【文章內(nèi)容簡介】 制財務預算，并對各部門預算的執(zhí)行情況予以監(jiān)督和控制 3. 參與投資決策，從財務角度進行投資估算、投資分析及財務評價 4. 編制籌集資金方案，進行資金使用效率分析，融資成本分析，協(xié)助辦理相關融資手續(xù) 5. 定期對公司進行財務分析和經(jīng)營狀況分析并提出改進建議 6. 負責培訓、指導與考核監(jiān)督下屬單位的財務管理工作 7. 負責公司的財務信息化建設 財務部各崗位主要職責 崗位名稱 崗位職責概述 財務總監(jiān) 負責對公司經(jīng)營活動進行財務監(jiān)督指導，全面主持財務部工作，建立完善的財務會計管理制度，支持與協(xié)助其他部門工作，負責公司整體的投融資策劃及稅務籌劃；負責合理調(diào)配公司資金并監(jiān)督使用情況 財務部副總監(jiān) 在財務總監(jiān)領導下全面主持財務部日常財務活動，擬定財務會計管理制度初步方案、公司內(nèi)部控制體系初步建設方案；組織與指導財務部做好財務信息的編制與披露，為業(yè)務部門提供相關財務信息等 投融資管理 在財務總監(jiān)指導下負責公司投資活動相關信息收集、整理并擬定初步投資策劃方案，負責對公司投資活動的帳務處理及效益分析；負責編制公司年度、月度資金計劃，對公司資金使用狀況進行分析；負責公司資金籌集方案的初步擬定 預算管理 負責分析公司銷售狀況、成本費用支出、利潤狀況、資金運轉(zhuǎn)等整體經(jīng)營狀況；負責組織各部門編制年度及月度銷售、費用、資金等預算，監(jiān)控各部門預算執(zhí)行情況，分析預算執(zhí)行差異并提出相關改進建議，為相關部門業(yè)務和領導決策提供支持與協(xié)助 銷售財務經(jīng)理 負責對公司銷售狀況的專項分析以及對各部門業(yè)務分析的財務信息支持，負責經(jīng)營商合同的信用審核、資金狀況等事項的審核，為事業(yè)部產(chǎn)品價格制訂提供財務分析資料并參與產(chǎn)品價格的制訂 銷售財務分析 負責對經(jīng)銷商的返利結(jié)算，負責面向銷售業(yè)務部門提供分產(chǎn)品、分區(qū)域的銷售狀況、成本費用使用狀況、盈利狀況等專項分析 費用審核 負責審核各辦事處上傳的費用票據(jù)的合理、合法性，編制匯總各辦事處費用報表，匯總核算各辦事處應承擔的市場費用、經(jīng)營費用及銷售費用等各項費用總額 辦事處財務經(jīng)理 負責對各省辦事處財務人員的培訓、考核與管理，審核各辦事處費用預算，指導各辦事處開展規(guī)范的財務活動，查處各辦事處經(jīng)營活動中的違規(guī)財務活動，負責對各辦事處經(jīng)營與財務狀況作出分析評價 出納 負責公司現(xiàn)金收付與銀行結(jié)算業(yè)務，編制現(xiàn)金與銀行日報表，負責保管有關印章、空白收據(jù)、支票等重要文件，負責公司本部的工資發(fā)放，負責公司固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的帳務管理 財務部各崗位主要職責（續(xù)） 崗位名稱 崗位職責概述 財務會計經(jīng)理 建立并完善公司會計核算制度，組織和領導公司成本費用核算、會計帳務處理，相關會計報表和財務信息的編制，組織和領導公司對外財務報表的披露、報送，及時、準確、真實地提供反映公司經(jīng)營和財務狀況的相關信息 主管會計 負責編制公司合并財務會計報表，編制對外披露財務信息，包括公司的對外財務報表；監(jiān)督指導公司內(nèi)各獨立核算主體對外財務會計報表的編制工作，負責對除辦事處費用記帳憑證外的其它記帳憑證審核 