【文章內容簡介】 點是：一，大力地推進以股份制為主導，產權改革以及完善法人的治理，加快傳統(tǒng)農村金融制度向現(xiàn)代農村金融制度過渡的步伐。二，科學的規(guī)范省聯(lián)社的履職行為，因地制宜地深化省聯(lián)社的改革。三，完善資本約束下的風險管理機制，更好的促進風險防范的長效機制建設。 四，對重點風險加大管控力度，進而嚴守金融業(yè)務經營活動的風險底線。五，立足“三農”以及城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的發(fā)展，為提升農村地區(qū)中小金融機構的創(chuàng)新服務能力。將意味著國家將會繼續(xù)加強對農村地區(qū)中小金融機構的建設力度，并且也意識到了農村地區(qū)金融市場風險管理的問題，為村鎮(zhèn)銀行的設立和發(fā)展提供了良好的外部環(huán)境。 我國村鎮(zhèn)銀行經營風險分析 —— 以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例 7 我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展優(yōu)勢 準入門檻較低 2020 年，銀監(jiān)會出臺《調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策的若干意見》最為重要的突破在于兩項放開，為村鎮(zhèn)銀行的設立提供了良好的條件，一個是對所有的社會資本放開 。境內外的銀行資本、產業(yè)資本和民間資本都可以到農村地區(qū)進行投資、收購以及新設銀行業(yè)金融機構；一個是對所有金融機構放開。調低了注冊資本，取消了營運資金的限制，在縣（市）設立的村鎮(zhèn)銀行，注冊資本不能低于 300 萬元人民幣；在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立的村鎮(zhèn)銀行，注冊資本不能低于 100 萬元人民幣。這兩點放開吸引了大量的社會閑置資金的擁有者，尤其是民營資本的投入。多元化的資本來源必然會為農村地區(qū)金融市場帶來大量的資金流，將有效的緩解農村建設中尖銳的供需矛盾。 發(fā)展前景廣闊 作為金融領域的一個新生事物，村鎮(zhèn)銀行是經中國銀監(jiān)會 批準的由金融機構、非金融機構企業(yè)法人、自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。近年來，在有關部門的大力引導下，村鎮(zhèn)銀行等新型農村金融機構如雨后春筍般涌現(xiàn)出來，但同農村地區(qū)快速增長的實際需求相比仍顯得不夠。中國銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)顯示，目前全國仍有 2299 個金融機構空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)，而要實現(xiàn) 2020 年中央一號文件提出的“確保 3 年內消除基礎金融服務空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)”的目標仍有不小的難度。因此，需要加快村鎮(zhèn)銀行等新型農村金融機構的培育步伐，扎實有效的推進農村金融服務均等化建設工作。 村鎮(zhèn)銀行具有旺盛的生命力，廣闊的農村金融市場大有可為。 政府政策傾斜 村鎮(zhèn)銀行的準入壁壘小，起點低，村鎮(zhèn)銀行自建立以來一直比其他大型商業(yè)銀行的存款準備金率低。并且財稅部門加大了信貸支農的力我國村鎮(zhèn)銀行經營風險分析 —— 以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例 8 度，為發(fā)放 5 萬元以下農戶貸款的金融機構減稅。另外，我國在 20202020年連續(xù)三個“一號文件”都提出要鼓勵農村金融多元化發(fā)展。 2020 年中央“一號文件”提出要深化農村綜合改革，大力發(fā)展農村小額貸款，在貧困地區(qū)先行開展農村多種所有制金融組織的試點 [11]。 2020 年中央“一號文件”加快農村金融體制改革的內容更加 引人注目。