【正文】 還必須結(jié)平本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配賬戶(hù)。 練習(xí)三：練習(xí)各種報(bào)表打印及輸出 注：其它賬簿查詢(xún)方式與此方式相同，都可一體化查詢(xún)。 練習(xí)賬簿及報(bào)表查詢(xún) 練習(xí)一：練習(xí)各種有關(guān)賬簿及報(bào)表查詢(xún) 以查詢(xún)總賬為例。 242 瀏覽憑證匯總表、預(yù)覽、打印、 輸入完憑證匯總條件之后，系統(tǒng)就開(kāi)始按條件生成憑證匯總表，在此窗口中，可用光標(biāo)鍵和滾動(dòng)條對(duì)憑證匯總表進(jìn)行瀏覽查看，并可進(jìn)行有關(guān)處理操作。在這里針對(duì)您要選定的某一種憑證字，選擇該種憑證字需要參加匯總的憑證號(hào)的范圍，如果未選憑證字，系統(tǒng)將默認(rèn)“全部”顯示，“憑證號(hào)”的范圍則為灰色顯示，表示不可選。 241 輸入?yún)R總條件 在憑證處理窗口中單擊“憑證匯總”按鈕即可彈出如圖所示的憑證匯總條件輸入窗口，見(jiàn)圖 41。您在看完過(guò)賬信息之后，可以接下〈關(guān)閉〉按 鈕，結(jié)束本次過(guò)賬操作，還可以將過(guò)賬的信息打印保存下來(lái)。 在過(guò)賬過(guò)程中，系統(tǒng)要對(duì)所有的記賬憑證數(shù)據(jù)關(guān)系進(jìn)行檢查，一旦發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)給出錯(cuò)誤提示信息，并中止過(guò)賬。 憑證過(guò)賬是一項(xiàng)十分簡(jiǎn)單的操作，您可以在過(guò)賬向?qū)У膸ьI(lǐng)下，輕松的完成過(guò)賬操作，過(guò)賬可分為以下三個(gè)步驟進(jìn)行： 第一步，在憑證處理窗口中單擊〈憑證過(guò)賬〉按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入提示信息窗口，如圖 31 所示。這其中的內(nèi)容只能由會(huì)計(jì)人員自已檢查。但在憑證過(guò)賬時(shí)，系統(tǒng)還要進(jìn)行更進(jìn)一步的嚴(yán)格檢查，以防止賬務(wù)數(shù)據(jù)產(chǎn)生錯(cuò)誤。 憑證打印 在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中， 您可以對(duì)單張憑證進(jìn)行打印， 也可以對(duì)全部憑證實(shí)現(xiàn)連續(xù)打印，只需點(diǎn)擊按鈕；可以對(duì)打印作相關(guān)選項(xiàng)設(shè)置，并可對(duì)憑證進(jìn)行匯總打印，用戶(hù)可 直接打印某級(jí)會(huì)計(jì)科目， 而不用將所有的科目都打印出來(lái)。審核與制單人不能為同一操作員，否則系統(tǒng)拒絕審核簽章。此窗口中的項(xiàng)目不能修改，只能查看。 如果要修改的記賬憑證已經(jīng)過(guò)審核，此憑證只能進(jìn)行查看，不能修改，只有未審核且未過(guò)賬的憑證才允許修改。只有當(dāng)會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿所選的會(huì)計(jì)期間為“未過(guò)賬”或“全部”時(shí)，此時(shí)新增的會(huì)計(jì)分錄方可顯示。方式同條件查詢(xún)。 下一行選擇如 14 操作步驟，但注意下一個(gè)“比較值”是“ 140”。 這里將利用到窗口中間分別在‘字段’、‘比較’、‘比較值’關(guān)鍵字（條件）列選擇或填值，接著可繼續(xù)輸入類(lèi)似條件，并且在最左邊選項(xiàng)窗口選擇‘且’或‘或’ ,同時(shí)您還可以選擇“已過(guò)賬”、“未過(guò)賬”和“全部”三選項(xiàng)中之一，“審核”、“已審核”和“全部”三選項(xiàng)中之一，最后單擊 確定 系統(tǒng)進(jìn)入“會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿”窗口，將查詢(xún)方案加以保存下來(lái)，并可以設(shè)置多層嵌套條件。 