【正文】 ⑵ 變動方式類別：可增加，修改固定資產(chǎn)常用的各種變動方式，如左下圖．變動方式類別支持多級管理，并可以在生成報表時分級匯總．如果要求系統(tǒng)對固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)能自動生成相應(yīng)的記帳憑證，就必須在固定資產(chǎn)變動方式類別設(shè)置窗口中的對方科目代碼中輸入對方科目代碼，輸入業(yè)務(wù)產(chǎn)生的記帳憑 證的憑證字及摘要等．如右下圖． ⑶ 使用狀態(tài)類別：可增加，修改固定資產(chǎn)常用的各種使用狀態(tài)類別．使用狀態(tài)類別支持多級管理，并可以在生成報表時分級匯總． ⑷ 折舊方法定義：系統(tǒng)預(yù)設(shè)有常用的 折舊方法．可自己任意定義折舊方法．在公式未被使用之前，可以修改系統(tǒng)預(yù)設(shè)的各項公式．系統(tǒng)預(yù)設(shè)的各項公式定義可參照折舊方法定義說明及使用手冊． ⑸ 卡片類別管理：可增加如房屋建筑物，運輸設(shè)備等類別．卡片類別支持分級分類管理 ⑹ 存放地點維護：可增加固定資產(chǎn)的存放地點，作為一個備注型的資料 二：初始化工作 在業(yè)務(wù) 處理中新增初始化卡片．初始化卡片包括基本信息，部門及其他，原值與折舊，初始化數(shù)據(jù)四方面的內(nèi)容． 當(dāng)系統(tǒng)啟用不在第一期，啟用期和年初時的固定資產(chǎn)信息有可能發(fā)生了一些變動，如原值及累計折舊的調(diào)增調(diào)減等，此時必須在初始化數(shù)據(jù)的頁面補充這些信息，如下圖 啟用期初所有帳存固定資產(chǎn)以卡片形式錄入完成之后，可通過固定資產(chǎn)清單，數(shù)量統(tǒng)計表等報表進行統(tǒng)計匯總．在核對原值，累計折舊的余額與總帳系統(tǒng)一致后，在工具菜單中選擇結(jié)束初始化，結(jié)束初始化工作． 三：日常處理 １．在初始化結(jié)束后日常新增的固定資產(chǎn)可通過業(yè)務(wù)處理 的新增卡片來處理，需輸入基本信息，部 門及其他，原值與折舊的相關(guān)信息． ２．固定資產(chǎn)的變動：可處理如固定資產(chǎn)的使用部門變動，原值及累計折舊變動等情況 ３．固定資產(chǎn)的清理：可處理固定資產(chǎn)的投資轉(zhuǎn)出，報廢，清理等．和固定資產(chǎn)的變動不同的是， 固定資產(chǎn)清理后，其價值為零，將不再納入到本單位的固定資產(chǎn)管理之中． ４．憑證管理：針對固定資產(chǎn)日常的增加，變動，清理等業(yè)務(wù)可在憑證管理中產(chǎn)生記帳憑證，并將 憑證轉(zhuǎn)到總帳系統(tǒng)中． 四；期末處理 １．如果單位的固定資產(chǎn)中有使用工作量法計提折舊的，需在期末計提折舊費用之前輸入其本期的 工作量，如下圖 ２．計提折舊：按照向?qū)У奶崾居嬏岜酒谡叟f并生成相關(guān)的記帳憑證，如下圖．并可通過折舊管理 查看和修改折舊 五：各種固定資產(chǎn)報表的查詢，注意設(shè)置合適的查詢條件 六：期末結(jié)帳：進入下一個會計期間處理．如需反結(jié)帳，則在按住 SHIFT的同時點擊期末結(jié)帳 第七章：財務(wù)分析系統(tǒng) 一：多帳套管理 （適用于 K3 系統(tǒng)中間層有多套帳且需要結(jié)合多套帳之間的數(shù)據(jù)作分析的情況）在操作菜單中選擇多帳套管理設(shè)置多帳套取數(shù)，點擊新增后出現(xiàn)如下左圖界面 二：預(yù)設(shè)的報表分析：（以資產(chǎn)負債表 為例） 在資產(chǎn)負債表上單擊鼠標(biāo)右鍵，出現(xiàn)一下拉菜單，如上右圖．選擇報表項目，進入報表項目輸入的界面．