四星級酒店餐飲項目投資方案建議書(編輯修改稿)
2025-04-03 06:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 第 8 頁 共 22 頁 項目名稱 方案 技術(shù)參 數(shù) 基本參數(shù) （萬元） 合計 （ 萬 元） 按 項目 總使用面積分?jǐn)? （元 /m2） 項目不可預(yù)見費用 Lemon Tree法國餐廳 % 483 Dillon’s 國際速食咖啡廳 152 中國品牌餐飲招商 0 0 0 靜態(tài)總投資額 在靜態(tài)投資總額計算中沒有將酒店基礎(chǔ)改造費用參數(shù)、前期費用（包括 市場調(diào)查及項目可行性研究費 、 建筑規(guī)劃方案研究費、建筑 改造 設(shè)計費 、 籌建開辦費及項目管理費 ）、改建應(yīng)繳稅，費（包括 預(yù)算定額管理費 、 建筑工程監(jiān)理費 、 建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督費檢驗費 ）等計算進(jìn)去，以下計算參數(shù)也就是直接裝飾與設(shè)備投資估算。 “ Lemon Tree”法國餐廳方案 項目名稱 合計 （萬元） 按 項目 總 使用 面積分?jǐn)? （ 元 /平方米） 靜態(tài)投資總額 485 Dillon’s 國際速食咖啡廳方案 項目名稱 合計 （萬元） 按 項目 總 使用 面積分?jǐn)? （ 元 /平方米） 靜態(tài)投資總額 中國品牌餐飲招商方案 項目名稱 合計 （萬元） 按 項目 總 使用 面積分?jǐn)? （ 元 /平方米） 靜態(tài)投資總額 15 財務(wù)費用 本項目的財務(wù)費用主要由利息費用構(gòu)成。利息費用的計算參照建設(shè)部發(fā)布的經(jīng)濟(jì)評價標(biāo)準(zhǔn)來確定。假定貸款發(fā)生在當(dāng)年均在年中支用，按半年計息，其后年份按全年計算。 本項目當(dāng)前融資成本為年利率以 %%計算，鑒于銀行利率已開始 上調(diào)，估計數(shù)年后 對 融資成本必將 有一定影響，但不會太大 。 項目 “ Lemon Tree”法國餐廳方案以靜態(tài)總投資 485 萬計算，其中 20%為自有資金， 80%為銀行貸款，按 5 年還清本 息 祥見下表： 第 9 頁 共 22 頁 （ 1） 等額還貸法 期次 本金 利息 每期還款額 余款 年利息按 %計算 3,880, 1 535, 240, 776, 3,344, 2 568, 207, 776, 2,775, 3 603, 172, 776, 2,172, 4 641, 134, 776, 1,530, 5 1,530, 776, 合計 3,880, 755, 3,880, （ 2） 等本還貸法 期次 本金 利息 每期還款額 余款 年利息按 %計算 3,880, 1 776, 240, 1,016, 3,104, 2 776, 192, 968, 2,328, 3 776, 144, 920, 1,552, 4 776, 96, 872, 776, 5 776, 776, 合計 3,880, 674, 4,554, 項目 Dillon’s 國際速食咖啡廳方案以靜態(tài)總投資 萬計算，其中 20%為自有資金， 80%為銀行貸款，按 5 年還清本 息 祥見下表： （ 1） 等額還貸法 期次 本金 利息 每期還款額 余款 年利息按 %計算 1,220, 1 168, 75, 244, 1,051, 2 178, 65, 244, 872, 3 189, 54, 244, 682, 4 201, 42, 244, 481, 5 481, 244, 合計 1,220, 237, 1,220, （ 2） 等本還貸法 期次 本金 利息 每期還款額 余款 年利息按 %計算 1,220, 1 244, 75, 319, 976, 2 244, 60, 304, 732, 3 244, 45, 289, 488, 4 244, 30, 274, 244, 5 244, 244, 合計 1,220, 211, 1,431, 第 10 頁 共 22 頁 資金籌措建議 本項目開發(fā)投資的資金來源可有二個渠道：首先，是企業(yè)自 有資金；其二是銀行貸款； 資金運作方式如下：自有資金全部用于投資，當(dāng)自有資金全部投入完畢尚有資金缺口時，通過貸款解決。主要安排在靜態(tài)總投資已經(jīng)達(dá)到 20%以上時，其余80%通過銀行進(jìn)行融資。 當(dāng)前甚至相當(dāng)長一段時間內(nèi)，銀行仍然是融資的主渠道。目前通過銀行融資占 90%，其它通過信托、債券、股票等方式進(jìn)行融資的總共不到 10%。銀行貸款有著擋不住的誘惑：便捷，成本相對較低， 財務(wù)杠桿作用大。其缺點是還債壓力較大，但是債可以通過調(diào)整長期債和短期債的負(fù)債結(jié)構(gòu)加以規(guī)避；根據(jù)上海愛建信托的統(tǒng)計， 2021 年 6 月央行 121 號 文件頒布后，盡管全國信托的數(shù)量增長很快，但全年募集的資金還不到 70 億元。而據(jù)央行公布的數(shù)據(jù)，截至 2021 年 9月底，全國就房地產(chǎn)開發(fā)貸款一項就增加了 1350 億元。銀行信貸仍然是資金主力，這一點毋庸置疑。 五 、本項目經(jīng)營收益和成本費用估算 本項目經(jīng)營收益和成本費用估算 以下評價按在本項目全部投資完畢后，開始的第一個經(jīng)營年份開始評估。 投資方案 餐位數(shù) 餐段 經(jīng)營項目 周轉(zhuǎn)慮 人均消費 （元） 年營業(yè)收入 （萬元） 年租賃收入 （萬元 ） “ Lemon Tree”法國餐廳方案 80個 早餐 自助餐 200% 50 292 午餐 零點 35% 120 正餐 零點 60% 180 合計 730 Dillon’s 國際速食咖啡廳方案 120個 早餐 自助餐 95% 30 午餐 正餐 零點 零點 50% 70% 35 40 合計 中國品牌 30 第 11 頁 共 22 頁 餐飲招商方案 經(jīng)營損益 （年度） “ Lemon Tree”法國餐廳投資方案 序號 經(jīng)營項目 收益（萬元） 1 銷售收入 730 2 餐飲直接成 本 219 3 經(jīng)營毛利 511 4 經(jīng)營費用 員工工資即福利 40 管理費 能源（水、電、汽、煤） 設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)費 市場推廣 貸款利息 及本金 折舊 租金分?jǐn)? 15 營業(yè) 稅 4 成本及費用合計 5 利潤 6 所得稅 7 稅 后利潤 Dillon’s 國際速食咖啡廳投資方案 序號 經(jīng)營項目 收益（萬元） 1 銷售收入 2 餐飲直接成本 3 經(jīng)營毛利 4 經(jīng)營費用 員工工資即福利 管理費 能源（水、電、汽、煤） 設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)費 市場推廣 貸款利息 及本金 折舊 租金分
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