【正文】 啟用之后，如果您發(fā)現(xiàn)要修改初始化數(shù)據(jù)資料，您可以通過(guò)反初始化，回到初始狀態(tài)重新錄入、修改初始數(shù)據(jù)。如圖： 注 :若先啟用應(yīng)付系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)付系統(tǒng)中通過(guò)轉(zhuǎn)余額傳遞到總帳系統(tǒng) 若先啟用總帳系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)付系統(tǒng)中“從總帳引入初始數(shù)據(jù)”直接調(diào)用總帳 期初數(shù)據(jù)。 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置后，除會(huì)計(jì)期間外，您 可以隨時(shí)對(duì)系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行修改。 學(xué)完本課之后，您能做以下事情： 學(xué)會(huì)應(yīng)付帳款的初始設(shè)置 學(xué)會(huì)應(yīng)付帳款的日常處理 懂得應(yīng)付帳款與總帳和供應(yīng)鏈的關(guān)系 第一節(jié)：初始設(shè)置 系統(tǒng)設(shè)置 進(jìn)入應(yīng)付款系統(tǒng)后，點(diǎn)擊 “維護(hù)” — “系統(tǒng)設(shè)置”，按照應(yīng)收應(yīng)付案例中練習(xí)一進(jìn)行設(shè)置，界面如圖： 選擇結(jié)賬與總賬期間同步，應(yīng)付款管理系統(tǒng)必須先于總賬系統(tǒng)結(jié)賬。結(jié)帳的結(jié)果是當(dāng)前期加 1，業(yè)務(wù)發(fā)生轉(zhuǎn)到下一期。 本教材將不在重復(fù)講解，有興趣的用戶可自己通過(guò)幫助，操作查詢一下。根據(jù)練習(xí)題，在“業(yè)務(wù)” —“收款單中”輸入收回明月公司貨款 1500 元，且進(jìn)行審核； 點(diǎn)擊“壞帳” — “壞帳收回”彈出界面如圖： 點(diǎn)擊確定后，選擇相應(yīng)單據(jù)與收款單號(hào)如圖： 點(diǎn)擊憑證，將憑證分錄補(bǔ)全，此處補(bǔ)入“ 101 現(xiàn)金”。如圖： 審核后，就可到憑證處理中對(duì)已經(jīng)審核過(guò)的單據(jù)進(jìn)行“生成憑證”的處理，需手工將應(yīng)收帳款的對(duì)方科目輸入，此處為“ 工商銀行”。 作為各種單據(jù)的新增，修改，刪除，審核等操作基本相同，本教材現(xiàn)以新增收款單為例進(jìn)行講解，其余各單據(jù)的操作將不再一一陳述。 請(qǐng)參照應(yīng)收案例練習(xí)二做練習(xí)。單擊工具條中的關(guān)閉按鈕，退回到應(yīng)收系統(tǒng)主界面，系統(tǒng)進(jìn)入日常處理狀態(tài)。新增初始數(shù)據(jù)，可錄入銷售發(fā)票、應(yīng)收單、預(yù)收單，根據(jù)應(yīng)收案例練習(xí)二，進(jìn)行發(fā)票錄入。 為快速完成初始化，您可以把每個(gè)往來(lái)單位的所有單據(jù)資料匯總成一張單據(jù)錄入如與 A客戶進(jìn)行交易，共開(kāi)給 A客戶兩張發(fā)票，一張單據(jù)日期為 1999/12/01，單據(jù)號(hào)碼為 00001，金額為 1000 元，應(yīng)收日期為 1999/12/02， 1999/12/02 收到現(xiàn)金 500 元，另一張發(fā)票單據(jù)日期為 1999/12/20，單據(jù)號(hào)碼為 00002，金額為5000 元，應(yīng)收日期為 1999/12/30，您 2021 年 1 月份啟用應(yīng)收系統(tǒng)，您可以把這兩筆記錄匯總成一張單據(jù)錄入，發(fā)生額為兩張單據(jù)合計(jì)數(shù)， 6000 元，本年沒(méi)有收款，故本年收款額為 0，收款計(jì)劃中應(yīng)填末核銷余額，即應(yīng)收日期 1999/12/02，收款金額為 500 元，應(yīng)收日期 1999/12/30，收款金額為 5000 元。 