【文章內容簡介】 。 64 項目改建前和改建后對比 64 總成本及經(jīng)營成本估算 65 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 65 項目總成本估算 65 經(jīng)營成本估算 65 成本估算說明 66 財務效益分析 66 盈利能力分析 66 銀行 貸款清償能力分析 66 不確定性分析 67 盈虧平衡分析 67 敏感性分析 68 財務評價結論 69 第十章 社會效益分析 70 對當?shù)刂鲗Мa(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結構調整的影響 70 與農(nóng)戶的利益聯(lián)結機制 71 帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 72 第一章 總論 1 第一章 總論 項目單位基本情況 概況 ：湖北安豐米業(yè)有限公司 ：有限責任（私營） 股東構成： 公司由 6位股東 組成，總股份為 500 萬元，其中：何平安 125 萬元，熊元喜 125 萬元，丁偉華 100 萬元，李新華 50萬元，孫開順 50萬元，王三毛 50萬元。 ：湖北安豐米業(yè)有限公司，是 2020年 8月由原漢川市糧食局所屬的脈旺糧站改制重新注冊成立的一家集糧食收購、加工、銷售、儲存為一體的股份制企業(yè)。公司座落在漢川市脈旺鎮(zhèn)丁字橋，占地面積 20180平方米，現(xiàn)有凈資產(chǎn) ，擁有日加工大米 80噸生產(chǎn)線一條，生產(chǎn)線正滿負荷生產(chǎn)，經(jīng)營運轉正常，生產(chǎn)、營銷體系健全。 公司自成立以來一直秉持 “創(chuàng)一流品牌，造責 任企業(yè) ”的企業(yè)使命，嚴格 按照現(xiàn)代企業(yè)運營的要求進行管理，使企業(yè)逐步走上制度化、標準化、規(guī)范化的軌道，并取得了良好的經(jīng)濟效益和社會效益。公司堅持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營理念，實施 “公司 +基地 +農(nóng)民合作社 +農(nóng)戶 ”的經(jīng)營模式，為促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和社會主義新農(nóng)村建設發(fā)揮了積極的帶動作用。現(xiàn)已建成高產(chǎn)、優(yōu)質、水稻生產(chǎn)基地 3 萬多畝。 2020 年，僅前三季度收購加工稻谷 萬噸，實現(xiàn)銷售收入第一章 總論 2 ，實現(xiàn)利稅 。公司生產(chǎn)的 “金亞禾 ”牌大米遠銷廣東、浙江、江蘇等省市，同時在省內中等以上城市的大型超市如 “中百倉儲 ”、 “武商量販 ”等超市上架。公司在加快企業(yè)發(fā)展的同時，也有力地促進了地方農(nóng)民增收，從而實現(xiàn)既創(chuàng)造財富壯大自己又回報社會帶動一方的發(fā)展愿景。 公司所在地漢川市脈旺鎮(zhèn)是 2020年湖北省委、省政府確定的全省 88個社會主義新農(nóng)村建設試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)之一。漢川市、市委市政府為了落實省委、省政府部署，把具有帶動農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收的市級重點龍頭企業(yè) —湖北安豐米業(yè)有限公司 30000 噸優(yōu)質大米精加工技術改造項目作為脈旺鎮(zhèn)新農(nóng)村建設重要內容，予以政策支持。湖北安豐公司為了促進當?shù)匦罗r(nóng)村建設，為了提升產(chǎn)品質量，增強市場競爭力，決 定投資 700萬元左右進行技改擴能改造。 ：糧食收購、加工、銷售、儲存。 ：優(yōu)質大米，稻谷加工后的副產(chǎn)品 人員結構：公司現(xiàn)有員工 47人，其中高中級專業(yè)人才 6名、技術人員 3名，普工 38人。 、榮譽： 2020年 6月公司 “金亞禾 ”牌大米被省糧食行業(yè)協(xié)會授予 “放心大米稱號 ”； 2020被認定為 “孝感市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè) ”； 2020年被授予漢川市消費者協(xié)會 “20202020年度消費者滿意單位稱號 ”； 第一章 總論 3 2020年被農(nóng)發(fā)行孝感市 分行確認為 A+信用等級； 2020年 9月被湖北省工商局授予 “守合同重信用企業(yè) ”。 財務狀況 2020年末，資產(chǎn)總額 、固定資產(chǎn)凈值 萬元、流動資產(chǎn) 、所有者權益 、實收資本 200萬元，全年實現(xiàn)銷售收入 、納稅額 、凈利潤、凈資產(chǎn)收益率 %、資產(chǎn)負債率 %。 