最新醫(yī)院貨幣資金管理制度國有企業(yè)貨幣資金管理制度(3篇)(編輯修改稿)
2025-08-14 11:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ，按公司計劃有效控制支出總額。，及員工基本保險、員工賀儀與奠儀以及員工生日等福利支出指標，按公司計劃有效控制。、反饋的職能部門。其它職能部門凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時反饋到財務部。對外簽署的涉及款項收付的合同或協(xié)議，應向財務部提交一份原件，以便根據(jù)有關合同、協(xié)議辦理手續(xù)。無合同、協(xié)議的（或無有效合同、協(xié)議），財務部有權(quán)拒絕辦理。，定期與分公司、子公司財務部核對資金往來帳務。，按月報送貨幣資金收支情況表，并提出相應建議。，有權(quán)參加產(chǎn)品銷售會議，物資訂貨會議以及重大合同協(xié)議的簽署，隨時掌握貨幣資金收支動態(tài)。、津貼、獎金。，包括講課費、稿費、咨詢費及其他各項勞務報酬。、文化藝術(shù)、體育等各種獎金。、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其它支出。根據(jù)的遠近和交通便利與否等具體情況，依據(jù)三至五天的正常開支的需要量，由銀行核定庫存限額。現(xiàn)金庫存限額一經(jīng)核定，必須嚴格遵守。超過庫存限額的現(xiàn)金，必須立即送存開戶銀行。需大額支付現(xiàn)金時，提前與開戶行聯(lián)系，取款當日將現(xiàn)金支付完畢。“現(xiàn)金日記帳”，由出納人員按日登記。同時由其他專職人員將有關業(yè)務錄入電腦記帳。月末“現(xiàn)金日記帳”余額應與電腦記錄的“現(xiàn)金總帳”余額和庫存現(xiàn)金數(shù)額相符，做到帳帳、帳實相符。、手續(xù)齊全的現(xiàn)金收付憑證，按照業(yè)務發(fā)生的順序逐筆登記“現(xiàn)金日記帳”。，原始單據(jù)齊備，且審簽手續(xù)齊全，收款人在收支憑證上簽字后，出納人員才能收付款項，并當面點清。，出納人員在收付款憑證上加蓋“收訖”、“付訖”及出納員名章戳記，對報銷的附件加蓋“附件”戳記。、手續(xù)不完善、原始單據(jù)不齊備的現(xiàn)金收付業(yè)務，出納人員有權(quán)拒絕辦理。，出納人員應計算當日現(xiàn)金收入、支出合計數(shù)和結(jié)存數(shù)，并同庫存現(xiàn)金實存額核對，做到帳實相符，日清月結(jié)。，現(xiàn)金日記帳與總帳的核對，收支憑證與帳簿的核對，帳存與實存的核對，仍由出納人員負責。，不得先收或付款后，才將單據(jù)交會計人員制單。，必須有人經(jīng)手、有人驗收、有人批準，做到憑證規(guī)范、手續(xù)齊全。原始憑證不得涂改。不得超過國家規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金。不得超過銀行核定的庫存限額留存現(xiàn)金。不得坐支現(xiàn)金。不得以“白條”充抵庫存現(xiàn)金。不得保留帳外現(xiàn)金（公款）。、核實，確?，F(xiàn)金帳帳相符、帳實相符。《銀行帳戶管理辦法》和《銀行結(jié)
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