【正文】 系統(tǒng)立即打開“憑證錄入”窗口，并將該憑證內(nèi)容復(fù)制到新憑證中。 單張刪除憑證 ：光帶定位于需要?jiǎng)h除的憑證上，單擊【刪除】或【編輯】→【刪除單張憑證】。 新增憑證 在“憑證查詢”界面，單擊工具欄的【 新增】，打開“憑證錄入”界面。因此，在“方式”標(biāo)簽頁中提供了如表 44 方式供您選擇： 過濾方式 說 明 按憑證過濾 當(dāng)選擇此選項(xiàng)時(shí)，會(huì)出現(xiàn) 本位幣憑證 和 外幣憑證 兩個(gè)過濾方案，前者是指將本位幣的憑證過濾出來，后者是指將有外幣的憑證過濾出來。 過濾條件 在打開“憑證查詢”界面之前，首先彈出如圖 43“過濾條件”對(duì)話框。在“憑證錄入”界面，編輯并保存完憑證后，選擇 〖 查看 〗 — 〖 附件管理 〗 ，調(diào)出如圖 42“附件管理－編輯”界面： 圖 42 上傳附件： 在“附件管理 編輯”界面中，首先錄入 附件說明 ，然后將光標(biāo)移到 附件文件名 欄中，此時(shí)該編輯欄右邊出現(xiàn)【 】，單擊該按鈕，打開“選擇附件文件”對(duì)話框，選擇好附件文件 后，單擊【確定】即可。 連續(xù)新增 模式憑證 在“新增憑證界面，引入一張模式憑證，錄入金額保存后，不論是否選擇了該選項(xiàng)，新增憑證界面都仍然為該模式憑證界面。界面中包含 選項(xiàng)如表 43:： 數(shù)據(jù)項(xiàng) 說 明 自動(dòng)顯示代碼提示界面 系統(tǒng)自動(dòng)在摘要、科目、核算項(xiàng)目錄入時(shí)顯示提示界面。 ?? 〖文件〗 ?〖保存為模式憑證〗 在“憑證錄入”界面，當(dāng)錄入完一張憑證后，如該憑證內(nèi)容會(huì)經(jīng)常使用，我們可以選擇〖文件〗 — 〖保存為模式憑證〗，將該憑證保存為模式憑證，如以后重復(fù)使用時(shí)，只要在“憑證錄入”界面，選擇 〖文件〗 ?〖調(diào)入模式憑證〗，即可 。 溫馨提醒： 金額欄快速錄入技巧： ? 如果要將已錄入的金額轉(zhuǎn)換到另一方，只需將光標(biāo)定位于要轉(zhuǎn)換的金額欄上，然后按 [空格 [鍵進(jìn)行切換。 經(jīng)辦 可以直接將經(jīng)辦人的姓名寫在憑證上。幣別可以按 F7查詢，匯率在選擇了幣別后自動(dòng)提供。 如果錄入的是結(jié)轉(zhuǎn)成本、損益類的憑證，且在多欄賬查詢中需要不參與多欄賬匯總，那么在摘要屬性中選中“不參與多欄賬匯總”的屬性。 憑證日期 憑證錄入的日期若在當(dāng)前的會(huì)計(jì)期間之前，則系統(tǒng)不允許輸入；但允許輸入本期以后的任意期間的記賬憑證，在過賬時(shí)系統(tǒng)只處理本期的記賬憑證，以后期間的憑證不作處理。 常用功能鍵 ?? [F7] 按 [F7]系統(tǒng)即可彈出“科目代碼”界面查看所有的代碼，如憑證摘要庫、科目代碼庫、核算項(xiàng)目代碼庫等，您可以從代碼中選擇您所需的科目。 如果科目是數(shù)量金額核算科目，則點(diǎn)擊外幣顯示計(jì)量單位及數(shù)量單價(jià)。 在“金蝶 K/3 主控臺(tái)”界面，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】 ?【總賬】 ?【憑證處理】 ?【憑證錄入】，進(jìn)入“記賬憑證 新增”界面。為方便用戶使用和財(cái)務(wù)管理的需要，系統(tǒng)提供了多種憑證數(shù)據(jù)的校核和控制功能：會(huì)自動(dòng)顯示科目的最新余額及預(yù)算金額； ? 提供外幣分賬制的憑證錄入； ? 會(huì)自動(dòng)檢驗(yàn)記賬憑證借貸方是否平衡； ? 檢驗(yàn)科目是否為最明細(xì)級(jí)； ? 檢驗(yàn)本位幣金額是否等于匯率乘原幣； ? 檢驗(yàn)金額是否等于數(shù)量乘單價(jià)。 在“金蝶 K/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】 ?【初始化】 ?【總賬】 ?