【正文】 單擊工具菜單的“結(jié)束初始化”選項(xiàng)，初始化工作即告完成。 選擇期末處理前本期單據(jù)必須全部審核，則結(jié)賬以前，所有當(dāng)前期間的單據(jù)必須已經(jīng)審核。 期末結(jié)帳是在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部完成后進(jìn)行的。 請(qǐng)參照應(yīng)收案例練習(xí)三做練習(xí)。； 其它應(yīng)收單：錄入收款收據(jù)等確認(rèn)其它應(yīng)收款； 應(yīng)收票據(jù)：錄入應(yīng)收票據(jù)，進(jìn)行票據(jù)背書(shū)、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、收款處理； 收款單：錄入收款單、預(yù)收單； 退款單：所收貨款大于應(yīng)收貨款，通過(guò)錄入退款單處理； 憑證處理：根據(jù)發(fā)票、應(yīng)收單、收款單等原始單據(jù)生成憑證，若發(fā)票是由銷售系統(tǒng)傳遞至應(yīng)收系統(tǒng)，則憑證的生成在購(gòu)銷存系統(tǒng)中生成。（注意總帳系統(tǒng)中應(yīng)收帳款科目的設(shè)置） 期初數(shù)據(jù)若有應(yīng)收票據(jù)，期初壞帳，也可通過(guò)初始數(shù)據(jù)錄入中的新增，刪除，修改單據(jù)等進(jìn)行編輯。 初始數(shù)據(jù)錄入 初始化時(shí)您必須錄入往來(lái)單位的期初余額資料，本年累計(jì)發(fā)生數(shù)等。 第八章 : 應(yīng)收管理系統(tǒng) 本章主要講述了應(yīng)收帳款的管理。會(huì)計(jì)期間 。增加項(xiàng)目的時(shí)候要注意，如果是要參與工資的加減核算的項(xiàng)目，一定要定義為數(shù)值的類型．如下圖 (2) 計(jì)算方法的定義 : (要先點(diǎn)擊新增才可設(shè)置工資的計(jì)算公式 ) 具體舉例如下 : 在設(shè)置完計(jì)算方法后保存時(shí)系統(tǒng)會(huì)做公式的檢查，如果公式不符合要求則會(huì)有相應(yīng)的提示。 四：其他 1．在表屬性的操作選項(xiàng)中可設(shè)定按回車鍵后活動(dòng)單元 格的移動(dòng)方向 2．報(bào)表可通過(guò)文件菜單的引出報(bào)表功能引出到ＥＸＣＥＬ中進(jìn)行二次編輯，或通過(guò)獨(dú)立報(bào)表文件格式（ KDS）在不同的金蝶帳套間進(jìn)行報(bào)表的引入或引出 第三章：現(xiàn)金管理系統(tǒng) 現(xiàn)金管理系統(tǒng)是和總帳系統(tǒng)相對(duì)獨(dú)立的一個(gè)模塊，其中不會(huì)產(chǎn)生任何憑證，對(duì)總帳不會(huì)有任何影響，可作為出納單獨(dú)使用的一個(gè)模塊． 一：初始化工作：在主界面的初始設(shè)置菜單，選擇初始數(shù)據(jù)錄入進(jìn)入到如下界面 １．通過(guò)點(diǎn)擊工具條上的引入科目，從總帳系統(tǒng)中引入會(huì)計(jì)科目． ２．通過(guò)點(diǎn)擊工具條上的科目余額，從總帳系統(tǒng)中引入科目 的余額． ３．輸入企業(yè)未達(dá)帳和銀行未達(dá)帳． ４．進(jìn)行平衡檢查，在試算平衡后結(jié)束初始化 二：現(xiàn)金處理 １．現(xiàn)金日記帳：主要是處理現(xiàn)金的日常收付的記錄．可通過(guò)工具條中的新增按鈕增加現(xiàn)金日記 帳的資料；也可在現(xiàn)金日記帳的界面，通過(guò)編輯菜單，從總帳中引入現(xiàn)金日記帳 ２．庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)：主要是出納的帳存和實(shí)存的對(duì)帳． 具體操作為：選擇要盤(pán)點(diǎn)的現(xiàn)金科目和盤(pán)點(diǎn)日期，做一張庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)單，把實(shí)存金額確定 后即可生成盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表 ３．現(xiàn)金對(duì)帳：主要是處理出納帳和會(huì)計(jì)帳的對(duì)帳． 具體操作為：選擇要對(duì)帳的 現(xiàn)金科目和對(duì)帳期間即可生成一張現(xiàn)金對(duì)帳情況表 ４．現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：查看現(xiàn)金科目某一天的收支及余額情況，當(dāng)天借貸方的發(fā)生筆數(shù) 三：銀行存款 １．銀行存款日記帳：主要是處理出納日常的銀行存款收付的事項(xiàng)，可通過(guò)工具條中的新增按鈕 增加銀行存款日記帳的資料；也可通過(guò)編輯菜單，從總帳中引入銀行日記帳． ２．