2020 年三季度末，資產(chǎn)總額 萬元、固定資產(chǎn)凈值 、流動資產(chǎn) 、所有者權益 、實收資本 500 萬元，前三季度實現(xiàn)銷售收入 萬元、納稅額 萬元、凈利潤 萬元、凈資產(chǎn)收益率 %、資產(chǎn)負債率 %。 法人代表基本情況 公司法定代表人兼董事長和總經(jīng)理何平安，男，現(xiàn)年 56歲，中專學歷，經(jīng)濟師，中共黨員，具有較強的組織管理能力，品行端正，無破產(chǎn)、銀行欠資等不良信用記錄。 何平安從 1975年參加工作以來一直從事糧油購銷和加工業(yè)務，歷任漢川市脈旺油廠廠長和糧管所主任； 2020 年領頭籌資合股購買已經(jīng)破產(chǎn)的 脈旺糧食加工廠資產(chǎn)，重新組建湖北安豐米業(yè)有限公司，并任公司法人至今。通過五年的努力經(jīng)營，公司 “金亞禾 ”品牌大米在漢川市及周邊縣市，和武漢、宜昌、黃石等大、中城市的市場享第一章 總論 4 有很高的聲譽，在廣東、浙江、江蘇市場取得了較好的效益。目前，何平安是湖北省糧食行業(yè)協(xié)會會員，漢川市工商聯(lián)委員，漢川市政協(xié)委員。 項目基本情況 項目名稱、建設性質及建設地點 項目名稱與性質：漢川市 3 萬噸優(yōu)質大米精加工改建項目 ：漢川市脈旺鎮(zhèn)丁字橋。 產(chǎn)品方案及規(guī)模 ： （ 1）主產(chǎn)品：年產(chǎn)優(yōu)質免淘洗精潔米 3萬噸。其中：真空包裝5公斤 /袋裝 1萬噸、 10 公斤 /袋裝 1萬噸，復合包裝 15 公斤 /袋裝 1萬噸。 （ 2）副產(chǎn)品：碎米 6000噸，油糠 5400噸，谷殼 12020噸。 建設規(guī)模：改建大米加工生產(chǎn)線一條，配套新建和改建輔助等基礎設施，形成年產(chǎn) 30000噸優(yōu)質免淘洗精潔米能力。 技術、設備方案 主要技術、工藝的選擇：碾米機、拋光機、涼米倉、色選機是精米加工的關鍵設備，因此主要技術級設備選用國家糧食儲備局武漢科學研究設計院、 武漢中糧機械有限公司、漳州科龍偉特電子有限公司共同研究開發(fā)的 “新型低溫升碾米新工藝、低溫升碾米機以及大米真空整形包裝機 ”。低溫升碾米技術和裝備：以降低加工第一章 總論 5 過程的溫升為突破口，通過降低溫升來減少米粒裂紋，從而提高出米率、降低碎米率。低溫升碾米新工藝與常規(guī)碾米工藝相比，溫升低 5攝氏度，增碎率降低 3個百分點。開發(fā)的大米真空整形包裝機，處國內領先水平，采用該設備可以使大米的貨架壽命延長，保持大米產(chǎn)品品質。 ：購置設備 44臺套，主要設備有碾米機 3臺，拋光機 2臺，色選機 1臺，涼米倉 12套，真空包裝 機 1臺，打包機1臺，配電柜 2套，成品倉 2套。環(huán)保設備 20臺套 。 土建工程 ：大米加工車間 1000平方米，統(tǒng)糠車間 200平方米，原料庫 2680平方米，成品庫 440平方米，屋面和墻體為輕鋼構，地面磚混結構；道路 900 平方米，砼結構；排水管道 220 米； 固體廢物收集池 1座 ， 廠區(qū)生活污水處理設施 1座， 廠區(qū)綠化 1000平方米。 改建 統(tǒng)糠車間 200平方米。 建設期限 計劃建設工期： 2020年 6月至 2020年 2月 投資結構及資金來源 ： 總投資為 ，其中： 固定資產(chǎn)投資 ，其中：建設工程費 ，設備購置費用為 萬元，安裝工程費用為 萬元，基本預備費，工程建設其他費 ； 第一章 總論 6 企業(yè)全員培訓及科技措施投資 ； 鋪底流動資金 萬元（按流動資金 萬元的 30%計算）。 資金來源：項目建設總投資 萬元，其中：申請中央財政補貼資金 50 萬元，地方財政配套資金 20 萬元，企業(yè)自籌資金 。 項目效益 ：主要財務數(shù)據(jù)及評價指標：如表 11 表 11 主要財務數(shù)據(jù)及評價指標表 序號 名 稱 單位 數(shù)量 一 財務數(shù)據(jù) （建設投資 +鋪底流動資金） 萬元 報批數(shù)據(jù) 投入總資金 萬元 財務評價 2 固定資產(chǎn)投資 萬元 3 營業(yè)收入（經(jīng)營期平均） 萬元 4 營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均） 萬元 5 總成本費用（經(jīng)營期平均） 萬元 6 利潤總額（經(jīng)營期平均） 萬元 7 所得稅（經(jīng)營期平均） 萬元 8 稅后利潤（經(jīng)營期平均） 萬元 二 財務評價指標 1 銷售利潤率 % 2 投資利潤率 % 3 財務內部收益率（所得稅前） % 第一章 總論 7 4 財務凈現(xiàn)值（所得稅前） 萬元 5 財務內部收益率 % 5 財務凈現(xiàn)值（所得稅后） 萬元 6 投資回收期（所得稅前） 年 7 投資回 收期（所得稅后） 年 8 資本金收益率 % 9 資產(chǎn)負債率（經(jīng)營期第 1 期） % 10 總投資收益率 % 11 項目資本金凈利潤率 % 社會效益：項目的實施，有利于將本地資源優(yōu)勢轉化為經(jīng)濟優(yōu)勢，發(fā)展壯大糧食主導產(chǎn)業(yè)，保障國家糧食安全，促進全市糧食生產(chǎn)結構調整和協(xié)調發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，對實現(xiàn)全面建設小康社會的目標、構建社會主義和諧社會和推進社會主義新農(nóng)村建設具有十分重要的意義；有利于推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)產(chǎn) 業(yè)化經(jīng)營，增加就業(yè)機會，促進農(nóng)村剩余勞動力轉移就業(yè)，增加農(nóng)民收入，推動地方經(jīng)濟社會發(fā)展。