【科目初始數(shù)據(jù)引入 】，進(jìn)入“數(shù)據(jù)引入”向?qū)Ы缑妫瑔螕簟鞠乱徊健?，該界面將引?dǎo)你進(jìn)行科目初始數(shù)據(jù)引入的操作。如果您需要在 EXCEL里進(jìn)行科目初始數(shù)據(jù)的錄入，然后再導(dǎo)入到 K/3系統(tǒng)中，請(qǐng)先引出標(biāo)準(zhǔn)的 EXCEL模板，并在此模板上進(jìn)行操作。 結(jié)束初始化后，初始數(shù)據(jù)錄入界面將變?yōu)椴豢删庉嫚顟B(tài)，此時(shí)，您可以開始一系列財(cái)務(wù)工作了。 在“金蝶 K/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】 ?【初始化】 ?【總賬】 ?【現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入】，進(jìn)入“現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入”窗口進(jìn)行錄入操作。在幣別處選擇某一幣別時(shí)，單擊【平衡】或選擇菜單〖查看〗?〖試算平衡〗，顯示的試算平衡表是該幣別的試算平衡，選擇 幣別 為“綜合本位幣”，顯示的試算平衡表是所有幣別折合為綜合本位幣后的試算平衡，只要在綜合本位幣狀態(tài)下試算平衡，系統(tǒng)就允許您結(jié)束初始化，否則就不能結(jié)束初始化。例如：某年的營業(yè)收入為 200 萬，后來又發(fā)生退貨 5 萬，那么營業(yè)收入的實(shí)際發(fā)生額為 195 萬?？梢凿浫氩煌?jí)次科目的初始數(shù)據(jù)，也可以在初始余額的錄入界面， 單擊“過濾”圖標(biāo)，選擇“科目”標(biāo)簽進(jìn)行相關(guān)的設(shè)置。 圖 35 ?? 初始余額錄入 在“初始余額錄入”窗口的 幣別 下拉列表框中，可 選擇不同的貨幣幣種進(jìn)行錄入。 基礎(chǔ)資料設(shè)置 基礎(chǔ)資料是總賬系統(tǒng)以及其他各財(cái)務(wù)系統(tǒng)在操作中共同使用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，是各系統(tǒng)絕對(duì)不可缺少的資料，一旦不全或錯(cuò)誤將會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)無法使用。在顯示余額時(shí)包括未過賬憑證，如果需要顯示錄入了當(dāng)前分錄后的科目余額，應(yīng)在錄入完金額后將光標(biāo)移開后，再指向金額處才會(huì)顯示包括當(dāng)前錄入分錄的金額后科目余額。如賬套期間為 8 月份， 8 月份的結(jié)賬日是 9 月6 日，則在 9 月 6 日前仍然可以增加、修改憑證，在 9 月 6 日后便不再允許對(duì) 8 月份的憑證進(jìn)行新增、修改和刪除。 新增憑證自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào) 新增的憑證自動(dòng)獲取斷號(hào)，如憑證號(hào)最大號(hào)已是 15 號(hào)，但是中間的 2 號(hào)和 9 號(hào)憑證因?yàn)榉N種原因被刪除了，如果選中了這個(gè)選項(xiàng)，在新增憑證時(shí)，憑證號(hào)將選上沒有憑證的憑證號(hào)，如前面的 2 和 8，這兩個(gè)號(hào)都已補(bǔ)上之后，增加憑證時(shí)，才會(huì)是在最大號(hào)之后 +1；如果不選中這個(gè)選項(xiàng)，則系統(tǒng)將對(duì)斷號(hào)不做檢查而直接在最大號(hào)后面進(jìn)行追加。如 某往來核算科目出現(xiàn)赤字，系統(tǒng)給出提示：“ 往來科目赤字，是否繼續(xù)？ ”，選擇【是】則繼續(xù)，選擇【否】則重新輸入數(shù)據(jù)。