銀行對(duì)帳單：把銀行定期寄來(lái)的對(duì)帳單逐筆輸入． ３．銀行存款對(duì)帳：是銀行日記帳和銀行對(duì)帳單的勾對(duì)．對(duì)帳有自動(dòng)對(duì)帳和手工對(duì)帳兩種方式 ４．余額調(diào)節(jié)表：做完銀行存款對(duì)帳后可生成余額調(diào)節(jié)表 ５．銀行存款日?qǐng)?bào)表： 查看銀行存款科目某一天的收支及余額情況，當(dāng)天借貸方的發(fā)生筆數(shù) 四：期末處理：期末軋帳 本期的現(xiàn)金和銀行存款都處理完以后，要進(jìn)行出納系統(tǒng)的期末扎帳，把出納帳的現(xiàn)金和銀行存款的余額轉(zhuǎn)入到下一個(gè)期間． 第四章：現(xiàn)金流量表系統(tǒng) 一：設(shè)置現(xiàn)金流量表方案：在系統(tǒng)菜單中設(shè)置報(bào)表方案，如下圖。報(bào)表的處理主要是取數(shù)公式的設(shè)置和報(bào)表的格式。如果系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)本期內(nèi)還有未過(guò)賬的記賬憑證，系統(tǒng)會(huì)發(fā)出警告，然后中斷結(jié)賬。 注：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的憑證，可以不用在總賬的憑證錄入再增加類似的內(nèi)容了。113。轉(zhuǎn)出方（即源數(shù)據(jù)方）可以為非明細(xì)科目。 增加自動(dòng)轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目 在自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口中，單擊“增加”按鈕，系統(tǒng)即彈出如圖所示的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口。 結(jié)轉(zhuǎn)前將所有損益類業(yè)務(wù)憑證必須先賬。（美元匯率不變） 單擊“下一步”將彈出圖 211 所示： 圖 42期末調(diào)匯窗口（二） 窗口釋譯如下： ( 要求用戶選擇匯兌損益科目的代碼， ( 需要說(shuō)明的是期末調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收入憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證 ( 生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證日期，憑證字以及憑證摘要的內(nèi)容， 確定以上項(xiàng)目之后按完成按鈕 系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)轉(zhuǎn)損益的過(guò)程，生成一張轉(zhuǎn)賬憑證 。結(jié)賬之前 ，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。 第三節(jié) 賬簿、報(bào)表查詢打印 由前邊所做的憑證，過(guò)賬后，就可以直接查詢各類賬簿及報(bào)表了。您可以用下拉按鈕根據(jù)需要進(jìn)行選擇。在這個(gè)步驟中，系統(tǒng)將本次所過(guò)的憑證及各種業(yè)務(wù)資料的數(shù)量、金額等項(xiàng)內(nèi)容顯示在窗口中，為您提供過(guò)賬信息。您還可以設(shè)置過(guò)賬憑證的范圍，確定對(duì)那些憑證進(jìn)行過(guò)賬的處理。）盡管總賬系統(tǒng)在錄入會(huì)計(jì)憑證時(shí)已經(jīng)進(jìn)行了較嚴(yán) 格的檢查工作。要修改已審核過(guò)的記賬憑證時(shí)，必須先銷章，然后才能修改。系統(tǒng)會(huì)顯示記賬憑證修改窗口，您可以在此窗口中對(duì)記賬憑證進(jìn)行修改，其操作方法與憑證錄入相似，請(qǐng)參閱憑證錄入一節(jié)。 按“排序”和“方 式”兩種與“條件”組合查詢。那么要想查詢具體某些或單一憑證時(shí)，可按照有機(jī)條件查詢方式，系 統(tǒng)將快速的索引出用戶想要查看的憑證。如果一定要改，必須在“憑證查詢”窗口刪除其所有相關(guān)憑證數(shù)據(jù)，有期初余額的應(yīng)結(jié)束“初始化標(biāo)志”再刪除數(shù)據(jù)。在實(shí)際的工作當(dāng)中，可以直接在計(jì)算機(jī)上根據(jù)審核無(wú)誤的原始單據(jù)來(lái)錄入記賬憑證，也可以先手工制單再錄入計(jì)算機(jī)。 ( 憑證修改 如果要修改一張末審核的憑證，只需將鼠標(biāo)指向憑證所需修該的地方，單擊鼠標(biāo)左鍵，重新錄入新的內(nèi)容即可。將圖 中各個(gè)欄目的寬度和高度定義完成之后，按確認(rèn)按鈕，確定您所做的定義，一個(gè)漂亮的憑證格式便產(chǎn)生了。