在報表項目的界面，可雙擊任何一個項目公式欄做修改．如下圖 項目公式和數(shù)字格式設(shè)定好之后保存退出．在資產(chǎn)負債表雙擊或單擊鼠標(biāo)右鍵（可參見上頁右上圖）選擇報表分析可得出分析結(jié)果． 在分析結(jié)果的界面，可點擊左上角的黃色圖標(biāo)，選擇不同的分析方法，如結(jié)構(gòu)分析，趨勢分析等． 損益表和利潤分配表的操作也是基本一樣的． 三：自定義報表分析 針對系統(tǒng)沒有預(yù)設(shè)的分析報表，如一些內(nèi)部報表，可通過新建自定 義報表的操作．在報表分析上單出鼠標(biāo)右鍵，新建報表，給自定義報表起一個名稱，數(shù)據(jù)源按默認的即可，在報表項目生成器中生成要分析的項目，完成之后就可按系統(tǒng)默認的報表一樣來做分析． 四．指標(biāo)分析： 在財務(wù)指標(biāo)上單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇指標(biāo)定義，在指標(biāo)定義界面可增加，修改指標(biāo)公式．可通過雙擊任何一條指標(biāo)公式來修改．可按工具條中的追加來增加一些系統(tǒng)沒有的財務(wù)指標(biāo)．增加修改完以后保存關(guān)閉．在財務(wù)指標(biāo)上單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇指標(biāo)分析就可得出分析結(jié)果． 前言：應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)既可作為財務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的紐帶，又可單獨對公司 的往來款項進行核算、管理、分析等。新增初始數(shù)據(jù)，可錄入銷售發(fā)票、應(yīng)收單、預(yù)收單，根據(jù)應(yīng)收案例練習(xí)二，進行發(fā)票錄入。如圖： 審核后，就可到憑證處理中對已經(jīng)審核過的單據(jù)進行“生成憑證”的處理，需手工將應(yīng)收帳款的對方科目輸入，此處為“ 工商銀行”。 學(xué)完本課之后，您能做以下事情： 學(xué)會應(yīng)付帳款的初始設(shè)置 學(xué)會應(yīng)付帳款的日常處理 懂得應(yīng)付帳款與總帳和供應(yīng)鏈的關(guān)系 第一節(jié)：初始設(shè)置 系統(tǒng)設(shè)置 進入應(yīng)付款系統(tǒng)后，點擊 “維護” — “系統(tǒng)設(shè)置”，按照應(yīng)收應(yīng)付案例中練習(xí)一進行設(shè)置，界面如圖： 選擇結(jié)賬與總賬期間同步，應(yīng)付款管理系統(tǒng)必須先于總賬系統(tǒng)結(jié)賬。 啟用之后，如果您發(fā)現(xiàn)要修改初始化數(shù)據(jù)資料，您可以通過反初始化，回到初始狀態(tài)重新錄入、修改初始數(shù)據(jù)。結(jié)帳的結(jié)果是當(dāng)前期加 1，業(yè)務(wù)發(fā)生轉(zhuǎn)到下一期。 作為各種單據(jù)的新增，修改，刪除，審核等操作基本相同，本教材現(xiàn)以新增收款單為例進行講解，其余各單據(jù)的操作將不再一一陳述。 為快速完成初始化，您可以把每個往來單位的所有單據(jù)資料匯總成一張單據(jù)錄入如與 A客戶進行交易，共開給 A客戶兩張發(fā)票，一張單據(jù)日期為 1999/12/01，單據(jù)號碼為 00001，金額為 1000 元，應(yīng)收日期為 1999/12/02， 1999/12/02 收到現(xiàn)金 500 元，另一張發(fā)票單據(jù)日期為 1999/12/20，單據(jù)號碼為 00002，金額為5000 元，應(yīng)收日期為 1999/12/30，您 2021 年 1 月份啟用應(yīng)收系統(tǒng)，您可以把這兩筆記錄匯總成一張單據(jù)錄入，發(fā)生額為兩張單據(jù)合計數(shù)， 6000 元，本年沒有收款，故本年收款額為 0，收款計劃中應(yīng)填末核銷余額，即應(yīng)收日期 1999/12/02，收款金額為 500 元，應(yīng)收日期 1999/12/30，收款金額為 5000 元。