系統(tǒng)參數(shù) 設(shè)置后，除會(huì)計(jì)期間外，您可以隨時(shí)對(duì)系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行修改。 學(xué)完本課之后，您能做以下事情： 學(xué)會(huì)應(yīng)收帳款的初始設(shè)置 學(xué)會(huì)應(yīng)收帳款的日常處理 懂得應(yīng)收帳款與總帳和 供應(yīng)鏈的關(guān)系 第一節(jié)：初始設(shè)置 系統(tǒng)設(shè)置 進(jìn)入應(yīng)收款系統(tǒng)后，點(diǎn)擊 “維護(hù)” — “系統(tǒng)設(shè)置”，按照應(yīng)收應(yīng)付案例中練習(xí)一進(jìn)行設(shè)置，界面如圖： 選擇結(jié)賬與總賬期間同步，應(yīng)收款管理系統(tǒng)必須先于總賬系統(tǒng)結(jié)賬。 第六章：固定資產(chǎn)系統(tǒng) 一：基礎(chǔ)設(shè)置工作 １．通過(guò)系統(tǒng)維 護(hù)，設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)，確定固定資產(chǎn)系統(tǒng)是作為一個(gè)單獨(dú)使用的系統(tǒng)或者是與總帳系 統(tǒng)相連，固定資產(chǎn)系統(tǒng)是否需要產(chǎn)生憑證等 ２．基礎(chǔ)資料的設(shè)置 ⑴ 系統(tǒng)資料維護(hù)．可處理科目的增加，核算項(xiàng)目的增加，計(jì)量單位的增加等工作，此信息和總帳 系統(tǒng)共享 ⑵ 變動(dòng)方式類別：可增加，修改固定資產(chǎn)常用的各種變動(dòng)方式，如左下圖．變動(dòng)方式類別支持多級(jí)管理，并可以在生成報(bào)表時(shí)分級(jí)匯總．如果要求系統(tǒng)對(duì)固定資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)能自動(dòng)生成相應(yīng)的記帳憑證，就必須在固定資產(chǎn)變動(dòng)方式類別設(shè)置窗口中的對(duì)方科目代碼中輸入對(duì)方科目代碼，輸入業(yè)務(wù)產(chǎn)生的記帳憑 證的憑證字及摘要等．如右下圖． ⑶ 使用狀態(tài)類別：可增加，修改固定資產(chǎn)常用的各種使用狀態(tài)類別．使用狀態(tài)類別支持多級(jí)管理，并可以在生成報(bào)表時(shí)分級(jí)匯總． ⑷ 折舊方法定義：系統(tǒng)預(yù)設(shè)有常用的 折舊方法．可自己任意定義折舊方法．在公式未被使用之前，可以修改系統(tǒng)預(yù)設(shè)的各項(xiàng)公式．系統(tǒng)預(yù)設(shè)的各項(xiàng)公式定義可參照折舊方法定義說(shuō)明及使用手冊(cè)． ⑸ 卡片類別管理：可增加如房屋建筑物，運(yùn)輸設(shè)備等類別．卡片類別支持分級(jí)分類管理 ⑹ 存放地點(diǎn)維護(hù)：可增加固定資產(chǎn)的存放地點(diǎn)，作為一個(gè)備注型的資料 二：初始化工作 在業(yè)務(wù) 處理中新增初始化卡片．初始化卡片包括基本信息，部門(mén)及其他，原值與折舊，初始化數(shù)據(jù)四方面的內(nèi)容． 當(dāng)系統(tǒng)啟用不在第一期，啟用期和年初時(shí)的固定資產(chǎn)信息有可能發(fā)生了一些變動(dòng)，如原值及累計(jì)折舊的調(diào)增調(diào)減等，此時(shí)必須在初始化數(shù)據(jù)的頁(yè)面補(bǔ)充這些信息，如下圖 啟用期初所有帳存固定資產(chǎn)以卡片形式錄入完成之后，可通過(guò)固定資產(chǎn)清單，數(shù)量統(tǒng)計(jì)表等報(bào)表進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總．