【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 二個(gè)操作步驟。 在過(guò)賬過(guò)程中，系統(tǒng)要對(duì)所有的記賬憑證數(shù)據(jù)關(guān)系進(jìn)行檢查，一旦發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)給出錯(cuò)誤提示信息，并中止過(guò)賬。在修正完錯(cuò)誤之后重新過(guò)賬。 第三步 顯示過(guò)賬信息。在這個(gè)步驟中，系統(tǒng)將本次所過(guò)的憑證及各種業(yè)務(wù)資料的數(shù)量、金額等項(xiàng)內(nèi)容顯示在窗口中，為您提供過(guò)賬信息。您在看完過(guò)賬信息之后，可以接下〈關(guān)閉〉按 鈕，結(jié)束本次過(guò)賬操作，還可以將過(guò)賬的信息打印保存下來(lái)。 本系統(tǒng)提供用戶反過(guò)賬功能，請(qǐng)?jiān)凇皯{證查詢”中“編輯”菜單找到。 總賬系統(tǒng)在憑證處理功能中提供了憑證匯總功能，憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級(jí)科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行匯總，可以提供各種所需的會(huì)計(jì)信息。 241 輸入?yún)R總條件 在憑證處理窗口中單擊“憑證匯總”按鈕即可彈出如圖所示的憑證匯總條件輸入窗口，見(jiàn)圖 41。在窗口中，輸入憑證匯總所需的各項(xiàng)匯總條件： 圖 29憑證匯總過(guò)濾條件窗 口 窗口釋譯如下： ( 日期：憑證匯總的開(kāi)始日期和結(jié)束日期，選定后將匯總在此日期范圍內(nèi)的憑證。 ( 憑證字：確定要匯總哪一種字號(hào)的憑證，系統(tǒng)在此默認(rèn)全部憑證字。您可以用下拉按鈕根據(jù)需要進(jìn)行選擇。在這里針對(duì)您要選定的某一種憑證字，選擇該種憑證字需要參加匯總的憑證號(hào)的范圍，如果未選憑證字，系統(tǒng)將默認(rèn)“全部”顯示，“憑證號(hào)”的范圍則為灰色顯示，表示不可選。 ( 范圍：這里提供了三種范圍選項(xiàng)“所有憑證”、“已過(guò)賬憑證”、“未過(guò)賬憑證”，您可以選擇不同的范圍進(jìn)行匯總。 ( 科目級(jí)別：這里提供了科目的匯總級(jí)別， 可以只匯總一級(jí)科目，也可以匯總二級(jí)科目或是三級(jí)四級(jí)科目，匯總科目的級(jí)別可以由您任意選擇。 ( 幣別：選擇匯總的幣別是人民幣還是別的幣種。 242 瀏覽憑證匯總表、預(yù)覽、打印、 輸入完憑證匯總條件之后，系統(tǒng)就開(kāi)始按條件生成憑證匯總表，在此窗口中，可用光標(biāo)鍵和滾動(dòng)條對(duì)憑證匯總表進(jìn)行瀏覽查看，并可進(jìn)行有關(guān)處理操作。 打印憑證匯總表 在文件菜單中選擇“打印預(yù)覽”選項(xiàng)，或單擊工具條中的按鈕，可以將憑證匯總表以打印輸出的樣式在屏幕上顯示，以供您檢查是否符合打印輸出的要求。 在文件菜單中選 擇“打印”選項(xiàng)，或單擊工具條中的按鈕，就可以將已設(shè)置好打印格式的憑證匯總表打印輸出了。 第三節(jié) 賬簿、報(bào)表查詢打印 由前邊所做的憑證，過(guò)賬后，就可以直接查詢各類賬簿及報(bào)表了。 練習(xí)賬簿及報(bào)表查詢 練習(xí)一：練習(xí)各種有關(guān)賬簿及報(bào)表查詢 以查詢總賬為例。學(xué)習(xí)查詢 2021 第 5期總賬、打印、出輸 操作方法： 單擊賬簿中“總賬”彈出總賬查詢過(guò)濾窗口如圖 31 所示： 圖 31所示總賬過(guò)濾窗口 會(huì)計(jì)期間請(qǐng)選擇 2021 年 5期至 2021 年 5期 科目代碼為空時(shí)代表所有科目 記賬本位幣，人民幣，注意有 外幣的請(qǐng)?jiān)诰C合本位幣下查看，因?yàn)榭赡茉谌嗣駧艩顟B(tài)下數(shù)據(jù)合計(jì)項(xiàng)不平。 練習(xí)二：學(xué)會(huì)賬證一體化查詢 進(jìn)入總賬之后，只要雙總賬一級(jí)科目，則顯示當(dāng)前總賬的明細(xì)賬，再雙擊明細(xì)賬則彈出明細(xì)賬的會(huì)計(jì)科目。這就是賬證一體化查詢。 練習(xí)三：練習(xí)各種報(bào)表打印及輸出 注：其它賬簿查詢方式與此方式相同，都可一體化查詢。查詢方法請(qǐng)參照總賬，此不再贅述。 第四節(jié) 期末處理 為了總結(jié)某一會(huì)計(jì)期間 (如月度和年度 )的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬之前 ，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配賬戶。 用戶可以根據(jù)當(dāng)期業(yè)務(wù)完成情況，在期未進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬的結(jié)果是當(dāng)前期加1，業(yè)務(wù)發(fā)生轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到下一期。 