【正文】 如下： ( 日期：憑證匯總的開始日期和結(jié)束日期，選定后將匯總在此日期范圍內(nèi)的憑證。 本系統(tǒng)提供用戶反過賬功能，請?jiān)凇皯{證查詢”中“編輯”菜單找到。在修正完錯(cuò)誤之后重新過賬。在窗口中，系統(tǒng)會(huì)提示您在憑證過賬之前需要完成的準(zhǔn)備工作，如果您還沒有準(zhǔn)備好，您可以改變主意，單擊〈取消 〉按鈕，停止過賬。 系統(tǒng)在過賬時(shí)，會(huì)根據(jù)您在賬套選項(xiàng)中是否選定了“憑證號(hào)不連續(xù)時(shí)”選項(xiàng)對憑證號(hào)不連續(xù)的條件進(jìn)行控制，如果選擇了 過賬前憑證號(hào)必須經(jīng)過連續(xù)選項(xiàng)，則在過賬時(shí)，系統(tǒng)會(huì)檢查記賬憑證號(hào)是否連續(xù)。 憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會(huì)計(jì)科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬薄中的過程。 試試看：在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，您可以單張憑證過賬、反過賬、全部憑證過賬、反過賬等，定會(huì)有許多心得 憑證的過賬、反過賬功能在“編輯”菜單中可以實(shí)現(xiàn)。憑證的刪除，只能是未過賬和未審核的憑證，對 審核或已經(jīng)過賬的憑證是不能刪除的，系統(tǒng)將會(huì)提示，如果確要?jiǎng)h除已過賬或已審核之憑證，需反過賬或銷章處理。查看完畢后可以對此張憑證審核并簽章，按下按鈕或“ F3”即表示審核通過，并在審核人處進(jìn)行了簽章，您可以利用記錄移動(dòng)器對多張憑證進(jìn)行審核。 在憑證修改窗口中系統(tǒng)提供了一些快捷處理功能，以便于用戶使用。 修改憑證 在憑證查詢功能中，對憑證過濾器選擇“未過賬”或“全部”進(jìn)入會(huì)計(jì)序時(shí)簿后，您可以修改已錄入的未過賬憑證。類似方式簡單，此不在贅述。 選中下邊兩個(gè)“全部”單選框。您可以增加、修改、審核、查看、刪除和憑證打印，也可以查找或復(fù)制記賬憑證。注意：在下邊有“未審核”、“已審核”、“全部”；“未過賬”、“已過賬”、“全部”幾種憑證大類方式，用戶可根據(jù)需要按大類進(jìn)行分類直接查詢。 錄入的憑證后，若查看或修改已錄入的憑證，方法是關(guān)閉當(dāng)前錄入窗口，進(jìn)入憑證查詢 — 確定 — 修改。 專家指出：增加憑證時(shí)，所缺少的科目或其它會(huì)計(jì)科目屬性可以在維護(hù)中“系統(tǒng)資料維護(hù)”中隨時(shí)增加，或在憑證錄入當(dāng)前窗口所彈出科目字典中新增。如果沒有定義核算項(xiàng)目屬性，則此窗口不顯示其核算項(xiàng)目 —— 部門。最后輸出賬簿的正誤完全取決于憑證錄入。 如果錄入的憑證未保存，此時(shí)您想錄入一張新的憑證而將未保存的憑證作廢，您只需按工具條中的還原按鈕即可將您不需要的內(nèi)容全部清除，您可以重新錄入一張新的憑證。系統(tǒng)為您提供了各種顏色，任由您選擇。 ( 點(diǎn)擊“字體”標(biāo)簽，系統(tǒng)將進(jìn)入字體定義的窗口： 在字體的操作窗口，您可以定義憑證頭字體、分錄標(biāo)題字體、分錄內(nèi)容字體、分錄數(shù)字字體。按工具條中的頁面按鈕，系統(tǒng)將為您彈出頁面設(shè)置的窗口，如圖所示： 圖 23 頁面設(shè)置 ( 點(diǎn)擊“標(biāo)題”標(biāo)簽?zāi)梢栽O(shè)置憑證的標(biāo)題： 如憑證項(xiàng)目，您可以寫為記賬憑證，也可以改為收款憑證、付款憑證或是別的憑證類別，參考消息您可以改為輔助信息等，其他依此類推，您都可以修改憑證的標(biāo)題，對于外資企業(yè)，您也可以將相關(guān)的條目定義為英語， 點(diǎn)擊“尺寸”標(biāo)簽，系統(tǒng)將顯示憑證尺寸定義的窗口： 在尺寸定義的窗口中可以設(shè)置欄目的高度和寬度。您如果要退出憑證錄入狀態(tài)或是錄入一張新憑證，系統(tǒng)將提示您憑證已修改，是否保存變動(dòng)，確定之后您可退出錄入 憑證狀態(tài)或是繼續(xù)錄入新憑證。 