在核對(duì)原值，累計(jì)折舊的余額與總帳系統(tǒng)一致后，在工具菜單中選擇結(jié)束初始化，結(jié)束初始化工作． 三：日常處理 １．在初始化結(jié)束后日常新增的固定資產(chǎn)可通過(guò)業(yè)務(wù)處理 的新增卡片來(lái)處理，需輸入基本信息，部 門(mén)及其他，原值與折舊的相關(guān)信息． ２．固定資產(chǎn)的變動(dòng)：可處理如固定資產(chǎn)的使用部門(mén)變動(dòng)，原值及累計(jì)折舊變動(dòng)等情況 ３．固定資產(chǎn)的清理：可處理固定資產(chǎn)的投資轉(zhuǎn)出，報(bào)廢，清理等．和固定資產(chǎn)的變動(dòng)不同的是， 固定資產(chǎn)清理后，其價(jià)值為零，將不再納入到本單位的固定資產(chǎn)管理之中． ４．憑證管理：針對(duì)固定資產(chǎn)日常的增加，變動(dòng)，清理等業(yè)務(wù)可在憑證管理中產(chǎn)生記帳憑證，并將 憑證轉(zhuǎn)到總帳系統(tǒng)中． 四；期末處理 １．如果單位的固定資產(chǎn)中有使用工作量法計(jì)提折舊的，需在期末計(jì)提折舊費(fèi)用之前輸入其本期的 工作量，如下圖 ２．計(jì)提折舊：按照向?qū)У奶崾居?jì)提本期折舊并生成相關(guān)的記帳憑證，如下圖．并可通過(guò)折舊管理 查看和修改折舊 五：各種固定資產(chǎn)報(bào)表的查詢，注意設(shè)置合適的查詢條件 六：期末結(jié)帳：進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間處理．如需反結(jié)帳，則在按住 SHIFT的同時(shí)點(diǎn)擊期末結(jié)帳 第七章：財(cái)務(wù)分析系統(tǒng) 一：多帳套管理 （適用于 K3 系統(tǒng)中間層有多套帳且需要結(jié)合多套帳之間的數(shù)據(jù)作分析的情況）在操作菜單中選擇多帳套管理設(shè)置多帳套取數(shù)，點(diǎn)擊新增后出現(xiàn)如下左圖界面 二：預(yù)設(shè)的報(bào)表分析：（以資產(chǎn)負(fù)債表 為例） 在資產(chǎn)負(fù)債表上單擊鼠標(biāo)右鍵，出現(xiàn)一下拉菜單，如上右圖．選擇報(bào)表項(xiàng)目，進(jìn)入報(bào)表項(xiàng)目輸入的界面．在報(bào)表項(xiàng)目的界面，可雙擊任何一個(gè)項(xiàng)目公式欄做修改．如下圖 項(xiàng)目公式和數(shù)字格式設(shè)定好之后保存退出．在資產(chǎn)負(fù)債表雙擊或單擊鼠標(biāo)右鍵（可參見(jiàn)上頁(yè)右上圖）選擇報(bào)表分析可得出分析結(jié)果． 在分析結(jié)果的界面，可點(diǎn)擊左上角的黃色圖標(biāo)，選擇不同的分析方法，如結(jié)構(gòu)分析，趨勢(shì)分析等． 損益表和利潤(rùn)分配表的操作也是基本一樣的． 三：自定義報(bào)表分析 針對(duì)系統(tǒng)沒(méi)有預(yù)設(shè)的分析報(bào)表，如一些內(nèi)部報(bào)表，可通過(guò)新建自定 義報(bào)表的操作．在報(bào)表分析上單出鼠標(biāo)右鍵，新建報(bào)表，給自定義報(bào)表起一個(gè)名稱，數(shù)據(jù)源按默認(rèn)的即可，在報(bào)表項(xiàng)目生成器中生成要分析的項(xiàng)目，完成之后就可按系統(tǒng)默認(rèn)的報(bào)表一樣來(lái)做分析． 四．指標(biāo)分析： 在財(cái)務(wù)指標(biāo)上單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇指標(biāo)定義，在指標(biāo)定義界面可增加，修改指標(biāo)公式．