尤其是《關于農村金融有關稅收政策的通知》，規(guī)劃將在三年內，向村鎮(zhèn)銀行征收的營業(yè)稅降至 3%，與農村信用合作社持平，加速了村鎮(zhèn)銀行投資設立的速度，并充分地表現(xiàn)出在政策上對村鎮(zhèn)銀行的扶持。 五家渠國民村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀 五家渠國民村鎮(zhèn)銀行簡介 2020 年 1 月 3 日，五家渠國民村鎮(zhèn)銀行有限公司批準成立， 2020年 1 月 18 日正式揭牌營業(yè)。在銀監(jiān)會，新疆銀監(jiān)局，昌吉銀監(jiān)分局及人民銀行，當?shù)卣?、同行的支持下，從籌建到成立僅僅歷經 4 個月。五家渠國民村鎮(zhèn)銀行是新疆暨兵團第一家村鎮(zhèn)銀行，它的成立對改 善農六師區(qū)域內金融服務、促進適當競爭、擴大資金供給產生了積極的影響。為新疆銀行業(yè)，特別是為農六師、五家渠地區(qū)的農村金融服務帶來了新活力。 五家渠國民村鎮(zhèn)銀行經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會新疆監(jiān)管局批準，其注冊資本為 2800 萬元人民幣，是由寧波鄞州農村合作銀行作為發(fā)起行及其戰(zhàn)略合作伙伴出資 60%、農六師所屬團場及企業(yè)出資 40%，共同投資入股組建的，并由發(fā)起銀行方面絕對控股。開業(yè)之初以“更好的改進和加強農村金融服務，支持社會主義新農村建設”為服務宗旨，為農六師轄區(qū)內“三農”、社區(qū)、中小企業(yè)和個體工商戶及區(qū)域經濟發(fā)展 提供金融服務，為農六師農業(yè)和農村的經濟快速健康發(fā)展，為烏昌一體化戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)提供了有效的金融支撐。如今五家渠國民村鎮(zhèn)銀行已成為一家業(yè)務發(fā)展穩(wěn)健、風險控制有效、經營效益良好、內部管理精細、人際關系和諧、平民親民的中小銀行。目前，正在積極推廣“益民我國村鎮(zhèn)銀行經營風險分析 —— 以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例 9 貸”品牌，不斷探索新的貸款領域，其廣闊的發(fā)展前景和潛力，提升了商業(yè)銀行間的競爭力，其成功的發(fā)展模式，為今后在兵團發(fā)展的中小銀行積累了經驗，也為農六師的經濟快速的發(fā)展作出了貢獻。 五家渠國民村鎮(zhèn)銀行是五家渠人自己的銀行，作為本土銀行，村鎮(zhèn)銀行將立足本地向周邊城市輻射， 努力開發(fā)滿足各類客戶的金融產品，真正把資金用在農業(yè)生產建設上。五家渠國民村鎮(zhèn)銀行將秉承“陽光經營，創(chuàng)新服務，快樂成長”的經營理念，努力將自己建設為“村鎮(zhèn)金融便利站”式的現(xiàn)代零售銀行，實現(xiàn)全面協(xié)調和可持續(xù)發(fā)展，為農村經濟發(fā)展做出貢獻，為新疆金融事業(yè)添磚加瓦。 五家渠國民村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀 五家渠國民村鎮(zhèn)銀行位于新疆維吾爾自治區(qū)五家渠市，是新疆生產建設兵團農六師師部所在地（以下簡稱農六師），農六師位于新疆天山北坡經濟腹心地帶，東起北塔山，西至瑪納斯河，南抵天山，北入古爾班通古特沙漠，總面積 8324 平 方公里。農六師現(xiàn)有 1 個縣級市，即五家渠市，還有 14 個農牧團場、 88 個公交建企業(yè)、 20 個直屬流通企業(yè)和96 個科教衛(wèi)事業(yè)單位。 農六師轄區(qū)共有 7 家金融機構，網點機構為 49 個，其中，中國工商銀行、中國建設銀行和信用社主要集中在五家渠市，中國農業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和村鎮(zhèn)銀行在市區(qū)、團場都設有網點。 從 2020 年新疆成立了第一家村鎮(zhèn)銀行至今，由浙江寧波鄞州農村合作銀行發(fā)起成立的村鎮(zhèn)銀行，全區(qū)已增至 11 家。 