結(jié)算會計 負責銷售收入與銷售成本的核算與帳務處理，負責銷售稅金的核算，配合往來會計核對各品種與規(guī)格的銷售收入，負責公司稅款的申報 往來帳會計 負責公司與經(jīng)銷商的往來帳處理以及其它各種往來事項的帳務核對與處理，負責對銷售收入的確認 材料會計 負責原材料、外購物品等材料帳務的登記和管理工作，定期與倉儲部門進行原輔料、產(chǎn)成品的庫房帳務核對 成本會計 負責各項費用帳務處理，負責原材料成本、制造費用等生產(chǎn)成本的核算和帳務處理，協(xié)助主管會計對外報送財務報表 稅管會計 負責根據(jù)銷售訂單及發(fā)貨清單向客戶開據(jù)銷售發(fā)票，負責銷售票據(jù)的領用、保管，負責公司會計檔案的管理 生產(chǎn)出納員 負責對生產(chǎn)的現(xiàn)金收付與銀行結(jié)算業(yè)務，編制現(xiàn)金與銀行日報表，負責保管有關印章、空白收據(jù)、支票等重要文件 財務部關鍵業(yè)務流程及考核指標－－溝通后建議方案 流程編號 流程名稱 CWGL001 各省辦費用計劃審批流程 CWGL002 各省辦計劃外費用（臨時費用）審批流程 CWGL003 各省辦計劃內(nèi)費用報結(jié)流程 CWGL004 各省辦計劃外費用（臨時申請的費用）報結(jié)流程 CWGL005 經(jīng)銷商返利結(jié)算流程 CWGL006 預算內(nèi)費用（除各省辦）報銷流 CWGL007 預算外費用（除各省辦）報銷流程 CWGL008 銷售收款流程 CWGL009 發(fā)票出據(jù)流程 CWGL010 銷售結(jié)算流程 考核類別 考核指標 財務類 公司凈利潤總額 公司總體費用執(zhí)行率 本部門內(nèi)預算費用執(zhí)行率 庫存周轉(zhuǎn)率 資產(chǎn)收益率 營運類 財務報表質(zhì)量（及時性、準確性、完整性 預算管理情況（編制、分析的及時性、準確性） 財務分析質(zhì)量（提供的頻率，范圍） 稅務管理（合理節(jié)稅額、準時納稅情況） 財務部主要工作匯報關系－－溝通后建議方案 1. 財務、會計機構(gòu)的設置 裁決 復審 初審 提議 執(zhí)行 2. 財務、會計基本制度 裁決 復審 初審 提議 執(zhí)行 3. 財務、會計的具體規(guī)章制度 裁決 復審 初審 提議 /執(zhí)行 4. 長期經(jīng)營規(guī)劃 裁決 復 審 初審 提議 /執(zhí)行 提議 /執(zhí)行 5. 年度 預算 裁決 復 審 初審 提議 /執(zhí)行 提議 /執(zhí)行 6. 月度 /季度預算 裁決 復審 初審 /執(zhí)行 提議 /執(zhí)行 議題 事業(yè)部總裁 財務總監(jiān) 財務 /會計經(jīng)理 董事 長 其他部門 集團財務中心 7. 備用金使用計劃 裁決 復審 初審 /提議 /執(zhí)行 8. 銷售回款 復審 初審 /提議 /執(zhí)行 提議 /執(zhí)行 9. 銷售結(jié)算處理 復審 初審 /提議 /執(zhí)行 提議 /執(zhí)行 10. 客戶 信用 管理 裁決 復審 初審 /提議 /執(zhí)行 提議 /執(zhí)行 11. 稅務規(guī)劃 裁決 復審 初審 /提議 /執(zhí)行 12. 費用報銷 復審 復審 初審 /復審 /執(zhí)行 提議 /執(zhí)行 13. 銷項發(fā)票與進項發(fā)票處理 裁決 初審 /復審 /執(zhí)行 14. 應收應付等往來帳款核算 初審 /復審 /執(zhí)行 15. 