如果在憑證中必須對(duì)現(xiàn)金流量科目輸入現(xiàn)金流量項(xiàng)目，則需要選擇這個(gè)選項(xiàng)；否則，現(xiàn)金流量項(xiàng)目為非必錄項(xiàng)，憑證保存時(shí)不做檢查。 憑證過賬前必須出納復(fù)核 該參數(shù)控制在憑證過賬前需檢查憑證是否經(jīng)過出納復(fù)核。利潤分配科目 39。多欄賬取數(shù)時(shí)，左邊多欄式與具體明細(xì)欄目的期初余額取自初始 余額錄入的期初余額。這個(gè)選項(xiàng)對(duì)憑證錄入和明細(xì)分類賬查詢都有效。 啟用往來業(yè)務(wù)核銷 如果選擇這一個(gè)選項(xiàng)，則啟用往來業(yè)務(wù)核銷，否則核銷管理將不能使用。 “總賬”標(biāo)簽頁下面又包括“基礎(chǔ)信息”、“憑證”、“預(yù)算”三個(gè)信息頁。關(guān)于賬套管理詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)參見《金蝶 K/3 系統(tǒng)管理員手冊(cè)》。 會(huì)計(jì)期間：根據(jù)用戶實(shí)際情況選擇。 是 數(shù)據(jù)庫文件路徑 賬套保存的路徑。用于標(biāo)識(shí)賬套具體屬于哪個(gè)組織機(jī)構(gòu)。 初始化流程 詳細(xì)內(nèi)容見流程圖 31： 流程圖 31 如上圖所示總賬系統(tǒng)初始化流程包括以下幾步： ? 新建賬套 ? 系統(tǒng)設(shè) 置 ? 基礎(chǔ)資料設(shè)置 ? 初始數(shù)據(jù)錄入 ? 結(jié)束初始化 初始化操作說明 新建賬套 賬套在系統(tǒng)中是非常重要的，它是存放各種數(shù)據(jù)的載體。用手工編制現(xiàn)金流量是一個(gè)煩瑣和技術(shù)復(fù)雜的工程，系統(tǒng)針對(duì)此難題提供了解決方法。 財(cái)務(wù)部 主管會(huì)計(jì) 表 23 憑證反審核業(yè)務(wù) ?? 憑證反審核業(yè)務(wù)流程圖 詳細(xì)內(nèi)容見流程 圖 25： 流程圖 25 ?? 流程說明 相關(guān)內(nèi)容見表 24： 規(guī)程目標(biāo) 對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的已審核憑證進(jìn)行反審核，使之返回至未審核狀態(tài)以便于改正。 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì) 2 憑證查詢 —— 查詢符合條件的憑證 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)人員 3 憑證審核 —— 會(huì)計(jì)主管審核系統(tǒng)內(nèi)的憑證 財(cái)務(wù)部 總賬會(huì)計(jì) 4 憑證反審核 —— 發(fā)現(xiàn)已審核的憑證錯(cuò)誤，將其反審核，進(jìn)入可修改狀態(tài) 財(cái)務(wù)部 主管會(huì)計(jì) 5 憑證過賬 —— 將符合條件的 憑證登記到賬薄 財(cái)務(wù)部 主管會(huì)計(jì) 6 憑證反過賬 —— 發(fā)現(xiàn)已過賬的憑證錯(cuò)誤，將其反過賬，進(jìn)入可修改狀態(tài) 財(cái)務(wù)部 主管會(huì)計(jì) 表 22 憑證錄入與審核 ?? 業(yè)務(wù)流程圖 詳細(xì)內(nèi)容見流程圖 24： 流程圖 24 ?? 流程說明 相關(guān)內(nèi)容見表 23： 規(guī)程目標(biāo) 確保原始數(shù)據(jù)以 憑證形式變?yōu)檐浖?shù)據(jù)，并通過審核得以確認(rèn)。 適用范 圍 在系統(tǒng)啟用之前，適用所有的行業(yè)。同時(shí)會(huì)計(jì)可以根據(jù)出納人員錄入的收付款信息生成總賬憑證。 