圖 27 會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿過(guò)濾窗口 無(wú)機(jī)查詢(xún)方式 用戶(hù)每次進(jìn)入憑證錄入窗口時(shí)，或單擊憑證查詢(xún)主窗口中“查詢(xún)”菜單中“過(guò)濾條件”，系統(tǒng)都將彈出圖 27 所示窗口，用戶(hù)直接單擊確定，將是以系統(tǒng)默認(rèn)的條件查詢(xún)，此方法就是無(wú)機(jī)查詢(xún)方式。 專(zhuān)家指出：紅字沖銷(xiāo)憑證的錄入方法是憑 證金額欄輸入完金額后，再單擊鍵盤(pán)的負(fù)號(hào)，所錄入金額自動(dòng)變成紅字。也可以根據(jù)用戶(hù)實(shí)際匯率進(jìn)行調(diào)整。 練習(xí)錄入幾張典型憑證： 憑證號(hào)： 1 憑證字：記 摘要：張恒報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi) 借： 總經(jīng)辦 /001差旅費(fèi) 300 貸： ?101現(xiàn)金 300 注釋?zhuān)哼@是一張有關(guān)核算項(xiàng)目為部門(mén)的憑證，張恒報(bào)銷(xiāo)辦公費(fèi)，由于管理費(fèi)用中的差旅費(fèi)定義具有核算項(xiàng)目（部門(mén)）而屬性，讓用戶(hù)選擇費(fèi)用發(fā)生的部門(mén) 總經(jīng)辦。 憑證是登記賬簿的依據(jù)。 注意對(duì)于審核過(guò)憑證修改的方法首先由審核人“銷(xiāo)章”后，即取取消審核標(biāo)致，才允以制單人修改。 ( 點(diǎn)擊“顏色”標(biāo)簽，進(jìn)入憑證顏色的設(shè)置： 在顏色設(shè)置的窗口中，您可以設(shè)置憑證的背景顏色、憑證頭顏色、分錄背景、合計(jì)欄背景、負(fù)數(shù)的顯示顏色、千分位顏色、數(shù)字分隔顏色、小數(shù)位的顏色、分錄文字顏色、憑證頭文字顏色、活動(dòng)單元的背景顏色。 點(diǎn)擊“選項(xiàng)”標(biāo)簽，系統(tǒng)進(jìn)入選項(xiàng)的操作窗口： 在選項(xiàng)的窗口中，您可以選擇確定憑證的錄入界面是否顯示人民幣大寫(xiě)、是否打印外幣、是否打印數(shù)量以及每張憑證打印的分錄的數(shù)目，按確認(rèn)按鈕確定您的選擇。 ( 憑證頁(yè)面設(shè)置 對(duì)于憑證的頁(yè)面的顯示，系統(tǒng)提供了靈活的頁(yè)面設(shè)置功能，您可以根據(jù)自身的愛(ài)好和需要自行設(shè)置憑證頁(yè)面的顯示格式。 ( 憑證保存 將以上會(huì)計(jì)科目的內(nèi)容全部輸入之后，一個(gè)會(huì)計(jì)憑證便完成了，此時(shí)如果按工具條中保存按鈕或是選擇編輯菜單中的保存憑證的選項(xiàng)，系統(tǒng)將保存該憑證。若要輸入負(fù)金額，在錄入數(shù)字后再輸入“ ”號(hào)，系統(tǒng)即會(huì)以紅字顯示。這里選擇 002時(shí)代公司 。輸入原幣金額后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)匯率折算為折合本位幣金額并顯示在金額欄 中，折合本位幣金額可以修改，若原幣乘以匯率不等于金額，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。 對(duì)于此業(yè)務(wù)分錄中的會(huì)計(jì)科目要求用戶(hù)按上述三種方法練習(xí)。下面介紹錄入的主要三種方法： 第一種方法若您對(duì)本單位的會(huì)計(jì)科目代碼記得相當(dāng)?shù)氖炀殻梢栽跁?huì)計(jì)科目欄直接輸入會(huì)計(jì)科目代碼，這種方法這無(wú)疑是一 個(gè)最快捷的方式。 首先要求增加摘要具體大類(lèi)，指示圖標(biāo)箭頭所示，圖 25，然后再增加相應(yīng)類(lèi)別具體內(nèi)容 （摘要具體內(nèi)容是以代碼 +名稱(chēng)表示） 圖 22 編輯摘要庫(kù)窗口 最后單擊“保存” 系統(tǒng)提供了摘要庫(kù)的功能，在憑證錄入界面，將光標(biāo)移 動(dòng)到摘要欄，您可以選擇已錄入摘要庫(kù)中的摘要，點(diǎn)擊“確定”后，摘要會(huì)自動(dòng)添入當(dāng)前的憑證中。