【文章內容簡介】 與費及參與份額的計算 （ 1）參與費率：本集合計劃不設置參與費 （ 2）參與份額的計算方法： 凈參與金額＝參與金額＋參與金額在推廣期內認購參與所帶來的利息 參與份額＝凈參與金額247。認購或申購參與價格（認購或申購參與價格為 元） 其中： A、份額計算時采用四舍五入、保留至小數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的誤差計入本集合計劃資產(chǎn)的損益； B、多筆參與時，按上述公式進行逐筆計算。 參與資金利息的處理方式 委托人的參與資金在集合計劃成立日之前產(chǎn)生的利息將折算為計劃份額 歸委托人所有，其中利息以注冊登記機構的記錄為準。 拒絕或暫停接受委托人參與的情況及處理方式 出現(xiàn)如下情形時，管理人可以拒絕或暫停接受委托人的參與申請： （ 1）不可抗力的原因導致集合計劃無法正常運作； （ 2）當本集合計劃規(guī)模接近、達到或超過約定的規(guī)模； 興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 14 （ 3）參與委托人數(shù)量達到 200 人，該情形下，管理人拒絕或暫停委托人初次參與； （ 4）集合計劃資產(chǎn)規(guī)模過大，使管理人無法找到合適的投資品種，或可能對集合計劃業(yè)績產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有集合計劃委托人的利益； （ 5）發(fā)生本合同中未予載明的事項，但管理人有 正當理由認為需要暫停接受集合計劃參與申請的，可以暫停接受委托人的參與申請； （ 6）管理人認為會有損于現(xiàn)有集合計劃委托人利益的某筆參與； （ 7）推廣機構對委托人資金來源表示疑慮，委托人不能提供充分證明的； （ 8）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定或在本合同、集合計劃說明書載明并獲中國證監(jiān)會批準的其它可暫停接受委托人參與的情形。 發(fā)生上述前 5 項拒絕或暫停接受委托人參與情形時，管理人應當及時將拒絕或暫停接受參與的原因和處理方法以至少一種指定方式向委托人披露。在暫停參與的情況消除時，管理人應及時恢復參與業(yè)務的辦理并提前 3個工作日 向委托人披露。 （二）集合計劃的退出 本集合計劃份額存續(xù)期不設置開放期，不接受投資者的參與和退出申請。 興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 15 六 、管理人自有資金參與集合計劃 管理人可以以自有資金參與本集合計劃。 自有資金參與的條件：管理人以自有資金參與本集合計劃，應符合《管理辦法》、《實施細則》、《業(yè)務規(guī)范》和中國證監(jiān)會及中國證券業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定。 自有資金的參與方式和金額： 管理人可在集合計劃推廣期，選擇參與本集合計劃。 自有資金參與的比例：管理人自有資金參與本集合計劃的份額不超過集合計 劃總份額的 20%。 自有資金的收益分配：管理人自有資金參與份額與委托人持有計劃份額享有同等參與收益分配的權利。 自有資金責任承擔方式和金額：管理人自有資金參與份額與其他委托人持有計劃份額享有同等權利并承擔相同責任，不承擔附加責任。 自有資金退出的條件： 管理人自有資金參與的份額與其他份額委托人同樣在集合計劃終止日退出。 七 、集合計劃的分級 本集合計劃不根據(jù)風險收益特征進行分級。興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 16 八 、集合計劃客戶資產(chǎn)的管理方式和管理權限 本集合計劃由興業(yè)證券股份有限公司擔任管理人，并全權負責管理與運作。若本集 合計劃參與股票質押式回購，則質權人為管理人興業(yè)證券股份有限公司，管理人負責交易協(xié)議簽署、交易申報、盯市管理、違約處置等后續(xù)事宜。興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 17 九 、集合計劃的成立 （一）集合計劃成立的條件和日期 集合計劃的參與資金總額（含參與費）不低于 3000 萬元人民幣且委托人的人數(shù)為 2 人（含）以上，且不超過 200 人 ,符合本合同和集合計劃說明書的相關規(guī)定，滿足中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。并經(jīng)管理人聘請的具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所對集合計劃進行驗資并出具驗資報告后，管理人宣布本集合計劃成立。 集合計劃設立完成前，委托人的參與資金只 能存入份額登記機構指定的專門賬戶或資產(chǎn)托管機構的募集專戶，不得動用。 （二）集合計劃設立失敗 集合計劃推廣期結束，在集合計劃規(guī)模低于人民幣 3000 萬元或委托人的人數(shù)少于 2 人條件下， 或推廣期內發(fā)生使本集合計劃無法設立的不可抗力， 集合計劃設立失敗，管理人承擔集合計劃的全部推廣費用，并將已募集資金加計在集合計劃推廣期內按照中國人民銀行公布的銀行同期活期存款基準利率計算的利息在推廣期結束后 30 個工作日內 退還委托人， 各方互不承擔其他責任。