固定資產(chǎn)明細核算 初審 /復審 /執(zhí)行 16. 提供財務報表 裁決 復審 復審 初審 /執(zhí)行 17. 成本費用核算 裁決 初審 /復審 /執(zhí)行 18. 財務分析 裁決 初審 /復審 /執(zhí)行 裁決：最后決定權 復審：對于重大問題由更高層次再次審核 初審：檢視，并給予意見和支持提案 提議：準備并提出建議書 導讀 ? 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整概述 ? 法人治理結(jié)構(gòu) ? 事業(yè)部組織結(jié)構(gòu) ? 人力資源部 ? 行政事務部 ? 財務部 ? 計劃物流部 ? 生產(chǎn)管理部 ? 市場一部 ? 市場二部 ? 廣告公關部 ? （南 /北中國）銷售部 ? 重點客戶部 ? 事業(yè)部崗位編制建議 計劃部組織結(jié)構(gòu)設置－溝通建議方案 （建議將部門名稱改為 “ 計劃物流部 ” ） 計劃物流部總監(jiān) 1人 計劃主管 1人 儲運主任 1人 文員 1人 調(diào)整說明： 1. 計劃物流部定位為公司物流和信息流的中樞部門 ， 銜接銷售和生產(chǎn) ，提供服務和支持 。 各省辦庫及各大區(qū)庫房由計劃物流部管理 。 2. 根據(jù)集團的整體安排 ， 在集團設立信息中心 ， 故計劃物流部的有關信息管理的崗不再設置 。 3. 將原 “ 根據(jù)要貨計劃 ， 擬訂生產(chǎn)整體計劃 ” 調(diào)整為 “ 根據(jù)銷售部上報的銷售計劃 ， 結(jié)合庫存 ， 制定要貨計劃 ” ， 計劃物流部有對銷售計劃調(diào)整的建議權 ， 但沒有直接的調(diào)整權 。 4. 計劃物流部將要貨計劃下達給生產(chǎn)管理部 ， 由生產(chǎn)管理部做相應的用料計劃 ， 與采購部溝通原料供應排期 ， 并最終制定生產(chǎn)分配計劃 、生產(chǎn)排期計劃 ， 并將生產(chǎn)分配計劃和供貨計劃下達給各生產(chǎn)廠 。 以上 3由計劃主管執(zhí)行相應職能 。 計劃主管同時還負責集團內(nèi)部能夠自行生產(chǎn)的贈宣品的計劃匯總和下達 ， 集團內(nèi)部不能自行生產(chǎn)的贈宣品的聯(lián)系制作職能劃歸廣告公關部 。 5. “ 儲運主任 ” 主要負責擬訂物流政策 、 對貨運公司的資格審核管理 、倉庫選址的規(guī)劃 ， 倉儲管理和倉儲費用控制 ， 管理各級庫房的庫管人員 ， 產(chǎn)品的調(diào)撥 ， 產(chǎn)品在發(fā)運之前的外觀及質(zhì)量檢驗 。 6. “ 客戶服務主任 ” 負責對經(jīng)銷商訂單的協(xié)調(diào) ， 負責處理 KA的訂單 ，處理客戶退換貨的要求 ， 統(tǒng)計分析訂單的履行 。 7. 由于庫房都由計劃物流部管理 ， 所以要加強對客戶供貨過程的服務和管理 ， 故此 ， 在中轉(zhuǎn)庫加強客戶服務職能 ， 設立客戶服務專員 ，主要負責對經(jīng)銷商訂單的處理和送貨過程的問題處理 ， 但在小型庫房中此項職能可由倉庫管理員承擔 。 客戶服務主管 1人 儲運專員 2人 客戶服務專員 2人 倉庫管理員 記賬員 中轉(zhuǎn)庫 產(chǎn)品質(zhì)量控制專員 1人 注：中轉(zhuǎn)庫客服專員和倉庫管理員的編制根據(jù)倉庫的選址和規(guī)劃確定。 計劃物流部部門職責－溝通建議方案 部門職責：計劃物流部是事業(yè)部物流和信息流的中樞部門。 