新躍、西南民族大學(xué)的養(yǎng)羊?qū)＜彝跤?、中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院草業(yè)研究所草業(yè)加工專家熊同全、營養(yǎng)專家羅旭剛、簡陽市畜牧局高級畜牧師蔣增木、馮炳志、鄭水明組成正東公司的專家技術(shù)團體 。 公司具有較強的養(yǎng)殖技術(shù)基礎(chǔ)，現(xiàn)已建立的養(yǎng)殖、繁殖體系，完全能夠滿足項目建設(shè)對公司的技術(shù)需求 。 四、經(jīng)濟合理性 項目建設(shè)在核算期內(nèi)所得稅前平均投資利潤率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值 736 萬元，內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年；所得稅后平均投資利潤率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值 431 萬元，內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年。 項目經(jīng)濟效益較明顯，投資回收期較合理。 五、環(huán)境評價 本項目通過對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水、廢料進(jìn)行處理和充分回波爾山羊純繁基地擴建項目 8 收利用，有利于生態(tài)環(huán)境保護(hù)，促進(jìn)畜牧業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 論證結(jié)論 本項目符合國家農(nóng)村產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，并充分結(jié)合了產(chǎn)區(qū)的實際情況，有利于當(dāng)?shù)匮驑I(yè) 發(fā)展。 本項目以四川正東農(nóng)牧集團為龍頭企業(yè)，采用“公司＋示范基地＋農(nóng)戶”的經(jīng)營運作模式，進(jìn)行優(yōu)質(zhì)種羊繁殖工作，不僅能為企業(yè)帶來較好的經(jīng)濟效益，同時能帶動農(nóng)民致富，促進(jìn)地方經(jīng)濟的發(fā)展，產(chǎn)生良好的社會效益。 本項目具有較強的財務(wù)盈利能力和一定的抗風(fēng)險能力。 本項目對當(dāng)?shù)丨h(huán)境不會造成影響，符合國家有關(guān)環(huán)保要求。 綜上所述，本項目的建設(shè)既符合國家西部大開發(fā)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路的宗旨，又能帶來較顯著的經(jīng)濟效益，創(chuàng)造良好的社會效益，同時還有利于生態(tài)農(nóng)業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動了簡陽及周邊地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)、加工業(yè)的發(fā)展，本 項目建設(shè)十分必要，經(jīng)濟效益和財務(wù)效益較好，且社會效益顯著。 存在的問題與建議 市場風(fēng)險 由 于波爾山羊進(jìn)入我國時間不長，一些見利忘義的 “ 炒 ” 種者，在 報紙、雜志上大作廣告、宣傳，向養(yǎng)殖戶出售純種波爾山羊。他們將本地羊或雜交羊冒充純種羊，欺騙養(yǎng)殖戶 ， 因此， 在一定程度上攪亂了市場秩序。另外，目前也有不少地方看到 波爾山羊 的發(fā)展?jié)摿?，從而大力發(fā)展 波爾山羊 的引種配種的工作，存在一定的市場波爾山羊純繁基地擴建項目 9 競爭壓力。 建議 正東公司應(yīng)在 信譽保證、良好售后服務(wù)、 提高品種質(zhì)量上多下功夫 。 財務(wù)風(fēng)險 項目對 產(chǎn)品銷售價格的變化 較敏感，產(chǎn)品銷售價格的下降將會引起一定的經(jīng)營風(fēng)險。 建議企業(yè)應(yīng)高度重視市場情況的調(diào)查分析，加強銷售，提高產(chǎn)品的市場占有率，盡快建立市場完善的銷售渠道。 牲畜疫情風(fēng)險 疫情是畜牧業(yè)面臨的較大風(fēng)險，但農(nóng)戶若能配合公司及畜牧獸醫(yī)部門加大檢驗檢疫力度則可較好的降低或回避疫情風(fēng)險。 融資風(fēng)險 本項目除財政資金外，還需企業(yè)自籌一定數(shù)額的資金，因此存在一定的融資風(fēng)險。 針對融資風(fēng)險，建議公司通過尋求合作、申請商業(yè)貸款解決流動資金等途徑解決。同時，公司還應(yīng)改善自身資產(chǎn)狀況、提高信用等級、尋求適當(dāng)擔(dān)保方 的方式提高自身融資能力，規(guī)避風(fēng)險。 建議國家、省、市和有關(guān)區(qū)（縣）、鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）黨政領(lǐng)導(dǎo)給予本項目的建設(shè)更多協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，落實關(guān)于扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目建設(shè)的優(yōu)惠政策，使項目盡快實施，發(fā)揮效益。請國家及地方各級財政支持本項目建設(shè)所需的不足資金，公司應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用財政扶持資金和銀行貸款，嚴(yán)格按照本報告測算進(jìn)度歸還資金和利息。 波爾山羊純繁基地擴建項目 10 第二章 項目背景和項目建設(shè)的必要性 山羊 產(chǎn)業(yè)背景 畜牧業(yè)發(fā)展水平是一個國家農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)程度的重要標(biāo)志。發(fā)展畜牧業(yè)，提高全民生活水平是擺在我們面前的一個 重大而亟待解決的課題。我國畜牧業(yè)總