最新醫(yī)院貨幣資金管理制度國(guó)有企業(yè)貨幣資金管理制度(3篇)(編輯修改稿)
2025-08-14 11:00 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ，按公司計(jì)劃有效控制支出總額。，及員工基本保險(xiǎn)、員工賀儀與奠儀以及員工生日等福利支出指標(biāo)，按公司計(jì)劃有效控制。、反饋的職能部門(mén)。其它職能部門(mén)凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時(shí)反饋到財(cái)務(wù)部。對(duì)外簽署的涉及款項(xiàng)收付的合同或協(xié)議，應(yīng)向財(cái)務(wù)部提交一份原件，以便根據(jù)有關(guān)合同、協(xié)議辦理手續(xù)。無(wú)合同、協(xié)議的（或無(wú)有效合同、協(xié)議），財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。，定期與分公司、子公司財(cái)務(wù)部核對(duì)資金往來(lái)帳務(wù)。，按月報(bào)送貨幣資金收支情況表，并提出相應(yīng)建議。，有權(quán)參加產(chǎn)品銷(xiāo)售會(huì)議，物資訂貨會(huì)議以及重大合同協(xié)議的簽署，隨時(shí)掌握貨幣資金收支動(dòng)態(tài)。、津貼、獎(jiǎng)金。，包括講課費(fèi)、稿費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)及其他各項(xiàng)勞務(wù)報(bào)酬。、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金。、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其它支出。根據(jù)的遠(yuǎn)近和交通便利與否等具體情況，依據(jù)三至五天的正常開(kāi)支的需要量，由銀行核定庫(kù)存限額。現(xiàn)金庫(kù)存限額一經(jīng)核定，必須嚴(yán)格遵守。超過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金，必須立即送存開(kāi)戶(hù)銀行。需大額支付現(xiàn)金時(shí)，提前與開(kāi)戶(hù)行聯(lián)系，取款當(dāng)日將現(xiàn)金支付完畢?！艾F(xiàn)金日記帳”，由出納人員按日登記。同時(shí)由其他專(zhuān)職人員將有關(guān)業(yè)務(wù)錄入電腦記帳。月末“現(xiàn)金日記帳”余額應(yīng)與電腦記錄的“現(xiàn)金總帳”余額和庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)額相符，做到帳帳、帳實(shí)相符。、手續(xù)齊全的現(xiàn)金收付憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的順序逐筆登記“現(xiàn)金日記帳”。，原始單據(jù)齊備，且審簽手續(xù)齊全，收款人在收支憑證上簽字后，出納人員才能收付款項(xiàng)，并當(dāng)面點(diǎn)清。，出納人員在收付款憑證上加蓋“收訖”、“付訖”及出納員名章戳記，對(duì)報(bào)銷(xiāo)的附件加蓋“附件”戳記。、手續(xù)不完善、原始單據(jù)不齊備的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，出納人員有權(quán)拒絕辦理。，出納人員應(yīng)計(jì)算當(dāng)日現(xiàn)金收入、支出合計(jì)數(shù)和結(jié)存數(shù)，并同庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)存額核對(duì)，做到帳實(shí)相符，日清月結(jié)。，現(xiàn)金日記帳與總帳的核對(duì)，收支憑證與帳簿的核對(duì)，帳存與實(shí)存的核對(duì)，仍由出納人員負(fù)責(zé)。，不得先收或付款后，才將單據(jù)交會(huì)計(jì)人員制單。，必須有人經(jīng)手、有人驗(yàn)收、有人批準(zhǔn)，做到憑證規(guī)范、手續(xù)齊全。原始憑證不得涂改。不得超過(guò)國(guó)家規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金。不得超過(guò)銀行核定的庫(kù)存限額留存現(xiàn)金。不得坐支現(xiàn)金。不得以“白條”充抵庫(kù)存現(xiàn)金。不得保留帳外現(xiàn)金（公款）。、核實(shí)，確保現(xiàn)金帳帳相符、帳實(shí)相符?！躲y行帳戶(hù)管理辦法》和《銀行結(jié)
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