參與事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃 、 經(jīng)營計劃 、 營銷政策 、 銷售計劃的討論與決策； 負責計劃管理工作 。 匯總各銷售部的年度 、 季度 、 月度要貨計劃 ， 根據(jù)庫存情況 ， 擬訂要貨計劃 ， 并移送生產(chǎn)管理部落實產(chǎn)品生產(chǎn)與供給 。 根據(jù)生產(chǎn)部的發(fā)貨計劃及銷售部的銷售計劃 ， 擬訂分配計劃并下達到銷售部； 匯總各銷售部的促銷用品使用計劃 ， 根據(jù)庫存情況 ， 擬訂促銷用品要貨計劃 ， 并下達至促銷用品生產(chǎn)廠 ， 對集團內(nèi)部不能自行生產(chǎn)的促銷用品 ， 下達給廣告部聯(lián)系制作； 負責產(chǎn)品和促銷用品的物流配送管理工作 。 制定物流配送政策和制度 。 編制 、 實施產(chǎn)品的物流配送計劃 。 市場訂單的接受 、 傳遞 、 項目核實以及信息反饋 ， 及時安排發(fā)運 ， 分析統(tǒng)計訂單完成情況 。 處理客戶的退換貨及其他需求 ， 分析統(tǒng)計退換貨信息 。 物流單據(jù)的準備 、 傳遞 、 保管 、 配送環(huán)節(jié)簽字確認及帳目管理 。 物流運輸公司資質(zhì)選擇 、 運費標準的建議 、 配送質(zhì)量的驗證 、 考核 。 配送運費的計核與報批 與物流相關部門的協(xié)調(diào)和溝通 查處物流配送過程和儲存期間的貨物毀損 、 丟失事宜 。 計劃物流部部門職責－溝通建議方案（續(xù)） 負責產(chǎn)品和促銷用品的倉儲管理 。 制定倉儲政策和制度 ， 負責全國倉庫選址的規(guī)劃 ， 倉庫的選擇 、 談判 、 費用標準的建議 。 產(chǎn)品和促銷品的出入庫管理 。 倉庫的賬目管理 ， 及時對帳 ， 保證帳物卡相符 。 倉庫的現(xiàn)場及安全管理工作 。 倉儲信息的錄入 、 維護 、 提供及分析 。 編制本部門工作計劃并組織實施 。 本部門文件 、 檔案的保管 、 歸檔 ， 并做好本部門管轄的各項商業(yè)資料的保密工作 。 協(xié)助其他部門完成相應工作 。 完成領導交辦的其他工作 。 計劃物流部崗位職責概述－溝通建議方案 崗位名稱 崗位職責概述 計劃物流部總監(jiān) 全面負責事業(yè)部物流政策、儲運制度的擬訂和實施，負責銷售和生產(chǎn)計劃的協(xié)調(diào)，各類產(chǎn)品和促銷用品的運輸、倉儲管理，管理計劃物流團隊。 計劃主管 收集匯總各銷售部下月銷售計劃和對促銷用品的需求，根據(jù)庫存情況，制定要貨計劃，并及時傳達給生產(chǎn)管理部及促銷產(chǎn)品生產(chǎn)廠并跟蹤；對銷售計劃的準確率進行統(tǒng)計分析。 儲運主任 在總監(jiān)的指導下擬訂物流政策、庫房管理制度；選擇物流公司，對委托選擇的物流公司資格審核；科學規(guī)劃庫址；對庫房管理員的工作進行管理和考核；根據(jù)生產(chǎn)管理部的排產(chǎn)計劃制定分配計劃；根據(jù)分配計劃制定物流配送計劃，并及時下達至各庫房；負責儲運過程中的問題處理；保證中轉(zhuǎn)庫的安全庫存，批準貨物的調(diào)配請求，對倉儲物流費用的分析和改善。 儲運專員 在儲運經(jīng)理的指導下及時安排產(chǎn)品的配送，并監(jiān)控相關手續(xù)的履行；運輸商的管理評價選擇和溝通，根據(jù)訂單進行貨物調(diào)配。 產(chǎn)品質(zhì)量控制專員 對產(chǎn)品發(fā)運之前的產(chǎn)品外觀、質(zhì)量檢驗。 客戶服務主任