期未調(diào)匯 有外幣業(yè)務(wù)核算的企業(yè)，在期未調(diào)匯主要實(shí)現(xiàn)賬戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。 以實(shí)例說(shuō)明： 田野公司港幣期初匯率為 ，到月底匯率為變 68。此業(yè)務(wù)則需要對(duì)港幣進(jìn)行期末調(diào)匯。 操作步驟： 單擊“ 期未處理”中的期調(diào)匯將彈出圖 41 窗口 圖 41期末調(diào)匯窗口（一） 在港幣“調(diào)整匯率”列輸入 68。（美元匯率不變） 單擊“下一步”將彈出圖 211 所示： 圖 42期末調(diào)匯窗口（二） 窗口釋譯如下： ( 要求用戶選擇匯兌損益科目的代碼， ( 需要說(shuō)明的是期末調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收入憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證 ( 生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證日期，憑證字以及憑證摘要的內(nèi)容， 確定以上項(xiàng)目之后按完成按鈕 系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)轉(zhuǎn)損益的過(guò)程，生成一張轉(zhuǎn)賬憑證 。 因?yàn)橄到y(tǒng)要根據(jù)調(diào)匯結(jié)果來(lái)自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益的記賬憑證，所以系統(tǒng)必須要知道匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)的對(duì)應(yīng)科目。在這里輸入的匯兌損益科目必須是一個(gè)最明細(xì)級(jí)科目。系統(tǒng)在生成一張轉(zhuǎn)賬憑證的同時(shí)生成一張調(diào)匯表，您可以看到調(diào)整匯兌損益的詳細(xì)信息資料。 結(jié)轉(zhuǎn)損益 使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。 結(jié)轉(zhuǎn)損益前注意以下內(nèi)容： 首先在“維護(hù)”中“基礎(chǔ)參數(shù)”設(shè)置中的“總賬”確定本年利潤(rùn)科目代碼。 系統(tǒng)是按照在“會(huì)計(jì)科目”中選定的科目類別來(lái)進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損 益工作的。只有在科目類別中設(shè)定為‘損益類’的科目余額才能進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。 結(jié)轉(zhuǎn)前將所有損益類業(yè)務(wù)憑證必須先賬。 在日常財(cái)務(wù)處理中，損益類科目的余額在每期的期末都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中去。如果要結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，建議您最好使用系統(tǒng)提供的“結(jié)轉(zhuǎn)本期損益”功能，否則在輸出有關(guān)損益類的會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)，會(huì)出現(xiàn)不正確的數(shù)據(jù)。 操作方法非常簡(jiǎn)單，只要在結(jié)轉(zhuǎn)損益向?qū)Т翱趩螕粝乱徊郊纯伞? 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 自轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)是為用戶提供的制作各種自動(dòng)填寫常用固定憑證的工具，也檔當(dāng)于輔助轉(zhuǎn)賬功能，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能用于自動(dòng)生成可 按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。 （一）定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 在期末處理窗口中，單擊〈自動(dòng)轉(zhuǎn)賬〉按鈕，系統(tǒng)即彈出自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口。在此窗口中，您可以增加、刪除、修改自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的憑證格式?？梢陨芍付ǜ袷降挠涃~憑證，也可以生成全部設(shè)定格式的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。 增加自動(dòng)轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目 在自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口中，單擊“增加”按鈕，系統(tǒng)即彈出如圖所示的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口。