作完一個(gè)憑證后必須保存之后系統(tǒng)才會(huì)給出該憑證的憑證號(hào)，如果憑證未保存，該憑證無(wú)效，不占用憑證號(hào)。 制單人請(qǐng)?jiān)谥虚g“日期”處理調(diào)整制單位日期為： 202151 注意：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出上一次錄入的最后一張憑證的日期，可以修改。 日常處理中“憑證錄入”窗口是用戶(hù)使用最頻繁的窗口，憑證錄入對(duì)于用戶(hù)來(lái)說(shuō)，是用戶(hù)工作量最大部分，金蝶 K/3 系統(tǒng)讓您能以最少的擊鍵次數(shù)完成最大的日常工作處理。 (憑證審核： 系統(tǒng)提供兩種限制， 一是禁止成批審核，二是必須雙敲審核，主要是滿足金融、 證券等特殊行業(yè)的需要。 (憑證號(hào)按年度排列： 有此選項(xiàng)，憑證號(hào)按年度排列，否則，按每一會(huì)計(jì)期間排列。 (銀行存款必須輸 入結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)： 選擇此項(xiàng)， 在憑證錄入及保存的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)作強(qiáng)制性檢查。 首先進(jìn)入總賬系統(tǒng) [主窗口 ]中的“維護(hù)”，單擊“系統(tǒng)參數(shù)”中“總賬”標(biāo)簽頁(yè)，如下圖 11 所示： 圖 11系統(tǒng)參數(shù)窗口 總賬 在科目的標(biāo)簽的窗口中，您可設(shè)置“本年利潤(rùn)”的會(huì)計(jì)科目，該科目將用于“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，按圖中字典的按鈕，系統(tǒng)將為您列示出所有的會(huì)計(jì)科目，您可 以根據(jù)自己的需要進(jìn)行選擇。 當(dāng)完成本章的學(xué)習(xí)之后，您將能夠做以下事情： 學(xué)會(huì)憑證的錄入方法及技巧， 學(xué)會(huì)憑證編輯、查詢(xún)、審核 學(xué)會(huì)各種賬簿、報(bào)表查詢(xún)、打印、 學(xué)會(huì)期末處理 ① 1 ① ① 2 ② ① 3 ③ 結(jié)轉(zhuǎn)下期 注：虛線框表示執(zhí)行后由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成 第一節(jié) 系統(tǒng)維護(hù) 在總賬日常憑證數(shù)據(jù)錄入前，需要用戶(hù)對(duì)憑證錄入過(guò)程中一些功能進(jìn)行設(shè)置，完成這一操作后，才能更方便、更快捷實(shí)現(xiàn)您的日常工作效率。 (結(jié)賬時(shí)要求損益類(lèi)科目余額為零： 損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法的企業(yè)，須選中此項(xiàng)；損益結(jié)轉(zhuǎn)采用表結(jié)法的企業(yè)，則不需要此項(xiàng)選擇。 (每條憑證分錄必須有摘要： 選中此項(xiàng)， 憑證錄入時(shí)， 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)，否則不予保存，如果有機(jī)制憑證，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在每條分錄上添上摘要。 (憑證過(guò)賬前必須審核： 對(duì)憑證過(guò)賬做出限制。 第二節(jié) 憑證處理 上述設(shè)置工作完成后，即可錄入當(dāng)期有關(guān)憑證數(shù)據(jù)了，在總賬報(bào)表系統(tǒng)的主窗口中，單擊“憑證”進(jìn)入憑在憑證使用的模塊中，系統(tǒng)為您提供了憑證錄入、憑證查詢(xún)、憑證過(guò)賬、憑證匯總、模式憑證、雙敲審核等功能，使憑證的 錄入更迅速、準(zhǔn)確。 