操作：這里要求用戶 請?jiān)诮痤~欄直接錄入“ 20210”；結(jié)算方式：支票 ( 專家指點(diǎn)：如果需要清除金額欄中的數(shù)據(jù)，只需將光標(biāo)移至金額處，敲“ ESC”鍵即可。 注意 :對于核算項(xiàng)目的獲取， 系統(tǒng)除了模糊查詢之外， 還可以通過查找功能來實(shí)現(xiàn)， 點(diǎn)擊“查找”， 系統(tǒng)提示錄入核算項(xiàng)目及其相關(guān)附屬信息，確認(rèn)后，就可以獲取相關(guān)核算項(xiàng)目。 如果會(huì)計(jì)科目中選擇了下設(shè)數(shù)量金額核算，系統(tǒng)會(huì)要求您輸入數(shù)量和單價(jià)，系統(tǒng)會(huì)檢驗(yàn)數(shù)量單價(jià)的乘積是否與原幣金額相等，如不相等，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。 (專家指點(diǎn)：專家指出系統(tǒng)同時(shí)提供鍵盤操作，如果您需要錄入某一類的科目，按該類科目代碼的第一個(gè)數(shù)字，系統(tǒng)將為您顯示該類別下的所有的會(huì)計(jì)科目，如您需要錄入負(fù)債類的科目，負(fù)債類科目的代碼的第一個(gè)數(shù)字為 2，在鍵盤上按數(shù)字 2，系統(tǒng)將為您顯示所有的負(fù)債類科目的代碼，這樣將大大節(jié)約您錄入憑證的時(shí)間，提高工作的效率。在錄入過程中左下方的狀態(tài)欄會(huì)隨時(shí)動(dòng)態(tài)提示代碼所對應(yīng)的科目名稱，如果輸入完代碼后，狀態(tài)欄中沒有科目名稱顯示，則說明輸入的代碼有錯(cuò)誤。 您可以對摘要庫進(jìn)行編輯：增加、修改、刪除等。 ( 摘要欄 摘要錄入有兩種方法，一是對于計(jì)算錄入速度比較快的用戶可采用直接錄入。憑證錄入的日期若在當(dāng)前的會(huì)計(jì)期間之前，則系 統(tǒng)不允許輸入；但允許輸入本期以后的任意期間的記賬憑證，在過賬時(shí)系統(tǒng)只處理本期的記賬憑證，以后期間的憑證不作處理。單擊“憑證”中的“憑證錄入”，進(jìn)入如下窗體，如 23所示： 圖 21 憑證錄入主窗口 憑證錄入功能就是為用戶提供了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的機(jī)制憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證（這種方法對憑證業(yè)務(wù)易產(chǎn)生錯(cuò)誤，請用戶慎用）。 (科目預(yù)算： 系統(tǒng)對科目不符合預(yù)算（大于最高預(yù)算或小于最低預(yù)算）的科目錄入提供三種選擇：不檢查、警告（可繼續(xù)錄入）、禁止使用（不可繼續(xù)錄入）。 (新增憑證檢查憑證號(hào)： 在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的時(shí)候，如果不需要系統(tǒng)分配的憑證號(hào)，自己錄入，可選此項(xiàng)；否則，系統(tǒng)自動(dòng)給新增的憑證增加憑證號(hào)。 (賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同： 用于賬簿格式的顯示 (明細(xì)賬科目顯示所有科目名稱： 選擇此項(xiàng)，在預(yù)覽、打印明細(xì)賬的時(shí)候， 顯示該明細(xì)科目的全部內(nèi)容，如上一級科目；否則，只顯示最明細(xì)科目。 同時(shí)提供了一些總憑證管理功能選項(xiàng)，請根據(jù)實(shí)際管理需要進(jìn)行設(shè)置，功能釋譯如下： (科目名稱顯示在前： 在憑證錄入的時(shí)候，會(huì)計(jì)科目的顯示一般情況下是科目編碼顯示在前，選中此項(xiàng)，則名稱在前， 編碼在后。