單擊“增加”按鈕，進(jìn)入增加狀態(tài)，如圖 211 圖 43編輯自動(dòng)轉(zhuǎn)賬窗口 以實(shí)例說(shuō)明自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義的方法： 案例：以田野有限公司每期“計(jì)提壞賬準(zhǔn)備”為例，練習(xí)定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬。 其會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)憑證為：憑證字：轉(zhuǎn) 摘要：計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 借： 壞賬損失 [（雄衛(wèi)請(qǐng)?jiān)诔跏蓟镌偌哟嗣骷?xì)） ] 貸：壞賬準(zhǔn)備 操作步驟： 在“名稱”處：填入輔助轉(zhuǎn)賬憑證名稱，是系統(tǒng)區(qū)別其它是轉(zhuǎn)賬憑證的標(biāo)識(shí)，不同的轉(zhuǎn)賬憑證的名稱不許重復(fù)，該名稱可以修改。 轉(zhuǎn)賬期間：此功能定義轉(zhuǎn) 賬期間。憑證字：轉(zhuǎn) 摘要：輸入“計(jì)提壞賬準(zhǔn)備”。 科目：第一筆分錄處找到：壞賬損失代碼（ ）；第二筆分錄：壞賬準(zhǔn)備（ 114） 轉(zhuǎn)賬方式：表示自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證中數(shù)據(jù)的來(lái)源與去處方式。即一張自動(dòng)轉(zhuǎn)賬一定有“轉(zhuǎn)入方”和“轉(zhuǎn)出方”。轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出有幾種方式在下拉式菜單中列出，轉(zhuǎn)入方表示數(shù)據(jù)的去處，轉(zhuǎn)入分錄中的科目必須為明細(xì)科目，如果該科目有核算項(xiàng)目，還要輸入核算項(xiàng)目代碼。轉(zhuǎn)出方（即源數(shù)據(jù)方）可以為非明細(xì)科目。 第一條分錄選擇“轉(zhuǎn)入”；第二條分錄選擇“按公式轉(zhuǎn)出” 釋譯 1：按公式轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出：指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，由定義賬務(wù)科目取數(shù)據(jù)方式來(lái)完成。例如：計(jì)提職工福利費(fèi)用中福利費(fèi)用計(jì)提 =工資總額發(fā)生額 *，此自動(dòng)轉(zhuǎn)賬就是按公式轉(zhuǎn)出。 釋譯 2：比例：當(dāng)借貸方科目都選擇明細(xì)科目時(shí)，可以確定其比率。比率的確定是在一借多貸或一貸多借的情況下，轉(zhuǎn)入方數(shù)據(jù)對(duì)轉(zhuǎn)出方（源數(shù)據(jù)方）的分配比率。 注意 1：以選擇直接影響到自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證取數(shù)正確性，請(qǐng)用戶根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生，選擇不同轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出方式。 下設(shè)：?jiǎn)螕粝略O(shè)，請(qǐng)?jiān)趶棾龃翱诙x 公式取數(shù)方式，具體方法參照?qǐng)?bào)表系統(tǒng)中定義賬務(wù)取數(shù)公式。此處公司表示為： ACCT(。113。,。JY。,。,0,0,0,。)*.005。 最后單擊保存 在瀏覽窗體里，選中新增的轉(zhuǎn)賬的憑證，單擊“生成憑證”就可以完成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的功能。 注：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義這里強(qiáng)調(diào)的是對(duì)每期發(fā)生數(shù)取數(shù)來(lái)源固定，憑證科目固定這一類憑證有做自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的意義。 注：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的憑證，可以不用在總賬的憑證錄入再增加類似的內(nèi)容了。 期末結(jié)賬 期末結(jié)賬的意義在于結(jié)束本期或本年所有業(yè)務(wù)憑證，轉(zhuǎn)到一期。此工作期末結(jié) 賬在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬處理了。系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理都是針對(duì)于本期的，要進(jìn)行下一期間的處理，必須將本期的賬務(wù)全部進(jìn)行結(jié)賬處理，系統(tǒng)才能進(jìn)入下一期間。 