結(jié)賬日的控制可以進(jìn)行月份的選擇 舉例： 舉例說明可實(shí)現(xiàn)如下功能：如賬套期間為 8 月份， 8 月份的結(jié)賬日是 9 月 6日，則在 9 月 6 日前仍然可以增加、修改憑證，在 9 月 6 日后便不再允許對(duì)8 月份的憑證進(jìn)行新增、修改和刪除。 與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)無縫鏈接 各業(yè)務(wù)系統(tǒng)可直接自動(dòng)生成憑證到總賬中，在總賬可直接查詢到各系統(tǒng)生成的憑證。 提供憑證分賬制核算流程 系統(tǒng)在提供“統(tǒng)賬制”的基礎(chǔ)上，同時(shí)提供了“分賬 制”核算要求下從憑證處理到業(yè)務(wù)報(bào)表的完整核算流程。 關(guān)于本系統(tǒng) 總賬系統(tǒng)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)中最核心的系統(tǒng)，以憑證處理為中心，進(jìn)行賬簿報(bào)表的管理。 提供科目計(jì)息控制 在未使用結(jié)算中心系統(tǒng)時(shí)，可以對(duì)科目進(jìn)行利息計(jì)算，提供資金管理，計(jì)算科目積數(shù)與利息，計(jì)算各種資金機(jī)會(huì)成本。同時(shí)現(xiàn)金流量表可進(jìn)行多級(jí)次多幣別的查詢。 期末調(diào)匯的處理 本功能主要用于對(duì)外幣 核算的賬戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。 與報(bào)表系統(tǒng)的接口 報(bào)表系統(tǒng)可以通過 ACCT、 ACCTCASH、 ACCTGROUP、 ACCTEXT 等取數(shù)函數(shù)來實(shí)現(xiàn)從總賬系統(tǒng)中取數(shù)。 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范 系統(tǒng)總體業(yè)務(wù)流程圖 詳細(xì)內(nèi)容見流程圖 21: 流程圖 21 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)初始化流程圖 詳細(xì)內(nèi)容見流程圖 22: 流程圖 22 系統(tǒng)初始化流程說明 相關(guān)內(nèi)容見表 21: 目 標(biāo) 進(jìn)行系統(tǒng)初始化，使系統(tǒng)進(jìn)入可處理正常業(yè)務(wù)狀態(tài)。 適用范 圍 1. 各種方式產(chǎn)生的憑證，包 括手工憑證、系統(tǒng)生成憑證、模式憑證、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證、外部引入憑證、憑證沖銷等 6 種方式產(chǎn)生的憑證。 財(cái)務(wù)部 總賬會(huì)計(jì) 5 審核錄入憑證是否信息完整準(zhǔn)確。往來業(yè)務(wù)要求及時(shí)、準(zhǔn)確入賬、及時(shí)對(duì)賬，以保證往來資料正 確和比較良好的客戶關(guān)系。 規(guī)程適用范圍 結(jié)賬轉(zhuǎn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間 序號(hào) 處理說明 責(zé)任部門 責(zé)任人 1 期末處理?xiàng)l件檢查 財(cái)務(wù)部 總賬會(huì)計(jì) a 基本業(yè)務(wù) 憑證（除損益外）都已過賬 財(cái)務(wù)部 總賬會(huì)計(jì) b 相關(guān)模塊（固定資產(chǎn)、工資等）均已結(jié)賬 財(cái)務(wù)部 總賬會(huì)計(jì) c 應(yīng)收、應(yīng)付等相關(guān)模塊的單據(jù)均已生成憑證且過賬 財(cái)務(wù)部 總賬會(huì)計(jì) 2 期末調(diào)匯 —— 根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置，有外幣企業(yè)處理匯兌損益，并通過審核和過賬 