【文章內(nèi)容簡介】 3）良好的加工及網(wǎng)點保溫出售一體化設(shè)備、 4）有效的信息流、 5）良好的培訓成長體系。 組織構(gòu)架： 公司實行有限公司典型的治理機制，股東大會是最高權(quán)力機構(gòu)，董事會是股東會的常設(shè)機構(gòu)，監(jiān)事會負責經(jīng)營的監(jiān)督。同時股東會推薦聘請 2 名行業(yè)資深人士擔任獨立董事。 企業(yè)管理實行董事會聘請總經(jīng)理負責 制。管理結(jié)構(gòu)設(shè)計如下： 總經(jīng)理下設(shè)綜合部、加工部、物流部、營銷部、財務(wù)部、品控部等六部門。 綜合部下設(shè)內(nèi)部審計、總務(wù)、人事、培訓等四辦；加工部下設(shè)廚師長、維護辦、調(diào)度及核算員；物流部下設(shè)采購組、物料及作業(yè)計劃辦、倉庫、配送中心；營銷部下設(shè)大客戶組、品牌推廣組、市場組、信息中心；財務(wù)部下設(shè)預(yù)算組、成本核算組、帳務(wù)組、現(xiàn)金出納組；品控下設(shè)質(zhì)量檢驗組、質(zhì)量保證組。 組織機構(gòu)圖見附件。 網(wǎng)點布置主要參照有效服務(wù)人數(shù) \輻射區(qū)域面積確定，全市擬布置 1000 輛流動早餐車，并以固定店面作補充。 內(nèi)部流程設(shè)計 確定 經(jīng)營品種， 在傳統(tǒng)中式早餐品種（如包子、花卷、面條、餛飩、豆?jié){、豆腐腦、中式漢堡等）的基礎(chǔ)上，結(jié)合西式早餐（如面包、西式漢堡、果汁、牛奶）、各種特色小吃、休閑海產(chǎn)品、綠色健康食品、營養(yǎng)套餐、熟食等系列產(chǎn)品確定了六大系列，八十余個品種的產(chǎn)品組合。全部產(chǎn)品均考慮到干稀搭配、營養(yǎng)均衡的要求，同時考慮了少數(shù)民族的飲食需求。在價格方面堅持面向大眾、兼顧中高的原則，其中三分之二的產(chǎn)品價格在 元之間，六分之一的產(chǎn)品價格在23 元之間，其余六分之一產(chǎn)品價格在 3 元以上?？紤]到產(chǎn)品衛(wèi)生差異化經(jīng)營的需要，大部分產(chǎn)品為便攜式 獨立包裝，小部分產(chǎn)品為散包裝。除早餐銷售的產(chǎn)品以外，晚上以銷售主食和熟食為主，兼售各種冷熱飲、啤酒、速凍食品，另外還可現(xiàn)場銷售烤腸、煎餅果子等食品。逐步開展便民服務(wù)活動，提升各網(wǎng)點的附加值。 為使產(chǎn)品能夠符合大眾口味和需求，擁有廣闊的市場，把所有產(chǎn)品進行試銷。 為了實現(xiàn)管理過程的標準化和規(guī)范化，公司專門編制全套的管理手冊，包括《總部管理手冊》、《營銷管理手冊》、《 VI/SI 手冊》、《產(chǎn)品標準手冊》、《培訓手冊》、《物流配送手冊》、《 流動車、 商亭運營手冊》、《營運督導手冊》和各類管理合同文本。對 從事早餐經(jīng)營的每一個環(huán)節(jié)的人員，從業(yè)務(wù)操作、服務(wù)規(guī)范、品牌榮譽、企業(yè)文化認同等方面進行崗前及在網(wǎng)培訓，考核合格后發(fā)證上崗。 在生產(chǎn)制作銷售過程中建立 HACCP 安全預(yù)防控制體系和 ISO9001 質(zhì)量管 理體系，確保食物的安全、衛(wèi)生。 在早餐經(jīng)營過程中堅持 十統(tǒng)一 ”原則，即統(tǒng)一標識、統(tǒng)一形象、統(tǒng)一著裝、統(tǒng)一生產(chǎn)、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一價格、統(tǒng)一質(zhì)量、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一文化，從而實現(xiàn)管理的標準化、程 序 化和科學化。 設(shè)計了早餐配送流程等 38 份流程見附件 。 6. 2 模擬運營 組建公司可以先在白下區(qū)選擇一到兩個街道作 模擬運營。運營力約為設(shè)計規(guī)模的 1/50。從模擬運營中總結(jié)經(jīng)驗教訓，以供全面推廣調(diào)整時參考。 七、經(jīng)濟可行性分析 投資來源及總額 早餐項目與凈菜配送項目均按公司制企業(yè)設(shè)計。投資來源，主要考慮由一所有權(quán)清晰的龍頭企業(yè)為發(fā)起人，吸引社會資本入股。這樣一來，也可提高社會資源配置的效率。注意點不能由政府為主體，股本結(jié)構(gòu)最好分散些，股東單位（人）多些。 早餐工程總投資額估算： 序號 項目 數(shù)量 單價 金額（萬元） 備注 1 流動早餐車 1000 500 2 流動早餐車 (帶 12人 座位 ) 700 1 700 3 中心廚房 3000平米 300 4 加工設(shè)備設(shè)施 300 5 運輸車 34 10 340 6 征用土地 20 20 400 7 固定資產(chǎn)投資小計 2540 8 開辦費 200 9 流動資金 1000 10 合計 3740 銀行貸款 1200 萬元 營業(yè)預(yù)測 早餐顧客量按 ,按人均消費 2元，一年 360天預(yù)算，全年營業(yè)額為 32112萬元，如加晚點供應(yīng)，而晚點按早餐的 30%計算有 營業(yè)額，總營業(yè)額將達到 。按 40%、 70%、 100%預(yù)測從 2020年起的營業(yè)額，預(yù)計 2020年起達設(shè)計銷售規(guī)模。 盈利 \投資回報 \敏感性分析 經(jīng)濟分析依據(jù)： 外購燃料動力按原材料成本的 3%預(yù)算，工資福利按人員按設(shè)計規(guī)模逐步達到預(yù)算，制造費用主要含折舊。 銷售費用按銷售額的 2%預(yù)算，管理費用按銷售額的 3%預(yù)算，財務(wù)費用包含銀行利息、匯兌損失等。 銷售稅金及附加按銷售額的 6%計算，所得稅按 33%，享受地方稅收部分兩 免三減半，地方留成部分暫按 50%計算。盈余公積按稅后利潤的 10%計算?？偝杀举M用及損益預(yù)測見下表： 早餐公司 總成本費用估算表 序 號 年份 項目 生產(chǎn)經(jīng)營期 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 合計 1 生產(chǎn)成本 外購原材料 外購燃料動力 工資福利 1350 1840 2300 2300 2300 2300 2300 2300 制造費用 650 1040 1300 1300 1300 1300 1300 1300 2 銷售費用 3 管理費用 4 財務(wù)費用 5 總成本費用 其中 :折舊費 160 160 160 160 160 160 160 160 攤銷費 20 20 20 20 20 20 20 20 利息支出 72 72 72 72 72 72 72 72 7 固定成本 8 可變成本 20202020與 2020年數(shù)據(jù)相同 .