如果入錯(cuò)了借貸方向，空格鍵可以切換金額方向。 注意 :如果所選的科目下設(shè)核算項(xiàng)目，則在選定了該科目后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示錄入核算項(xiàng)目代碼會(huì)計(jì)科目和核算項(xiàng)目的錄入都可采用前面所述的模糊查詢的功能實(shí)現(xiàn)快速錄入。 如果您在會(huì)計(jì)科目設(shè)置中定義了助記碼，則可以在此直接輸入助記碼，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)找到該科目將其寫(xiě)入憑證。 這里我們新增一個(gè)常用摘要庫(kù)：收時(shí)代公司貨款 單擊熱鍵 F7 或單擊工具菜單欄中“獲取”按鈕，將彈出摘要庫(kù)窗口：如下圖 圖 14 憑證摘要庫(kù)編輯窗口 新增摘要庫(kù)操作步驟： 選擇“編輯”標(biāo)簽業(yè)，單擊編輯窗口下方“新增”，彈出下面窗口，如圖 25所示。 下面為您介紹重要操作憑證增加的的一些操作： 下面是一張?zhí)镆肮景l(fā)生在 5 月 1 日一張業(yè)務(wù)憑證相關(guān)信息，以此憑證內(nèi)容進(jìn)行模擬新增： 記賬憑證 日期： 200 年 5 月 1 日 憑證編號(hào) : 記 1 摘 要 科目名稱 借方本位幣 貸方本位幣 收時(shí)代公司貨款 應(yīng)收賬款 時(shí)代公司 20, 收時(shí)代公司貨款 銀行存款工行上步支行 00123 20, 合計(jì) 合計(jì) :貳萬(wàn)元 20, 20, 核算方式 :支票 復(fù)核人 : 出納 制單人 : 操作步驟 : ( 憑證日期 業(yè)務(wù)日期：是此業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生日期；日期：是制單日期；請(qǐng)注意兩者的區(qū)別。 (憑證過(guò)賬前必須審核： 對(duì)憑證過(guò)賬做出限制。 (結(jié)賬時(shí)要求損益類科目余額為零： 損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法的企業(yè)，須選中此項(xiàng)；損益結(jié)轉(zhuǎn)采用表結(jié)法的企業(yè)，則不需要此項(xiàng)選擇。 首先進(jìn)入總賬系統(tǒng) [主窗口 ]中的“維護(hù)”，單擊“系統(tǒng)參數(shù)”中“總賬”標(biāo)簽頁(yè)，如下圖 11 所示： 圖 11系統(tǒng)參數(shù)窗口 總賬 在科目的標(biāo)簽的窗口中，您可設(shè)置“本年利潤(rùn)”的會(huì)計(jì)科目，該科目將用于“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，按圖中字典的按鈕，系統(tǒng)將為您列示出所有的會(huì)計(jì)科目，您可 以根據(jù)自己的需要進(jìn)行選擇。 (憑證號(hào)按年度排列： 有此選項(xiàng)，憑證號(hào)按年度排列，否則，按每一會(huì)計(jì)期間排列。 日常處理中“憑證錄入”窗口是用戶使用最頻繁的窗口，憑證錄入對(duì)于用戶來(lái)說(shuō)，是用戶工作量最大部分，金蝶 K/3 系統(tǒng)讓您能以最少的擊鍵次數(shù)完成最大的日常工作處理。作完一個(gè)憑證后必須保存之后系統(tǒng)才會(huì)給出該憑證的憑證號(hào)，如果憑證未保存，該憑證無(wú)效，不占用憑證號(hào)。下面介紹錄入的主要三種方法： 第一種方法若您對(duì)本單位的會(huì)計(jì)科目代碼記得相當(dāng)?shù)氖炀?，您可以在?huì)計(jì)科目欄直接輸入會(huì)計(jì)科目代碼，這種方法這無(wú)疑是一 個(gè)最快捷的方式。輸入原幣金額后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)匯率折算為折合本位幣金額并顯示在金額欄 中，折合本位幣金額可以修改，若原幣乘以匯率不等于金額，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。若要輸入負(fù)金額，在錄入數(shù)字后再輸入“ ”號(hào)，系統(tǒng)即會(huì)以紅字顯示。 ( 憑證頁(yè)面設(shè)置 對(duì)于憑證的頁(yè)面的顯示，系統(tǒng)提供了靈活的頁(yè)面設(shè)置功能，您可以根據(jù)自身的愛(ài)好和需要自行設(shè)置憑證頁(yè)面的顯示格式。 ( 點(diǎn)擊“顏色”標(biāo)簽，進(jìn)入憑證顏色的設(shè)置： 在顏色設(shè)置的窗口中，您可以設(shè)置憑證的背景顏色、憑證頭顏色、分錄背景、合計(jì)欄背景、負(fù)數(shù)的顯示顏色、千分位顏色、數(shù)字分隔顏色、小數(shù)位的顏色、分錄文字顏色、憑證頭文字顏色、活動(dòng)單元的背景顏色。 