財(cái)務(wù)部 總賬會(huì)計(jì) 3 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 —— 根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置，相關(guān)處理包括自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證，并通過審核和過賬 財(cái)務(wù)部 主管會(huì)計(jì) 4 結(jié)轉(zhuǎn)損益 —— 生成損益憑證，并審核與過賬 財(cái)務(wù)部 主管會(huì)計(jì) 5 期末處理，進(jìn)行結(jié)賬，結(jié)賬結(jié)束后，系統(tǒng)顯示已進(jìn)入下一個(gè) 會(huì)計(jì)期間 財(cái)務(wù)部 主管會(huì)計(jì) a 結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，可進(jìn)行反結(jié)賬，但此功能只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限使用 財(cái)務(wù)部 系統(tǒng)管理員 6 查詢賬、表 表 28 系統(tǒng)初始化 初始化是指企業(yè)賬務(wù)和物流業(yè)務(wù)的背景設(shè)置和啟用賬套會(huì)計(jì)期間的期初數(shù)據(jù)。第一次使用，不必更改用戶名 Admin，密碼 為空，單擊【確定】，進(jìn)入“賬套管理”界面。 是 數(shù)據(jù)實(shí)體 賬套在 SQL Server 數(shù)據(jù)庫服務(wù)器中的唯一標(biāo)識(shí)。 在“屬性設(shè)置”窗口中包含三個(gè)標(biāo)簽頁，分別是“系統(tǒng)”、“總賬”和“會(huì)計(jì)期間”： 系統(tǒng)：錄入用戶企業(yè)基本信息。以后通過單擊“賬套管理”界面的【啟用】來啟用賬套。 2. 在“金蝶 K/3 主控臺(tái)”，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】 ?【系統(tǒng)設(shè)置】 ?【總賬】 ?【系統(tǒng)參數(shù)】，打開“系統(tǒng)參數(shù)”窗口，如圖 34 所示： 圖 34 “系統(tǒng)參數(shù)”窗口中的“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁即為“設(shè)置賬套屬性”中的“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁的內(nèi)容，可在此處修改。單擊 本年利潤科目 右面面的【 】，系統(tǒng)將為您列示出所有的會(huì)計(jì)科目，選擇一個(gè)具體的科目做為利潤分配科目。如果不選擇這一個(gè)選項(xiàng)時(shí)，當(dāng)余額方向同科目本身的方向相反時(shí)，則是顯示科目余額的方向，金額始終為正數(shù)，如上例，余額是貸方余額時(shí)，顯示為貸100。 結(jié)賬時(shí)要求損益類科目 余額為零 損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法的企業(yè)，必須選中此項(xiàng)，則在結(jié)賬時(shí)如果損益類科目的余額尚未結(jié)為 0，將無法進(jìn)行期末結(jié)賬；損益結(jié)轉(zhuǎn)采用表結(jié)法的企業(yè)，則不需要此項(xiàng)選擇。 如果選擇了系統(tǒng)選項(xiàng)“賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同”，則此選項(xiàng)的作用就會(huì)失效。在憑證錄入中，如果是統(tǒng)賬制，一個(gè)憑證中允許不同的分錄是不同的幣別；分賬制中，不同的分錄必須是相同的幣別。 每條憑證分錄必須