下面為您介紹重要操作憑證增加的的一些操作： 下面是一張?zhí)镆肮景l(fā)生在 5 月 1 日一張業(yè)務(wù)憑證相關(guān)信息，以此憑證內(nèi)容進(jìn)行模擬新增： 記賬憑證 日期： 200 年 5 月 1 日 憑證編號(hào) : 記 1 摘 要 科目名稱(chēng) 借方本位幣 貸方本位幣 收時(shí)代公司貨款 應(yīng)收賬款 時(shí)代公司 20, 收時(shí)代公司貨款 銀行存款工行上步支行 00123 20, 合計(jì) 合計(jì) :貳萬(wàn)元 20, 20, 核算方式 :支票 復(fù)核人 : 出納 制單人 : 操作步驟 : ( 憑證日期 業(yè)務(wù)日期：是此業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生日期；日期：是制單日期；請(qǐng)注意兩者的區(qū)別。用戶(hù)不作憑證號(hào)調(diào)整，系統(tǒng)將按統(tǒng)一大流水方追加憑證號(hào)。 這里我們新增一個(gè)常用摘要庫(kù)：收時(shí)代公司貨款 單擊熱鍵 F7 或單擊工具菜單欄中“獲取”按鈕，將彈出摘要庫(kù)窗口：如下圖 圖 14 憑證摘要庫(kù)編輯窗口 新增摘要庫(kù)操作步驟： 選擇“編輯”標(biāo)簽業(yè)，單擊編輯窗口下方“新增”，彈出下面窗口，如圖 25所示。 ( 會(huì)計(jì)科目欄 在科目欄中錄入會(huì)計(jì)科目的方法有多種。 如果您在會(huì)計(jì)科目設(shè)置中定義了助記碼，則可以在此直接輸入助記碼，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)找到該科目將其寫(xiě)入憑證。如果選擇了“核算所有外幣”，在輸入外幣時(shí)還必須對(duì)幣別進(jìn)行選擇。 注意 :如果所選的科目下設(shè)核算項(xiàng)目，則在選定了該科目后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示錄入核算項(xiàng)目代碼會(huì)計(jì)科目和核算項(xiàng)目的錄入都可采用前面所述的模糊查詢(xún)的功能實(shí)現(xiàn)快速錄入。如果要將已錄入的金額轉(zhuǎn)換到另一方，只需將光標(biāo)定位于要轉(zhuǎn)換的金額欄上，然后按“空格”鍵進(jìn)行切換。如果入錯(cuò)了借貸方向，空格鍵可以切換金額方向。 注意：憑證保存后立即新增：未選此項(xiàng)，憑證保存后，您必須按“新增”或快捷鍵 F4 才能新增憑證。將圖 中各個(gè)欄目的寬度和高度定義完成之后，按確認(rèn)按鈕，確定您所做的定義，一個(gè)漂亮的憑證格式便產(chǎn)生了。您可以選擇字體、字型、字的大小，在示例窗口中您可以看到您定義的字的形狀和大小，其他欄目的字體的定義同憑證頭的定義方法類(lèi)似。 ( 憑證修改 如果要修改一張末審核的憑證，只需將鼠標(biāo)指向憑證所需修該的地方，單擊鼠標(biāo)左鍵，重新錄入新的內(nèi)容即可。 此時(shí)， 您直接可以將憑證輸出到 打印機(jī)，當(dāng)然，如果您需要固定且漂亮地輸出憑證， 可以選擇憑證套打， 憑證將以套打的格式顯示。在實(shí)際的工作當(dāng)中，可以直接在計(jì)算機(jī)上根據(jù)審核無(wú)誤的原始單據(jù)來(lái)錄入記賬憑證，也可以先手工制單再錄入計(jì)算機(jī)。 憑證號(hào)： 5 憑證字：記 摘要：收到港幣投資 借： 中行華強(qiáng)支行 10274 1070000 幣別： HKD港元 匯率： 原幣： 1000000 貸： ?301 實(shí)收資 本 1070000 注釋?zhuān)涸谳斎氪藰I(yè)務(wù)憑證時(shí)，輸入原幣和匯率，系統(tǒng)自動(dòng)折算成本位幣。如果一定要改，必須在“憑證查詢(xún)”窗口刪除其所有相關(guān)憑證數(shù)據(jù)，有期初余額的應(yīng)結(jié)束“初始化標(biāo)志”再刪除數(shù)據(jù)。 憑證查詢(xún) 金蝶 K/3 提供用戶(hù)靈活方便的憑證查詢(xún)方式，查詢(xún)過(guò)濾方式在窗口如圖 27進(jìn)行，查詢(xún)方式分兩種方式，一種是無(wú)機(jī)查詢(xún)；