下期 。（在工具條上點擊現(xiàn)金按鈕來定義） 三：定義項目：在工具條上點擊項目按鈕 四：設(shè)置現(xiàn)金流量表的時間：在工具條上點擊時間 五：提取憑證 點擊工具條中的 提取，選擇提取數(shù)據(jù)的一個時間段，確定即可．如右圖。結(jié)賬完成之后，系統(tǒng)進入下一個會計期間，并返回到主界面。JY。 其會計業(yè)務(wù)憑證為：憑證字：轉(zhuǎn) 摘要：計提壞賬準(zhǔn)備 借： 壞賬損失 [（雄衛(wèi)請在初始化里再加此明細） ] 貸：壞賬準(zhǔn)備 操作步驟： 在“名稱”處：填入輔助轉(zhuǎn)賬憑證名稱，是系統(tǒng)區(qū)別其它是轉(zhuǎn)賬憑證的標(biāo)識，不同的轉(zhuǎn)賬憑證的名稱不許重復(fù)，該名稱可以修改。在這里輸入的匯兌損益科目必須是一個最明細級科目。學(xué)習(xí)查詢 2021 第 5期總賬、打印、出輸 操作方法： 單擊賬簿中“總賬”彈出總賬查詢過濾窗口如圖 31 所示： 圖 31所示總賬過濾窗口 會計期間請選擇 2021 年 5期至 2021 年 5期 科目代碼為空時代表所有科目 記賬本位幣，人民幣，注意有 外幣的請在綜合本位幣下查看，因為可能在人民幣狀態(tài)下數(shù)據(jù)合計項不平。 本系統(tǒng)提供用戶反過賬功能，請在“憑證查詢”中“編輯”菜單找到。 憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關(guān)的明細賬薄中的過程。 在憑證修改窗口中系統(tǒng)提供了一些快捷處理功能，以便于用戶使用。您可以增加、修改、審核、查看、刪除和憑證打印，也可以查找或復(fù)制記賬憑證。如果沒有定義核算項目屬性，則此窗口不顯示其核算項目 —— 部門。 ( 點擊“字體”標(biāo)簽，系統(tǒng)將進入字體定義的窗口： 在字體的操作窗口，您可以定義憑證頭字體、分錄標(biāo)題字體、分錄內(nèi)容字體、分錄數(shù)字字體。 注意 :對于核算項目的獲取， 系統(tǒng)除了模糊查詢之外， 還可以通過查找功能來實現(xiàn)， 點擊“查找”， 系統(tǒng)提示錄入核算項目及其相關(guān)附屬信息，確認后，就可以獲取相關(guān)核算項目。 您可以對摘要庫進行編輯：增加、修改、刪除等。 (科目預(yù)算： 系統(tǒng)對科目不符合預(yù)算（大于最高預(yù)算或小于最低預(yù)算）的科目錄入提供三種選擇：不檢查、警告（可繼續(xù)錄入）、禁止使用（不可繼續(xù)錄入）。K3 系統(tǒng)項目實施文檔 K/3 系統(tǒng)項目實施文檔 文檔號： XA— KDSS— HDSS— B006 目 錄 2 第一章：總賬系統(tǒng) 4 第一節(jié) 系統(tǒng)維護 6 第二節(jié) 憑證處理 憑證查詢 12 無機查詢方式 12 有機查詢方式 新增憑證 修改憑證 憑證審核 憑證打印 16241輸入?yún)R總條件 16242瀏覽憑證匯總表、預(yù)覽、打印、 17 第三節(jié) 賬簿、報表查詢打印 18 第四節(jié) 期末處理 期未調(diào)匯 結(jié)轉(zhuǎn)損益 自動轉(zhuǎn)賬 期末結(jié)賬 22 第二章：報表系統(tǒng) 27 第三章：現(xiàn)金管理系統(tǒng) 28 