可通過(guò)雙擊任何一條指標(biāo)公式來(lái)修改．可按工具條中的追加來(lái)增加一些系統(tǒng)沒(méi)有的財(cái)務(wù)指標(biāo)．增加修改完以后保存關(guān)閉．在財(cái)務(wù)指標(biāo)上單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇指標(biāo)分析就可得出分析結(jié)果． 前言：應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)既可作為財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的紐帶，又可單獨(dú)對(duì)公司 的往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行核算、管理、分析等。下期 。確定 。 三 : 數(shù)據(jù)處理 1. 工資數(shù)據(jù)的輸入 : 定義過(guò)濾名稱 ,，選擇一個(gè)相應(yīng)計(jì)算公式及所需要的工資項(xiàng)目 職員 基本工資 獎(jiǎng)金 福利費(fèi) 加班時(shí)間 住房公積金 水電費(fèi) 張三 1600 200 50 20 150 20 李四 2500 300 60 40 120 30 王五 3800 100 80 20 300 40 趙六 8000 150 30 50 250 50 2. 計(jì)算個(gè)人所得稅．以基本工資扣稅為例． (1) 設(shè)置所得項(xiàng)．通過(guò)編輯，新增．名稱可定義為基本 工資所得，選擇基本工資． (2) 設(shè)置基本工資適用稅率．名稱可定義為基本工資稅率．可選擇系統(tǒng)預(yù)設(shè)的含稅級(jí)距． 綜合設(shè)置．稅率類別選擇 (2) 步做的基本工資的稅率名稱，所得計(jì)算選擇 (1) 步做的基本工資所得項(xiàng)，輸入基本扣除數(shù) 1260，即基本工資在 1260 以下的不扣稅．設(shè)置完后會(huì)有兩個(gè)提示，都點(diǎn)擊確定即可．計(jì)稅完成之后在數(shù)據(jù)輸入中可通過(guò)文件菜單，引入所得稅，把計(jì)算好的所得稅放入到每個(gè)職員的工資數(shù)據(jù)中． 3. 工資費(fèi)用的分配 . 可根據(jù)不同的職員類別把職員的工資計(jì)入到不同的費(fèi)用科目中 , 并讓 系統(tǒng)根據(jù)設(shè)定的分配方案產(chǎn)生一張工資費(fèi)用分配的憑證 . 如下圖 四 : 工資報(bào)表的查看及打印 ：可自定義每個(gè)工資項(xiàng)目的列寬及字體 , 行高等 2. 工資發(fā)放表：可選擇按部門(mén)匯總輸出工資發(fā)放表，在報(bào)表查看的界面可通過(guò)頁(yè)面按鈕設(shè)置詳細(xì)的打印選項(xiàng)。（可通過(guò)主界面的文件菜單 , 打開(kāi)類別來(lái)選擇） 。（在工具條上點(diǎn)擊現(xiàn)金按鈕來(lái)定義） 三：定義項(xiàng)目：在工具條上點(diǎn)擊項(xiàng)目按鈕 四：設(shè)置現(xiàn)金流量表的時(shí)間：在工具條上點(diǎn)擊時(shí)間 五：提取憑證 點(diǎn)擊工具條中的 提取，選擇提取數(shù)據(jù)的一個(gè)時(shí)間段，確定即可．如右圖。如果是從左到右填充，請(qǐng)選擇左下角的橫向填充。取數(shù)公式和報(bào)表的格式設(shè)置好以后就可進(jìn)行報(bào)表數(shù)據(jù) 重算，從帳上取出數(shù)據(jù)得出報(bào)表?？筛鶕?jù)自己的實(shí)際情況選擇一種處理方法。結(jié)賬完成之后，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間，并返回到主界面。 