3-2-1-01資產(chǎn)類——貨幣資金(編輯修改稿)
2025-09-26 18:15 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 編制： 日期： 索引號： ZA11 財務報表截止日 /期間 ： 復核： 日期： 檢查盤點記錄 實有 庫存現(xiàn)金 盤點記錄 項目 項次 人民幣 美元 某外幣 面額 人民幣 美元 某外幣 上一日賬面庫存余額 ① 1000 元 張 金 額 張 金額 張 金額 盤點日未記賬傳票收入金額 ② 500 元 盤點日未記賬傳票支出金額 ③ 盤點日賬面應有金額 ④ =① +② ③ =23 100 元 盤點實有 庫存現(xiàn)金 數(shù)額 ⑤ 50 元 盤點日應有與實有差異 ⑥ =④ ⑤ 10 元 差異原因分析 白條抵庫（張） 5 元 2 元 1 元 元 元 元 合計 追溯調(diào)整 報表 日至審計日 庫存現(xiàn)金 付出總額 報表日至審計日 庫存現(xiàn)金 收入總額 報表日 庫存現(xiàn)金 應有余額 報表日賬面匯率 報表日余額折合本位幣金額 本位幣合計 出納員： 會計主管人員： 監(jiān)盤 人： 檢查日期 ： 審計說明： 第 9 頁 共 16 頁 銀行存款 （其他貨幣資金） 明細表 被審計單位： 項目： 銀行存款明細表 編制： 日 期 ： 索引號： ZA21 財務報表截止日 /期間 ： 復核： 日期： 開戶行 賬 號 是否 系 質(zhì)押、凍結等對變現(xiàn)有限制或存在境外的款項 銀行日記賬 原幣余額 銀行已收 ,企業(yè)未入 賬 金額 銀行已付 ,企業(yè)未入 賬 金額 調(diào)整后銀行日記 賬 余額 銀行對 賬單余額 （原幣） 企業(yè)已收，銀 行 未 入賬 金額 企 業(yè) 已付，銀行未入 賬金額 調(diào)整后銀行對賬 單余額 調(diào)整后是否相符 ① ② ③ ④ =① +② ③ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ =⑤ +⑥ － ⑦ 合計 編制說明 : (原幣數(shù) )與銀行對賬單金額不一致，應另行檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表 (見 ZA23)； 2 .銀行存款、其他貨幣資金審計時均可使用該表，當其他貨幣資金使用時應修改索引號。 審計說明： 第 10 頁 共 16 頁 銀行存單 檢查 表 被審計單位： 項目： 銀行存單檢查 表 編制： 日期： 索引號： ZA22 財務報表截止日 /期間 ： 復核： 日期： 開戶銀行 賬號 幣種 戶名 存入日期 到期日 期末存單余額 期末賬面余額 備注
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