項目達產(chǎn)后，將直接帶動我市農(nóng)戶 萬戶、農(nóng)民 萬人從事優(yōu)質稻生產(chǎn)，發(fā)展優(yōu)質中、一季稻生產(chǎn)面積 9萬畝，年生產(chǎn)優(yōu)質稻 。同時，項目可以間接帶動全市種糧農(nóng)民 ，發(fā)展優(yōu)質稻訂單生產(chǎn)面積 35萬畝。項目建設后，企業(yè)年提供社會采購值 萬元， 與項目建設前相比較，新增崗位 24個，增加工資、福利總額 。其中可轉移農(nóng)村勞動力 23人，每年可增加農(nóng)民工資性收入 。 可行性研究報告編制 依據(jù) （ 1）湖北安豐米業(yè)有限公司關于該項目咨詢服務的委托書。 第一章 總論 8 （ 2）《 2020年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》（國農(nóng)辦［ 2020］ 186號）國家農(nóng)發(fā)辦 （ 3）《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項目 龍頭企業(yè)可行性研究報告 編寫參考大綱 的通知 》（國農(nóng)辦［ 2020］ 188號）國家農(nóng)發(fā)辦 （ 4） 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》財政部第 60號令 （ 5）《國家糧食安全中長期規(guī)劃綱要 (2020—2020 年 )》國家發(fā)改委 （ 6）《全國優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（ 2020—2020）》農(nóng)業(yè)部 （ 7）《建設項目經(jīng)濟 評價方法與參數(shù)》（第三版）國家發(fā)展改革委、建設部 （ 8）《投資項目可行性研究指南（試用版）》中國國際工程咨詢公司 （ 9）國家現(xiàn)行的有關規(guī)程、規(guī)范、規(guī)定和標準 （ 10）《關于實施農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè) “四個一批 ”工程的意見》（鄂政發(fā)［ 2020］ 27號） （ 11）《關于加快推進農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的若干意見》（川發(fā)[2020]2號）漢川市委、市政府 （ 12）項目委托方湖北安豐米業(yè)有限公司提交的證照、相關資料 （ 13）《漢川統(tǒng)計年鑒》（ 2020年、 2020年）漢川市統(tǒng)計局 第一章 總論 9 綜合評價 項目建設的必要性 項 目的實施，是大力發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質、高效、生態(tài)、安全農(nóng)業(yè)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要；實現(xiàn)資源優(yōu)勢向經(jīng)濟優(yōu)勢轉變的需要；是優(yōu)化區(qū)域布局，加強原料基地建設，培育農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)區(qū)和企業(yè)集群的需要；是轉變增長方式，促進資源精深加工和綜合利用，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的需要；是企業(yè)自身發(fā)展，提高競爭能力，提高經(jīng)濟效益的需要。 可行性 項目擴建后，使用多項先進技術，產(chǎn)品質量顯著提高，產(chǎn)品市場競爭力明顯增強，項目的社會效益、經(jīng)濟效益顯著；項目的建設基礎條件具備，投資規(guī)模適度、 投資結構合理，籌資方案可靠， 項目財務評價各項指標 優(yōu)良 ，項目建設具有很強可行性。 風險評估 項目實施的風險主要有工程、資金、外協(xié)條件、市場、技術、政策風險。針對本項目而言，項目建設地的水文地質條件明確，水電、交通、通訊等外部協(xié)作條件良好，基本沒有工程和外協(xié)條件風險。本項目實施符合國家政策，在可預見的將來，政策不會有重大變化或調整，基本不存在政策風險。項目投資規(guī)模適度，且項目資本金占總投資的 %，項目單位經(jīng)濟基礎較好，加之有國家和地方財政的扶持，項目投資資金完全可以落實，因此不存在資金中斷或不