在此窗口中系統(tǒng)對(duì)在做結(jié)賬工作中需要注意的事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明。此工作期末結(jié) 賬在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬處理了。 最后單擊保存 在瀏覽窗體里，選中新增的轉(zhuǎn)賬的憑證，單擊“生成憑證”就可以完成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的功能。JY。 下設(shè)：?jiǎn)螕粝略O(shè)，請(qǐng)?jiān)趶棾龃翱诙x 公式取數(shù)方式，具體方法參照?qǐng)?bào)表系統(tǒng)中定義賬務(wù)取數(shù)公式。例如：計(jì)提職工福利費(fèi)用中福利費(fèi)用計(jì)提 =工資總額發(fā)生額 *，此自動(dòng)轉(zhuǎn)賬就是按公式轉(zhuǎn)出。即一張自動(dòng)轉(zhuǎn)賬一定有“轉(zhuǎn)入方”和“轉(zhuǎn)出方”。 其會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)憑證為：憑證字：轉(zhuǎn) 摘要：計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 借： 壞賬損失 [（雄衛(wèi)請(qǐng)?jiān)诔跏蓟镌偌哟嗣骷?xì)） ] 貸：壞賬準(zhǔn)備 操作步驟： 在“名稱”處：填入輔助轉(zhuǎn)賬憑證名稱，是系統(tǒng)區(qū)別其它是轉(zhuǎn)賬憑證的標(biāo)識(shí)，不同的轉(zhuǎn)賬憑證的名稱不許重復(fù)，該名稱可以修改。在此窗口中，您可以增加、刪除、修改自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的憑證格式。如果要結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，建議您最好使用系統(tǒng)提供的“結(jié)轉(zhuǎn)本期損益”功能，否則在輸出有關(guān)損益類的會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)，會(huì)出現(xiàn)不正確的數(shù)據(jù)。 系統(tǒng)是按照在“會(huì)計(jì)科目”中選定的科目類別來(lái)進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損 益工作的。在這里輸入的匯兌損益科目必須是一個(gè)最明細(xì)級(jí)科目。此業(yè)務(wù)則需要對(duì)港幣進(jìn)行期末調(diào)匯。 用戶可以根據(jù)當(dāng)期業(yè)務(wù)完成情況，在期未進(jìn)行結(jié)賬。查詢方法請(qǐng)參照總賬，此不再贅述。學(xué)習(xí)查詢 2021 第 5期總賬、打印、出輸 操作方法： 單擊賬簿中“總賬”彈出總賬查詢過(guò)濾窗口如圖 31 所示： 圖 31所示總賬過(guò)濾窗口 會(huì)計(jì)期間請(qǐng)選擇 2021 年 5期至 2021 年 5期 科目代碼為空時(shí)代表所有科目 記賬本位幣，人民幣，注意有 外幣的請(qǐng)?jiān)诰C合本位幣下查看，因?yàn)榭赡茉谌嗣駧艩顟B(tài)下數(shù)據(jù)合計(jì)項(xiàng)不平。 打印憑證匯總表 在文件菜單中選擇“打印預(yù)覽”選項(xiàng)，或單擊工具條中的按鈕，可以將憑證匯總表以打印輸出的樣式在屏幕上顯示，以供您檢查是否符合打印輸出的要求。 ( 范圍：這里提供了三種范圍選項(xiàng)“所有憑證”、“已過(guò)賬憑證”、“未過(guò)賬憑證”，您可以選擇不同的范圍進(jìn)行匯總。在窗口中，輸入憑證匯總所需的各項(xiàng)匯總條件： 圖 29憑證匯總過(guò)濾條件窗 口 窗口釋譯