K3 系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施文檔 K/3 系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施文檔 文檔號(hào)： XA— KDSS— HDSS— B006 目 錄 2 第一章：總賬系統(tǒng) 4 第一節(jié) 系統(tǒng)維護(hù) 6 第二節(jié) 憑證處理 憑證查詢 12 無機(jī)查詢方式 12 有機(jī)查詢方式 新增憑證 修改憑證 憑證審核 憑證打印 16241輸入?yún)R總條件 16242瀏覽憑證匯總表、預(yù)覽、打印、 17 第三節(jié) 賬簿、報(bào)表查詢打印 18 第四節(jié) 期末處理 期未調(diào)匯 結(jié)轉(zhuǎn)損益 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 期末結(jié)賬 22 第二章：報(bào)表系統(tǒng) 27 第三章：現(xiàn)金管理系統(tǒng) 28 第四章：現(xiàn)金流量表系統(tǒng) 32 第五章：工資系統(tǒng) 37 第六章：固定資產(chǎn)系統(tǒng) 40 第七章：財(cái)務(wù)分析系統(tǒng) 42 第八章 : 應(yīng)收管理系統(tǒng) 53 第九章 : 應(yīng)付管理系統(tǒng) 第一章：總賬系統(tǒng) 日常處理由總賬中憑證模塊開始，憑證是一切賬務(wù)核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)，也是用戶日常工作及使用最頻繁窗口，用戶只要把握好在憑證錄入完整及正確，有關(guān)其他賬簿及報(bào)表由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生，在憑證使用模塊中，系統(tǒng)為您提供了憑證管理、賬簿查詢打印、期末處理四個(gè)主要功能。 (顯示科目最新余額、預(yù)算額： 選中此項(xiàng)，可在憑證錄入的時(shí)候， 即時(shí)顯示該科目的最新余額、預(yù)算額， 包括未過賬憑證，否則不予顯示。 (憑證分賬制： 對于有外幣核算的企業(yè)實(shí)現(xiàn)按外幣原幣進(jìn)行獨(dú)立的賬務(wù)處理， 其主要適用于金融行業(yè)，在憑證錄入的時(shí)候， 會(huì)計(jì)科目必須按選定的幣別進(jìn)行錄入，保證外幣核算的完整性。 (新增憑證自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)： 新增的憑證自動(dòng)獲取斷號(hào)。 注意：此窗口所設(shè)置功能直接影響到某些操作功能的實(shí)現(xiàn)，這些功能請用戶訓(xùn)練掌握。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。 ( 憑 證 號(hào) 憑證號(hào)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出，按照當(dāng)前期間同類憑證的最大號(hào)加 1給出。二是為了提高您的錄入速度，點(diǎn)擊功能鍵 F7，在摘要庫中自動(dòng) 引入常用摘要。 (專家指點(diǎn)：系統(tǒng)提供了摘要的快速復(fù)制功能：在錄入完第一條摘要以后，將光標(biāo)移到憑證欄中的下一條摘要處， 錄入“ ..”，復(fù)制上一條摘要，錄入“ /”復(fù)制第一條摘要。 第二種方法是單擊工具欄中的按鈕或“ F7”熱鍵，單擊此按鈕可以直接彈出會(huì)計(jì)科目列表，您可以選定科目后雙擊或單擊 [確定 ]按鈕將其寫入憑證。 如果會(huì)計(jì)科目中設(shè)定了“核算單一外幣”選項(xiàng)，則在輸入科目代碼之后，系統(tǒng)會(huì)顯示出外幣輸入格式，顯示出幣別代碼，匯率數(shù)據(jù)，要求您輸入原幣金額。 如果選擇“是”則按輸入的金額保存，若選擇“否”則系統(tǒng)要求修改相應(yīng)項(xiàng)目，以使金額＝數(shù)量 *單價(jià)。 ( 金額欄 在輸入完前面的項(xiàng)目以后，就可以輸入金額了，金額分為借方金額和貸方金額兩欄，每條分錄的金額只能在借方或貸方，不能在借貸雙方同時(shí)存在。您可點(diǎn)擊“ Ctrl”和“ F7”兩個(gè)功能鍵在有關(guān)窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)平衡。