在期末處理窗口中單擊〈期末結(jié)賬〉按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入結(jié)賬處理界面，如圖所示： 圖 43 期末結(jié)賬 操作時(shí)請(qǐng)?jiān)敿?xì)閱讀窗口中黑色字體內(nèi)容。并按照期末結(jié)賬向，單擊“開(kāi)始”就可以完成期末結(jié)賬處理了。 在此窗口中系統(tǒng)對(duì)在做結(jié)賬工作中需要注意的事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明。 系統(tǒng)在過(guò)賬之前要對(duì)賬務(wù)處理進(jìn)行檢查，必須將本期間的所有會(huì)計(jì)憑證及業(yè)務(wù)資料 全部輸入了電腦并且過(guò)賬之后才能結(jié)賬。如果系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)本期內(nèi)還有未過(guò)賬的記賬憑證，系統(tǒng)會(huì)發(fā)出警告，然后中斷結(jié)賬。 系統(tǒng)在進(jìn)行結(jié)賬之前，還要檢查“系統(tǒng)維護(hù)”中系統(tǒng)參數(shù)關(guān)于總賬的一些設(shè)置，如“結(jié)賬要求損益類科目余額為零”等，如果事項(xiàng)未完成，則系統(tǒng)會(huì)作相應(yīng)的提示， 如圖： 在全部事項(xiàng)處理完畢后，系統(tǒng)開(kāi)始結(jié)賬。結(jié)賬完成之后，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間，并返回到主界面。對(duì)于擁有管理員權(quán)限的用戶， 系統(tǒng)還提供了“反結(jié)賬”的功能。 由于總賬系統(tǒng)采用了大型數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)，系統(tǒng)一旦啟用，所有年度的數(shù)據(jù)都可以放在一個(gè)賬套 里，所以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的年結(jié)功能同月結(jié)功能沒(méi)有區(qū)別。 第二章：報(bào)表系統(tǒng) 報(bào)表的編制有兩種方法，一是利用模板中的報(bào)表做修改 (因預(yù)設(shè)的模板并不可能完全適用于所有單位 )，修改后保存為本單位適用的報(bào)表；另一種方法是完全新建各張報(bào)表，定義好取數(shù)公式后再保存。可根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇一種處理方法。建議用第一種方法。報(bào)表的處理主要是取數(shù)公式的設(shè)置和報(bào)表的格式。進(jìn)入到報(bào)表以后要設(shè)置報(bào)表各單元格的取數(shù)公式（最重要的一步）并合理設(shè)置報(bào)表格式（主要都是在格式菜單中）。取數(shù)公式和報(bào)表的格式設(shè)置好以后就可進(jìn)行報(bào)表數(shù)據(jù) 重算，從帳上取出數(shù)據(jù)得出報(bào)表。 一：取數(shù)公式的設(shè)置 1．帳上取數(shù)公式 ＦＸ－常用函數(shù)－ＡＣＣＴ 科目和取數(shù)類型都可以按 F7 選擇，資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)取數(shù)類型為 C，期末數(shù)取數(shù)類型為 Y 如果某會(huì)計(jì)科目下設(shè)核算項(xiàng)目輔助核算，在選完科目代碼后請(qǐng)選擇相應(yīng)的核算項(xiàng)目資料，如下圖 2．表間取數(shù) FX－常用函數(shù)－ REFF 3．不同帳套間取數(shù)（適用于同一中間層服務(wù)器上不同帳套間的取數(shù)） 如果需要取同一中間層服務(wù)器上不同的帳套中的數(shù)據(jù)，則首先要通過(guò)工具菜單中的多帳套管理連接不同的帳套，即配置取 數(shù)帳套。如下圖 4．求和公式 FX－常用函數(shù)－ SUM 可做連續(xù)單元格或不連續(xù)單元格的求和 5．報(bào)表期間的取數(shù)公式 編輯頁(yè)眉頁(yè)腳－其他－常用函數(shù)－Ｒ PTDATE 此后每個(gè)月的報(bào)表期間可自動(dòng)隨帳務(wù)期間的變動(dòng)而變動(dòng) 二：報(bào)表格式的設(shè)置 1．整張報(bào)表的總行數(shù)總列數(shù)的定義： 格式 — 表屬性 — 行列 可定義報(bào)表的總行數(shù)及總列數(shù)及凍結(jié)行數(shù)及凍結(jié)列數(shù)，以便于在篇幅比較大的報(bào)表翻動(dòng)時(shí)查看．在缺省行高中可定義整張報(bào)表的所有行的行高，前提是要先選擇整張報(bào)表． 2．頁(yè)眉頁(yè)腳的定義 ： 格式 — 表屬性 — 頁(yè)眉頁(yè)腳 注意如果頁(yè)眉或頁(yè)腳中有出現(xiàn)超過(guò)一段文字時(shí)要用到分段符，確定文字在頁(yè)眉頁(yè)腳的左中右的位置 簡(jiǎn) 表 | 2021 年 9 月 31 日 | 會(huì)公 01 表