憑證是登記賬簿的依據(jù)。也可以根據(jù)用戶實(shí)際匯率進(jìn)行調(diào)整。 圖 27 會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿過(guò)濾窗口 無(wú)機(jī)查詢方式 用戶每次進(jìn)入憑證錄入窗口時(shí)，或單擊憑證查詢主窗口中“查詢”菜單中“過(guò)濾條件”，系統(tǒng)都將彈出圖 27 所示窗口，用戶直接單擊確定，將是以系統(tǒng)默認(rèn)的條件查詢，此方法就是無(wú)機(jī)查詢方式。 下一行選擇如 14 操作步驟，但注意下一個(gè)“比較值”是“ 140”。只有當(dāng)會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿所選的會(huì)計(jì)期間為“未過(guò)賬”或“全部”時(shí)，此時(shí)新增的會(huì)計(jì)分錄方可顯示。此窗口中的項(xiàng)目不能修改，只能查看。 憑證打印 在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中， 您可以對(duì)單張憑證進(jìn)行打印， 也可以對(duì)全部憑證實(shí)現(xiàn)連續(xù)打印，只需點(diǎn)擊按鈕；可以對(duì)打印作相關(guān)選項(xiàng)設(shè)置，并可對(duì)憑證進(jìn)行匯總打印，用戶可 直接打印某級(jí)會(huì)計(jì)科目， 而不用將所有的科目都打印出來(lái)。這其中的內(nèi)容只能由會(huì)計(jì)人員自已檢查。 在過(guò)賬過(guò)程中，系統(tǒng)要對(duì)所有的記賬憑證數(shù)據(jù)關(guān)系進(jìn)行檢查，一旦發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)給出錯(cuò)誤提示信息，并中止過(guò)賬。 241 輸入?yún)R總條件 在憑證處理窗口中單擊“憑證匯總”按鈕即可彈出如圖所示的憑證匯總條件輸入窗口，見(jiàn)圖 41。 242 瀏覽憑證匯總表、預(yù)覽、打印、 輸入完憑證匯總條件之后，系統(tǒng)就開(kāi)始按條件生成憑證匯總表，在此窗口中，可用光標(biāo)鍵和滾動(dòng)條對(duì)憑證匯總表進(jìn)行瀏覽查看，并可進(jìn)行有關(guān)處理操作。 練習(xí)三：練習(xí)各種報(bào)表打印及輸出 注：其它賬簿查詢方式與此方式相同，都可一體化查詢。 以實(shí)例說(shuō)明： 田野公司港幣期初匯率為 ，到月底匯率為變 68。 結(jié)轉(zhuǎn)損益前注意以下內(nèi)容： 首先在“維護(hù)”中“基礎(chǔ)參數(shù)”設(shè)置中的“總賬”確定本年利潤(rùn)科目代碼。 （一）定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 在期末處理窗口中，單擊〈自動(dòng)轉(zhuǎn)賬〉按鈕，系統(tǒng)即彈出自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口。 科目：第一筆分錄處找到：壞賬損失代碼（ ）；第二筆分錄：壞賬準(zhǔn)備（ 114） 轉(zhuǎn)賬方式：表示自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證中數(shù)據(jù)的來(lái)源與去處方式。 注意 1：以選擇直接影響到自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證取數(shù)正確性，請(qǐng)用戶根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生，選擇不同轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出方式。)*.005。并按照期末結(jié)賬向，單擊“開(kāi)始”就可以完成期末結(jié)賬處理了。 第二章：報(bào)表系統(tǒng) 報(bào)表的編制有兩種方法，一是利用模板中的報(bào)表做修改 (因預(yù)設(shè)的模板并不可能完全適用于所有單位 )，修改后保存為本單位適用的報(bào)表；另一種方法是完全新建各張報(bào)表，定義好取數(shù)公式后再保存。設(shè)置多表頁(yè)后要在工具菜單中的報(bào)表時(shí)間參數(shù)為每一個(gè)表頁(yè)指定一個(gè)報(bào)表時(shí)間參數(shù)． 7．標(biāo)題行數(shù)及標(biāo)題列數(shù)： 格式 — 表屬性 — 打印選項(xiàng) 如設(shè)定了標(biāo)題行或標(biāo)題列，請(qǐng)相應(yīng)的選擇全頁(yè)眉頁(yè)腳，即每張報(bào)表上都可打印完整的頁(yè)眉頁(yè)腳