利息金額以本集合計劃注冊登記機構的記錄為準。 （三）集合計劃開始運作的條件和日期 條件： 自集合計劃宣布成立即符合開始運作的條件。 日期：集合計劃的成立時間以成立公告為準。興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 18 十、集合計劃賬戶與資產(chǎn) （一）集合計劃賬戶的開立 托管人以 托管人 的名義在托管銀行開設托管專戶，保管集合計劃的銀行存款，該托管專戶是指托管人在集中清算模式下，代表所托管的包括集合計劃在內的托管資產(chǎn)與中國證券登記結算有限責任公司進行一級結算的專用賬戶。集合計劃的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付退出金額、支付計劃收益、收取參與款，均需通過該賬戶進行。托管人可根據(jù)實際情況需要，為委托財產(chǎn)開立資金清算輔助賬戶 ，以辦理相關的資金匯劃業(yè)務。管理人應當在開戶過程中給予必要的配合，并提供所需資料。 托管人為本集合計劃開立證券賬戶及其他相關賬戶。證券賬戶名稱為“興業(yè)證券 — 興業(yè)銀行 — 興業(yè)證券鑫融 2 號 集合資產(chǎn)管理計劃”（備注：賬戶名稱以實際開立賬戶名稱為準）。 管理人和托管人對集合計劃資產(chǎn)獨立核算、分賬管理，保證集合計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、集合計劃資產(chǎn)與其他委托人資產(chǎn)、不同集合計劃的資產(chǎn)相獨立。 管理人、托管人不得將集合計劃資產(chǎn)歸入其自有資產(chǎn)。 集合計劃管理人委托中國證券登記結算有限責任公司（簡稱“中登公司”）擔任本計劃的份額登 記機構，并承擔相應委托責任。份額登記機構為委托人開立集合計劃賬戶，用于記錄委托人持有的本集合資產(chǎn)管理計劃份額。 （二）集合計劃資產(chǎn)的構成 本集合計劃資產(chǎn)的構成主要有： 銀行存款及其應計利息； 清算備付金及其應計利息； 應收證券交易清算款； 應收參與款； 根據(jù)有關規(guī)定繳納的保證金； 債券投資及其應計利息； 基金投資及其應收紅利； 作為融出方參與交易所股票質押式回購交易的本金和收益； 其他資產(chǎn)等。 興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 19 （三）集合計劃資產(chǎn)的管理與處分 集合計劃資產(chǎn)由托管人托管，并獨立于管理人及托管 人的自有資產(chǎn)及其管理、托管的其他資產(chǎn)。管理人或托管人的債權人無權對集合計劃資產(chǎn)行使凍結、扣押及其他權利。除依照 《基金法》、 《管理辦法》、《實施細則》、《集合資產(chǎn)管理合同》、《說明書》及其他有關規(guī)定處分外，集合計劃資產(chǎn)不得被處分。 興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 20 十 一 、集合計劃資產(chǎn)的托管 本集合計劃資產(chǎn)交由興業(yè)銀行股份有限公司負責托管，并簽署了托管協(xié)議。 托管方式為：商業(yè)銀行托管 托管人將嚴格遵照有關法律法規(guī)及雙方達成的托管協(xié)議對集合計劃資產(chǎn)進行托管。 托管人的托管職責以托管協(xié)議的約定為準，如管理合同、說明書與托管協(xié)議沖突，相關約定以托管 協(xié)議為準。 委托人簽署本合同的行為本身即表明對現(xiàn)行證券交易、登記結算制度下托管人托管職能有充分的了解，并接受本合同約定的托管職責和范圍。興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 21 十 二 、集合計劃的估值 管理人應當制訂健全、有效的估值政策和程序，并定期對其執(zhí)行效果進行評估，保證集合資產(chǎn)管理計劃估值的公平、合理。 （一）資產(chǎn)總值：集合計劃資產(chǎn)總值是指本集合計劃購買的各類證券、 作為融出方參與交易所股票質押回購交易的本金和收益 、銀行存款本息、本集合計劃應收參與款以及其他資產(chǎn)的價值總和。 （二）資產(chǎn)凈值： 集合計劃資產(chǎn)凈值是指集合計劃資產(chǎn)總值減去負債后的凈額。 （ 三 ）單位 凈值 集合計劃單位凈值是指集合計劃資產(chǎn)凈值除以當日集合計劃份額總數(shù)計算得到的每集合計劃份額的價值。 （四）估值目的：客觀、準確地反映集合計劃資產(chǎn)的價值。經(jīng)集合計劃資產(chǎn)估值后確定的集合計劃單位凈值，進行信息披露、計算參與和退出集合計劃的基礎。 （五）估值對象 : 運用集合計劃資產(chǎn)所持有的一切金融資產(chǎn)和金融負債。 （六）估值日 : 集合計劃成立后，管理人與托管人每個滬、深交易日均對集合計劃資產(chǎn)進行估值。 （七）估值方法 交易所股票質押式回購交易的估值 交易所股票質押式回購交易按成本法估值，在持有期間 按簽署的股票質押式回購交易的相關業(yè)務協(xié)議約定的收益率逐日計提利息收入。 