目前，新疆農村金融市場已經形成了農業(yè)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用社、農民（戶）資金互助社 及小額貸款公司等多鐘金融機構并存的格局，呈現(xiàn)出多元化發(fā)展的現(xiàn)狀。 但是，新疆農村銀行業(yè)仍然存在金融機構網點覆蓋率低、分布不均勻等問題。農村金融機構網點主要集中在天山北坡經濟帶，金融服務不能全面覆蓋，競爭不夠充分，要滿足農村金融發(fā)展需要還存在很大的差距。 2020 年，新疆銀監(jiān)局出臺了《新疆村鎮(zhèn)銀行發(fā)展規(guī)劃》，計劃在未我國村鎮(zhèn)銀行經營風險分析 —— 以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例 10 來三年內將在全疆先期重點培育 30 至 40 家村鎮(zhèn)銀行， 2018 年計劃再增加 20 至 30 家村鎮(zhèn)銀行，直到基本實現(xiàn)金融覆蓋全區(qū)。這一新的發(fā)展規(guī)劃將給村鎮(zhèn)銀行帶來很大的發(fā)展機遇，被稱為金融系統(tǒng)“毛細血管”的村鎮(zhèn)銀行正逐漸豐盈。 2020 年，五家渠國民村鎮(zhèn)銀行累計投放貸款金額 億元，其中累計向 35969 戶農民貸款 億元；累計向 894 戶個體工商戶貸款 億元；累計向 182 戶涉農中小企業(yè)貸款 億元；累計向 5857 戶下崗人員發(fā)放再就業(yè)貸款 億元。截至 2020 年 5 月，五家渠國民村鎮(zhèn)銀行各項存款 億元，各項貸款 億元，存貸款份額分別占到五家渠市的 %和 %，利潤總額達 2782 萬元。截至 2020 年三季度末，其總資產近 18 億，累計實現(xiàn)凈利潤近 億元。存貸款各項指標在五家渠市僅排農行、建行之后列第三位，超過進駐更早的農信社等傳統(tǒng)機構 。2020 年和 2020 年，該村鎮(zhèn)銀行沒有不良貸款，發(fā)展形勢良好。 我國村鎮(zhèn)銀行經營風險分析 —— 以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例 11 3 我國村鎮(zhèn)銀行的經營風險分析 流動風險分析 流動性風險是指銀行無法為負債的減少和資產的增加提供融資，具體的說就是當銀行流動性不足時，無法以合理的成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產來獲得足夠的資金來滿足業(yè)務的需求而造成損失。由 于村鎮(zhèn)銀行資產規(guī)模小，農村地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境條件差等原因，使村鎮(zhèn)銀行面臨著較大的流動性風險。 吸儲難度較大 商業(yè)銀行的資金來源除投資者的注冊資本之外，最主要的是存款。存款的多少制約著商業(yè)銀行的資產經營能力，大體來說存款可分為個人存款和機構存款，從村鎮(zhèn)銀行目前的運行狀況來看，無論是個人存款還是機構存款都存在著吸儲難的問題。而造成這一現(xiàn)象的原因如下： 第一，村鎮(zhèn)銀行作為新型的農村金融機構，成立時間短，缺乏公信力和社會認同。外加村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)有的經營網點少，無法提供便捷服務，與農信社和國有商業(yè)銀行相比沒有優(yōu) 勢，對當?shù)氐木用駚碚f缺少吸引力，百姓更傾向于將錢存入已有品牌認知度的農信社和國有商業(yè)銀行。 第二，村鎮(zhèn)銀行設立于我國廣大的農村地區(qū)，初衷是解決經濟欠發(fā)達地區(qū)的“零金融”現(xiàn)象，滿足欠發(fā)達地區(qū)的金融需求。而這些地區(qū)受自然條件差、經濟發(fā)展水平低下等因素限制，居民收入水平很低，農民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的閑置資金也就十分有限，村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款就更加困難。 第三，村鎮(zhèn)銀行是銀監(jiān)會所倡導設立的，大多數(shù)是我村鎮(zhèn)銀行目前未能納入人民銀行的支付結算體系，匯款、轉賬等各種基礎業(yè)務都無法進行辦理，也無法進行通存通兌，因此在業(yè)務的開展上造成了 諸多的不便，并且沒有行號將無法辦理對公業(yè)務，導致村鎮(zhèn)銀行因此流失了大量客戶源。 