第四章：現(xiàn)金流量表系統(tǒng) 32 第五章：工資系統(tǒng) 37 第六章：固定資產(chǎn)系統(tǒng) 40 第七章：財務(wù)分析系統(tǒng) 42 第八章 : 應(yīng)收管理系統(tǒng) 53 第九章 : 應(yīng)付管理系統(tǒng) 第一章：總賬系統(tǒng) 日常處理由總賬中憑證模塊開始，憑證是一切賬務(wù)核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)，也是用戶日常工作及使用最頻繁窗口，用戶只要把握好在憑證錄入完整及正確，有關(guān)其他賬簿及報表由系統(tǒng)自動產(chǎn)生，在憑證使用模塊中，系統(tǒng)為您提供了憑證管理、賬簿查詢打印、期末處理四個主要功能。 注意：此窗口所設(shè)置功能直接影響到某些操作功能的實現(xiàn)，這些功能請用戶訓(xùn)練掌握。 (專家指點：系統(tǒng)提供了摘要的快速復(fù)制功能：在錄入完第一條摘要以后，將光標(biāo)移到憑證欄中的下一條摘要處， 錄入“ ..”，復(fù)制上一條摘要，錄入“ /”復(fù)制第一條摘要。 ( 金額欄 在輸入完前面的項目以后，就可以輸入金額了，金額分為借方金額和貸方金額兩欄，每條分錄的金額只能在借方或貸方，不能在借貸雙方同時存在。如您要定義憑證頭的字體，按憑證頭字體的按鈕，系統(tǒng)將為您彈出定義字體的窗口，提供 各種字體由您選擇。 憑證號： 4 憑證字：記 摘要：向明月公司銷售商品一批 借： 113 應(yīng)收賬款 明月公司 /002 400000 貸： 501 產(chǎn)品銷售收入 332021 貸： 應(yīng)交稅金 增值稅 銷項稅 68000 注釋： 113 應(yīng)收賬款科目在科目設(shè)置定義了具有核算項目屬 往來單位，在此窗口讓用戶選擇業(yè)務(wù)發(fā)生往來單位 明月公司，如果用戶此窗口沒有任何往來單窗口顯示，說明你可能忘記或大意此科目的定義，修改的方法是回到維護系統(tǒng)資料維護窗口進行科目性質(zhì)調(diào)整。 舉例說明： 假設(shè)某用戶在會計分錄 序時簿中例示當(dāng)期 300 條未過賬會計憑證，如果要查詢憑證號等于 10 140 兩張憑證。在修改憑證時，您可以利用工具條中的按鈕進行快速定位和查找憑證。經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補充憑證或紅字沖銷憑證的方式進行更正。 總賬系統(tǒng)在憑證處理功能中提供了憑證匯總功能，憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。 練習(xí)二：學(xué)會賬證一體化查詢 進入總賬之后，只要雙總賬一級科目，則顯示當(dāng)前總賬的明細賬，再雙擊明細賬則彈出明細賬的會計科目。系統(tǒng)在生成一張轉(zhuǎn)賬憑證的同時生成一張調(diào)匯表，您可以看到調(diào)整匯兌損益的詳細信息資料。 轉(zhuǎn)賬期間：此功能定義轉(zhuǎn) 賬期間。,。對于擁有管理員權(quán)限的用戶， 系統(tǒng)還提供了“反結(jié)賬”的功能。要注意提取憑證的策略，如果選擇的時間段里包括了原來做過憑證分析的時間段，最好選擇不重復(fù)提取，否則原來做的工作全部會被清除。點 。 這樣減少了單據(jù)錄入時的工作量，但缺 點是初始化時的所有單據(jù)只能在一張單據(jù)中進行處理，不利于對初始化的單據(jù)進行管理。 例： 20210507 財務(wù)部李影收到時代公司通過工商銀行以電匯的方式匯入的匯款，沖 9807001 號往來業(yè)務(wù)。 注：若應(yīng)收系統(tǒng)與總帳、進銷存系統(tǒng)聯(lián)系使用，則應(yīng)注意結(jié)帳的先后順序。單擊工具菜單的“反初始化”選項，進入下圖