交易所股票質押式回購交易 異常情況處理： （ 1） 股票質押式回購提前購回 提前購回約定利率與到期購回一致，不影響 集合 計劃估值。 （ 2） 股票質押式回購延期購回 延期購回利率與到期購回的利率不一致的，管理人與托管人在綜合考慮估值影響的前提下，與托管人確定估值方法。原則上以以下方式估值：在發(fā)出延期購回的當日起，以延期購回利率計提利息。 興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 22 融入方自發(fā)起初始交易指令至發(fā)出延期購回指令的期間，因原股票質押式回購交易商定利率與延期購回利率而所產(chǎn)生的應付資金 差額，自發(fā)出延期購回指令當日起向后攤余估值。 （ 3） 股票質押式回購違約部分估值方式 如有確鑿證據(jù)表明發(fā)生融入方違約，常規(guī)的估值不能客觀反映資產(chǎn)公允價值的，管理人可根據(jù)具體情況，在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基礎上，在與托管人商議后，按最能反映資產(chǎn)公允價值的方法估值。 存款的估值 銀行存款以成本列示，按商定利率在實際持有期間內逐日計提利息。 回購的估值 逆（正）回購交易按首期實付金額作為成本列示，按合同利率扣除（增加）費用后在實際持有期間內逐日確定利息收入。 貨幣市場 基金的估值 貨幣市場基金按成本估值，每天按公布的前一開放日萬份收益計提收益。 債券的估值 （ 1）在證券交易所市場掛牌交易實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考監(jiān)管機構和行業(yè)協(xié)會估值意見，或者參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。 （ 2）在證券交易所市場掛牌交易未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去所含的債券應收利息 得到的凈價進行估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去所含的債券應收利息得到的凈價估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考監(jiān)管機構和行業(yè)協(xié)會估值意見，或者類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。 （ 3）首次發(fā)行未上市債券采用估值技術確定的公允價值進行估值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。 興業(yè)證券鑫融 2 號集合資產(chǎn)管理合同 23 （ 4）銀行間債券的估值采用中央國債登記結算有限責任公司中債估值數(shù)據(jù)查詢系統(tǒng)中公布的當 日最新中債估價凈價為準估值。如有充足證據(jù)表明該價格不能真實地反映公允價值的，可根據(jù)行業(yè)協(xié)會指導的處理標準或意見并綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性及收益率曲線等因素確定其公允價值進行估值。 （ 5）中小企業(yè)私募債以成本估值。 其他資產(chǎn)的估值按國家有關規(guī)定進行估值。 如有確鑿證據(jù)表明按上述規(guī)定不能客觀反映集合計劃資產(chǎn)公允價值的，管理人可根據(jù)具體情況，在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基礎上，在與托管人商議后，按最能反映集合計劃資產(chǎn)公允價值的方法估值。 管理人按以上估值方法 的第 1— 6項進行估值時，所造成的誤差不作為集合計劃資產(chǎn)凈值錯誤處理。 管理人更改上述估值方法進行估值時，導致產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的變化在 ％以上的，應聘請會計師事務所進行審核。會計師事務所應對管理人所采用的相關估值模型、假設及參數(shù)的適當性發(fā)表審核意見并出具報告。 會計師事務所在對本集合計劃年度財務報告出具審計報告時，應充分考慮報告期間集合計劃的估值政策及其重大變化，特別是運用其他原則進行估值的適當性，采用外部信息進行估值的客觀性和可靠性程度，以及相關披露的充分性和及時性。 本集合計劃的會計責任方由管理人擔任 。因此，就與本集合計劃有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，管理人向托管人出示書面說明后有權按照其對計劃凈值的計算結果對外予以公布。托管人對由此產(chǎn)生的損失不承擔責任。 如有新增事項或變更事項，按國家有關最新規(guī)定估值。管理人應于新規(guī)定實施后及時在管理人網(wǎng)站和推廣網(wǎng)點公告委托人。 1暫停估值的情形：集合計劃投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其它原因暫停營業(yè)時或因其它任何不可抗力致使管理人無法準確評估集合計劃資產(chǎn)價值時，可暫停估值。但估值條件恢復時，管理人必須按規(guī) 定完成估值工作