貸款業(yè)務受限較多 我國村鎮(zhèn)銀行經營風險分析 —— 以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例 12 目前的村鎮(zhèn)銀行還不能進入全國的同業(yè)拆借市場，僅依靠當?shù)氐慕鹑谑袌鰜韺で筚Y金來源，而村鎮(zhèn)銀行未普遍得到支農再貸款等一些優(yōu)惠貸款的支持，并不能發(fā)行和買賣金融債券，因此無法進行主動負債來獲得資金。根據(jù)規(guī)章條例，村鎮(zhèn)銀行對同一個借款人的貸款余額不能超過資本凈額的 5%，而對集團企業(yè)客戶的授信余額不能超出資本凈額的 10%，村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款的金額不能超過存款余額的 75%。由此看來，村鎮(zhèn)銀行的放貸能力高低和銀行資本 金的高低有著很大關聯(lián)。如果沒有資金來源的話，有限存款數(shù)額上的貸款業(yè)務范圍也將會受到限制，可能會讓村鎮(zhèn)銀行的經營陷入一種惡性循環(huán)，將限制村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。 市場風險分析 銀行的市場風險是指因利率、匯率、股票等價格的變化而導致銀行損失的風險。村鎮(zhèn)銀行在經營過程中除了要面臨同一般商業(yè)銀行的市場性風險外，還存在著作為農村金融機構要面對的特殊市場帶來的風險。 傳統(tǒng)農業(yè)生產的弱點 農業(yè)作為弱勢行業(yè)，本身就是天然的高風險產業(yè)。首先就是自然風險，農業(yè)生產對自然條件的依賴性很強，風、雪、雨及冰雹霜凍等 各種自然災害防不勝防，這種靠天吃飯的生產模式存在著很大的不確定性。其次是農產品市場風險，任何一種農產品的市場供給量和需求量都是在不斷變化的，農副產品的生產有著較長的生產周期、相對滯后的信息等特點，這使得生產經營也面臨著極高的市場風險。同時，農業(yè)生產鏈條較長，生產加工、存儲銷售等環(huán)節(jié)較多，而每一環(huán)節(jié)都將可能受到災害或者市場變動的影響。目前村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務定位主要是服務于當?shù)氐奶厣r業(yè)，也就是說業(yè)務高度集中在一、兩個產業(yè)上，使得村鎮(zhèn)銀行的風險高度集中，給村鎮(zhèn)銀行的貸款工作造成了很大的市場風險。 缺少相 關的保險和抵押措施 我國村鎮(zhèn)銀行經營風險分析 —— 以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例 13 農業(yè)保險是轉移農業(yè)風險的重要手段，目前，我國農業(yè)保險制度發(fā)展仍然不完善。農業(yè)保險具有很強的外部性，以營利為目的的商業(yè)銀行并不愿為農業(yè)投保，使農業(yè)保險機構缺失，而單純的強制性農業(yè)保險并不符合農業(yè)保險自愿投保的原則，而且農民的經濟收入水平低，一定程度上會引起他們的抵觸情緒。我國除了對農民的保費有補貼政策外，幾乎沒有其他的扶持政策，對于農業(yè)生產的高風險及無擔保、無抵押的情況，農村金融市場極度缺少與農業(yè)有關的災害保險和配套措施。由于農業(yè)和農戶抵御自然災害的能力較弱，如果發(fā)生了自然災害，而又沒有相關的防御保險措施，這將會造成難以估量的損失，同時也在一定程度上加劇了由農業(yè)行業(yè)的特殊性所帶來的風險效應。 信用風險分析 信用風險是商業(yè)銀行最常見的一類風險，又稱為違約風險，指借款人或交易對手不能履行約定契約中的義務而造成經濟損失的風險。雖然不能完全避免，但可以對其嚴加防范并加以利用，轉而為金融機構增加利益。村鎮(zhèn)銀行業(yè)務的對象主要是面向“三農”，為當?shù)氐霓r民、農業(yè)、農村經濟發(fā)展提供金融服務。在村鎮(zhèn)銀行的諸多業(yè)務中，以貸款業(yè)務為主業(yè)務及盈利來源，故控制信貸風險，保證貸款本息安全收回，對村鎮(zhèn)銀行的建設和發(fā) 展意義深遠。 信用意識薄弱 農村地區(qū)地處偏遠，信息閉塞，農民的綜合素質和文化水平普遍較低 ,