如果憑證沒有摘要或是借貸方金額不相等或是其他的地方有錯(cuò)誤，系統(tǒng)將提示您修改憑證，修改正確后方可保存退出。您可以詳細(xì)定義標(biāo)題欄、分錄、合計(jì)欄的高度；定義摘要欄、科目欄、幣別 /單位、匯率 /單價(jià)、原幣/數(shù)量、借方欄、貸方欄的寬度；定義頁面的上邊距、下邊距、左邊距和右邊距的大??；選擇計(jì)量的單位可以是厘米、英寸或是象素。如您要定義憑證頭的字體，按憑證頭字體的按鈕，系統(tǒng)將為您彈出定義字體的窗口，提供 各種字體由您選擇。進(jìn)行憑證頁面的設(shè)置后，您可以將自己的憑證錄入界面做得豐富多彩，斑斕多姿，當(dāng)然，所有的設(shè)計(jì)方 案都可以保存。 (憑證預(yù)覽與打印 錄入的憑證只有經(jīng)過保存后， 才能進(jìn)行預(yù)覽、打印， 點(diǎn)擊預(yù)覽圖標(biāo)。因此錄入憑證時(shí)一定要認(rèn)真、準(zhǔn)確。 憑證號(hào)： 4 憑證字：記 摘要：向明月公司銷售商品一批 借： 113 應(yīng)收賬款 明月公司 /002 400000 貸： 501 產(chǎn)品銷售收入 332021 貸： 應(yīng)交稅金 增值稅 銷項(xiàng)稅 68000 注釋： 113 應(yīng)收賬款科目在科目設(shè)置定義了具有核算項(xiàng)目屬 往來單位，在此窗口讓用戶選擇業(yè)務(wù)發(fā)生往來單位 明月公司，如果用戶此窗口沒有任何往來單窗口顯示，說明你可能忘記或大意此科目的定義，修改的方法是回到維護(hù)系統(tǒng)資料維護(hù)窗口進(jìn)行科目性質(zhì)調(diào)整。但注意所數(shù)據(jù)科目項(xiàng)目不可以修改名稱及其他屬性，只能增加明細(xì)。在憑證錄入窗口中用戶所錄入的憑證都是以會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿形式存在，在此窗口中就可看到想要查看和想要修改的憑證了。 有機(jī)查詢方式 上一種方式是一種按憑證大類條件進(jìn)行憑證查詢，在憑證查詢主窗口“會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿”中顯示此條件所有憑證。 舉例說明： 假設(shè)某用戶在會(huì)計(jì)分錄 序時(shí)簿中例示當(dāng)期 300 條未過賬會(huì)計(jì)憑證，如果要查詢憑證號(hào)等于 10 140 兩張憑證。 最后單擊確定按鈕，則將在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中顯示此兩條憑證。 新增憑證 如果您需要在查看憑證序時(shí)簿時(shí)新增記賬憑證，您不必退回到憑證錄入中新增。將光帶定位于 要修改的憑證中，在文件菜單中選擇“修改”選項(xiàng)或單擊工具條中相應(yīng)的按鈕。在修改憑證時(shí)，您可以利用工具條中的按鈕進(jìn)行快速定位和查找憑證。 如果記賬憑證已經(jīng)過審核，則在按下按鈕后會(huì)消除原審核簽章，該憑證即變?yōu)槲唇?jīng)審核狀態(tài)。 (專家指點(diǎn)：您可以選擇成批審核的功能來節(jié)省寶貴的時(shí)間，當(dāng)然也可以成批銷章（反審核）。 在會(huì)計(jì)憑證輸入完畢之后就可以開始過賬了，（但用戶一定要注意，憑證過賬前一定要完成總賬系統(tǒng)的初始化工作 — 結(jié)束初始化，否則系統(tǒng)將有提示，不允許用戶過賬。經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補(bǔ)充憑證或紅字沖銷憑證的方式進(jìn)行更正。否則，系統(tǒng)不對憑證號(hào)是否連續(xù)進(jìn)行檢查，如果不連續(xù)的話系統(tǒng)會(huì)終止過賬。 圖 31憑證過賬窗口 如果需要查看憑證是否存在斷號(hào)，可點(diǎn)擊“斷號(hào)檢查”， 系統(tǒng)將會(huì)提供一個(gè)憑證的斷號(hào)列表。 第三步 顯示過賬信息。 總賬系統(tǒng)在憑證處理功能中提供了憑證匯總功能，憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。 ( 憑證字：確定要匯總哪一